Päätettäessä yhteistyöstä yrityksen tai yksittäisen yrittäjän kanssa nousee jatkuvasti esiin kysymys Vastapuolen luotettavuudesta ja rehellisyydestä. Tämä koskee tilannetta, jossa Yksityishenkilö tilaa tuotteen tai palvelun, sekä tilannetta, jossa oikeushenkilö aloittaa yhteistyön uuden Toimittajan/kumppanin/asiakkaan kanssa.

Maksua (ennakkomaksua) suoritettaessa tavaroista tai palveluista on ymmärrettävä selvästi, että Toimittaja täyttää kaikki velvoitteensa, toimittaa tavarat tai toimittaa palvelun selkeästi ja ajallaan.

On tärkeää tarkistaa Vastapuoli ja valita luotettavat yritykset, jotta vältetään mahdolliset viallisten tuotteiden toimittamisen riskit, takuupalvelun puute.

Juridisille henkilöille vastapuolen tarkistaminen on tärkein toimenpide rahoitus- ja veroriskien ehkäisemiseksi. Federal Tax Service suosittelee vahvasti, että tarkistat vastapuolet ja noudatat due Diligence -velvollisuutta käyttämällä kaikkia saatavilla olevia julkisia ja laillisia tietolähteitä. Helpoin tapa vahvistaa vastapuoli on hankkia ote Unified State Register of Legal Entities / USRIP:stä verotussivustolta. Täydellisten tietojen saamiseksi on suositeltavaa käyttää vastapuolten HONORABLEBUSINESS-palvelua.

ZACHESTNYBUSINESS-portaalissa voit tarkistaa oikeushenkilön tai yksittäisen yrittäjän vastapuolen ilmaiseksi virallisten avoimien lähteiden (FTS, ROSSTAT jne.) tietojen mukaan.

Portaalin tiedot päivitetään päivittäin ja synkronoidaan Venäjän federaation liittovaltion verohallinnon nalog.ru-palvelun kanssa *.

Voit tarkistaa vastapuolen ilmaisen TIN-tunnuksen / PSRN:n / koko nimen / nimen perusteella käyttämällä hakukenttää:

Voit tehdä tämän kirjoittamalla hakukenttään yrityksen TIN- tai OGRN-numeron.

Jos sinulla ei ole tarkkoja tietoja, riittää yrityksen nimen kirjoittaminen. Jos nimi on laajalle levinnyt ja luettelo tulee pyynnöstäsi, on suositeltavaa täsmentää pyyntöä:
... kirjoita yrityksen nimi + johtajan nimi (esim. TEKHPROM IVANOV)
... tai: yrityksen nimi + sijainti (esim. TEKHPROM MOSCOW)
... tai kaikki parametrit kerralla (esim. TEKHPROM IVANOV MOSKVA)

Lyhyt vastapuolen vahvistusalgoritmi (luotettavan vastapuolen tunnistaminen HONESTBUSINESS.RF:n avulla):

1. Organisaation on oltava olemassa, sen tilan on oltava Aktiivinen.
2. Yrityksen ei pitäisi olla veropalvelun (FTS) erityisrekistereissä, muuten kortille tulee punainen merkintä yrityksen nimen alle. Esimerkiksi:
   Oikeushenkilöllä ei ole yhteyttä oikeushenkilöön. osoite (Federal Tax Servicen mukaan).
3. Alle vuoden toimineilla yrityksillä on lisääntynyt riskejä (määritetty rekisteröintipäivän mukaan). Tilastojen mukaan joka kolmas yritys lopettaa toimintansa ensimmäisen vuoden aikana.
4. Yrityksen tulee sijaita rekisteröintiosoitteessa. Yrityksellä ei tarvitse olla joukkorekisteröintiosoitetta. Kuinka monta yritystä on vielä rekisteröity tähän osoitteeseen, näkyy kortissa osoitteen alla. Joukkoosoitteita käyttävät usein häikäilemättömät tai lentävät yritykset.
5. Yrityksen toiminnan tyyppien tulee olla merkitykseltään yhtäpitävää yrityksen todellisen toiminnan kanssa.
6. Yrityksen johtaja (johtaja). Jos tiedät, kuka on yrityksen johtaja, tarkista nämä tiedot. On tapauksia, joissa yrityksiä rekisteröidään hallintajohtajiksi, eli esim. henkilöt, jotka eivät osallistu toimintaan. Tämä on yksi häikäilemättömien yritysten tärkeimmistä merkeistä.
7. Tarkista työntekijöiden määrä. Yritys, jolla ei ole omaa henkilöstöä ja materiaali- ja teknistä perustaa, ei voi täyttää velvoitteitaan.
8. Tarkista rekisteröinti budjetin ulkopuolisiin varoihin. Ilman rekisteröitymistä esimerkiksi Eläkekassaan yritys ei voi siirtää varoja Eläkekassaan.
9. Yhtiön osakepääoma. Venäjän federaation vähimmäismäärä on 10 000 ruplaa. Mitä suurempi osakepääoma, sitä pienemmät riskit vastapuolen kanssa työskennellessä.
10. Taloudellisiin indikaattoreihin kannattaa myös kiinnittää huomiota (ei koske yrityksiä, jotka ovat olleet olemassa alle vuoden). Kiinnitä huomiota artikkeleihin: "Nettovoitto (tappio)" - tappiollisella yrityksellä voi olla taloudellisia ongelmia. Artikkeli "Käyttöomaisuus" osoittaa Kiinteistön läsnäolon yrityksen omistuksessa.
11. Erityistä huomiota tulee kiinnittää välimiesoikeuden tietoihin (erillinen välilehti Oikeushenkilön tai Yksityisen yrittäjän kortissa HONESTBUSINESS-portaalissa). Oikeustapaukset velvollisuuksien täyttämättä jättämisestä ja varojen takaisinperimistä koskevat vaatimukset tarkastettua organisaatiota vastaan ​​puhuvat vastapuolen epäluotettavuudesta.
12. Tarkista FSSP-tiedot. Täytäntöönpanomenettelyn olemassaolo osoittaa pakollisen varojen perimisen tarkastetulta yhtiöltä.

Toivomme, että työskentelet luotettavien ja rehellisten urakoitsijoiden kanssa!
Kätevää ja mukavaa työskentelyä portaalin vastapuolten tarkistamisessa!
Sinun FAIRBUSINESS.RF.

* Yhdistetyn valtion oikeushenkilöiden rekisterin / EGRIP:n tiedot ovat avoimia ja ne toimitetaan 8.8.2001 liittovaltion lain nro 129-FZ "Oikeushenkilöiden ja yksittäisten yrittäjien valtion rekisteröinnistä" 6 §:n 1 momentin perusteella. ": Valtion rekistereihin sisältyvät tiedot ja asiakirjat ovat avoimia ja julkisia, lukuun ottamatta tietoja, joihin on rajoitettu pääsy, eli tiedot henkilön henkilöllisyystodistuksista. ZACHESTNYBIZNY.RF-verkkosivustolla voit tarkistaa vastapuolen ilmaiseksi ja harjoittaa Due Diligence -tarkastusta. Kaikki ZACHESTNYBIZNY.RF-verkkosivustolla esitetyt ohjeet ja vaatimukset eivät ole sitovia ja ovat luonteeltaan suosituksia. Taloudellisten riskien mahdolliseksi vähentämiseksi annetaan suosituksia. Liiketoimia tehdessään veronmaksajien on ensinnäkin otettava huomioon Venäjän federaation perustuslain ja Venäjän federaation siviililain määräykset. Taloudellisen toiminnan vapauden periaatteen mukaan verovelvollinen harjoittaa yritystoimintaa itsenäisesti omalla vastuullaan. ZACHESTNYBIZNY.RF-verkkosivuston hallinto ei ole vastuussa mahdollisista taloudellisista menetyksistä / tulonmenetystapauksista eikä anna mitään takuita tai takeita kolmansille osapuolille.

28.08.18 38 833 26

Kuinka tarkistaa vastapuolet

Ja miksi se on tärkeää

Yritys voi näyttää ulkopuolelta hyvältä, sillä voi olla mukava toimisto ja kohtelias myyntiosasto, mutta sisällä on valtavat velat, tuomioistuimet ja johtaja karkaamassa.

Alena Iva

Ja jos hyväksyt arvonlisäveron vähennykseksi, veroviranomaiset voivat järjestää sinulle repeytyneet vuodet vain sen takia, että vastapuoli näyttää hänestä jotenkin epäluotettavalta.

Siksi vastapuolet on tarkistettava. Näin se tehdään.

Teen varauksen heti: vastapuolen voi tarkistaa 16 eri tietokannoista, sivustoista ja palveluista, ja jos käytät niitä kaikkia, se maksaa aikaa. Toisaalta kaikki 16 vaihetta läpäissyt vastapuoli on kultaa. Jos aloitit tarkistamisen ja ensimmäiset viisi vaihetta osoittautuivat epäonnistuneiksi, voit välittömästi kieltäytyä tästä vastapuolesta - on epätodennäköistä, että löydät jotain hyvää seuraavaksi.

Miksi tarkistaa vastapuolet

Häikäilemättömät yritykset ovat erittäin hyviä kuvaamaan luotettavuutta. Et voi luottaa runsaisiin mainoksiin Internetissä, runsaisiin alennuksiin tai kalliisiin pukuihin. Siksi tarkista asiakirjat vastapuolilta.

Laske laiminlyöneet. Asiakkaani puhuvat usein kumppaneiden epärehellisyydestä. Kauneussalonki kunnostettiin huonosti ja katosi - tappiot olivat kolmannes alkuperäisestä korjausmäärästä. Asiakas ei maksanut rakentajille kolmen vuoden aikana tehdyistä töistä - oli tarpeen nostaa kanne, mutta asiakas meni konkurssiin.

Usein käy niin, että ostaja hyväksyy tavarat eikä maksa. Tai päinvastoin: toimittaja saa ennakkomaksun eikä lähetä tavaraa. Sekki auttaa päättämään, kannattaako vastapuolen kanssa tehdä yhteistyötä vai onko olemassa riski, että vastapuoli ei täytä velvoitteitaan.

Älä työskentele lyhytaikaisten kanssa. Vastapuoli voi osoittautua yksipäiväiseksi yritykseksi, joka on perustettu viikko sitten nimenomaan ottamaan ennakkomaksuja asiakkailta ja katoamaan. Tässä tapauksessa menetät vain rahaa, mutta tämä on myös epämiellyttävää.

Voi käydä ilmi, että yritystä ei ole ollenkaan. On verkkosivusto, on nimi ja tili rahansiirtoa varten, mutta ei ole juridista henkilöä, ja sivuston takana piileskelee huijareita.

Laske huijarit. Vastapuoli voi syyllistyä talousrikoksiin, esimerkiksi lunastaa rahaa tai kerätä laittomia lainoja. Tässä tapauksessa lainvalvontaviranomaiset tarkistavat paitsi vastapuolen, myös sinut hänen kumppaninsa.

Vältä työskentelyä konkurssin kanssa. Voit ottaa yhteyttä konkurssissa olevaan yritykseen. Jos siirrät rahaa tällaiseen yritykseen, et näe sitä pian, jos ollenkaan.

Velkojilla on oikeus riitauttaa kaikki liiketoimet konkurssin kanssa, mukaan lukien sinun. Saadaksesi rahat takaisin, sinun tulee ilmoittautua velkojarekisteriin ja odottaa konkurssimenettelyn päättymistä, joka voi kestää useita vuosia.

Ei ongelmia verotuksen kanssa. Jos veroviranomainen katsoo, että et ole riittävästi varmistanut mahdollisen vastapuolen vilpittömässä mielessä, sinulta voidaan evätä veroetu. Eli et voi maksaa vähemmän veroja - saada verovähennystä tai soveltaa alennettua verokantaa.

Elämän tapaus. Verotarkastuksen jälkeen yhdeltä yritykseltä veloitettiin tuloveroa ja arvonlisäveroa 10 miljoonaa ruplaa. Sakko ja rangaistukset olivat vielä 4 miljoonaa euroa.

Syynä tähän oli yksi toimitussopimus. Veroviraston mukaan yritys ei noudattanut sopimusta tehdessään due diligence -toimintaa: vastapuoli ei voinut harjoittaa varsinaista liiketoimintaa, ei maksanut veroja ja oli yleensä olemassa vain paperilla.

Menimme oikeuteen, mutta hän oli tarkastuksen puolella. Kävi ilmi, että vastapuoli oli yleisesti suljettu oikeushenkilörekisteristä.

Verovirasto havaitsi tarkastuksen aikana, että vastapuolen puolesta sopimuksen allekirjoittaneen henkilön passia ei ole olemassa ja allekirjoitukset ovat väärennettyjä. Sitten poliisi puuttui asiaan - todellinen hauskuus alkoi. Poliisi etsi toimittamattomia tavaroita, pääjohtaja ja nosti kaikkien epärehellisen vastapuolen kumppaneiden korvia, mukaan lukien meidän onneton yritys, joka lopulta joutui maksamaan lisäveroja ja maksamaan sakkoja.

Täytäntöönpanomenettely alkaa, kun asiat on voitettu tuomioistuimessa. Tämä viittaa siihen, että potentiaalinen kumppani ei vain haasta oikeuteen ja häviää, vaan myös jättää edelleen maksamatta laskuja.

Samasta resurssista voi katsoa myös verorästit, nekin peritään ulosottomiesten kautta.

Tarkista vastapuoli välimiesmenettelyn hakemuksessa

On epämiellyttävää saada selville, että pääjohtajan, valtakirjan edustajan tai yksittäisen yrittäjän passi on virheellinen. Tämä tosiasia viittaa selvästi siihen, että sinun on oltava varovaisempi tällaisen vastapuolen kanssa. Ehkä vika passitietojen laskentaohjelmassa, tai ehkä passia käyttivät huijarit, jotka varastivat sen.

Selvitä, onko valtakirja vanhentunut

Jos vastapuoli aikoo allekirjoittaa sopimuksen notaarin vahvistaman valtakirjan omaavan henkilön toimesta, on parempi vakuuttaa itsesi ja tarkistaa valtakirjasta tiedot liittovaltion notaarikamarin verkkosivustolta.

Jos valtakirjaa ei ole paikalla tai se on peruutettu, sopimusta ei voida allekirjoittaa - tällainen kauppa voidaan mitätöidä. Ensin sinun on otettava yhteyttä vastapuolen johtajaan, hankittava todisteet liiketoimen hyväksymisestä ja pyydettävä uusi valtakirja.

Tarkista lisenssin voimassaolo

Jos vastapuolellasi on oltava toimilupa, on parempi tarkistaa sen voimassaolo - eihän sitä koskaan tiedä. Ilman lupaa hänellä ei yksinkertaisesti ole oikeutta tehdä liiketoimia.

Toimiluvan olemassaolo on nähtävissä veroviranomaisten verkkosivuilla olevasta Yhdistetyn valtion oikeushenkilörekisterin otteesta ja sen voimassaolo voidaan tarkistaa osoitteen perusteella.

Voit esimerkiksi tarkistaa alkoholin myyntiluvan liittovaltion alkoholimarkkinoiden sääntelypalvelun luparekisteristä ja koulutustoimintaa - liittovaltion koulutus- ja tiedevalvontapalvelun luparekisteristä. .

Sisällyttäminen häikäilemättömien tavarantoimittajien rekisteriin ei heti luonnehtii organisaatiota epäluotettavaksi. Mutta yhdessä muiden varmennusmenetelmien kanssa se luo kokonaiskuvan vastapuolesta.

Säännöt, jotta et joutuisi sekaisin ja et unohda mitään

Verovirasto julkaisi 1. elokuuta lisätietoa yrityksistä julkisuudessa. Mutta nämä tiedot olen siksi laatinut vastapuolen tarkistamista varten säännöt, jotka voidaan tulostaa ja liittää tapahtumiin. Tämä näyttää veroviranomaisille tai tuomioistuimelle, että olet tarkastanut kumppanin mahdollisimman yksityiskohtaisesti.

Asetus auttaa myös päättämään, onko järkevää työskennellä mahdollisen vastapuolen kanssa.

Suosittelen, että harkitset kaikkia vahvistusvaiheita yhdessä. Jos mahdollinen vastapuoli ei ole läpäissyt tarkistusta yhdessä tai kahdessa vaiheessa, voit selvittää syyt hänen kanssaan ja päättää sitten sopimuksen tekemisestä. Jos huomaat, että vastapuoli ei läpäissyt tarkastusta useimmissa vaiheissa, sinun ei pitäisi ottaa riskiä - etsi luotettavampi kumppani.

Leijonanosa ostoihin sisältyvän arvonlisäveron vähentämisen ja transaktiokustannusten kirjaamisen kieltäytymisestä kuuluu häikäilemättömille vastapuolille (TC). Tulevan liikekumppanin riittämätön todentaminen erityisesti suuressa liiketoimessa voi uhata paitsi riskillä sopimuksen mukaisten velvoitteiden täyttämättä jättämisestä, myös viranomaisvaatimuksilla vaadituista vähennyksistä ja voittokuluista. Voit suojautua tarkistamalla kumppanisi huolellisesti kaikin mahdollisin tavoin. Tällä hetkellä niitä on yli 17.

Lähes jokainen yritys on ainakin kerran elämässään kohdannut arvonlisäveron vähennyskiellon ja tuloskulujen kirjaamisen häikäilemättömän vastapuolen vuoksi. Veroviranomaiset tunnustavat liiketoimet tällaisten henkilöiden kanssa epävarmaksi, kustannukset ovat vahvistamattomia ja liioiteltuja ja verohyöty on perusteeton. Yhteistyökumppanin, joka vaikutti kaupantekohetkellä luotettavalta ja varsin todelliselta, veroviranomaiset tunnustavat myöhemmin "yhden päivän" tai "transit-yritykseksi". On perusteltu kysymys siitä, miten vastapuoli tarkistetaan ennen tärkeää liiketoimea ja osoitetaan veroviranomaisille huolellisuus ja varovaisuus. On olemassa useita tapoja, jotka voidaan jakaa 5 ryhmään:

• Elektroniset varmennuspalvelut (FTS, FAS, FMS FSSP, RNP jne.);
• Pyynnöt valtion viranomaisille (veroviranomaisille);
• Asiakirjapaketin toimittaminen tapahtumakumppanilta;
• Henkilökohtainen tapaaminen vastapuolen (hänen edustajan) kanssa
• Tämän toimittajan / urakoitsijan / esiintyjän / myyjän kanssa yhteistyötä tehneiden yritysten ja yksittäisten yrittäjien haastattelu;
• Yrityksen / yksittäisen yrittäjän verkkosivuston ja arvostelujen tutkiminen Internetissä

Kuinka uhata organisaatiota yhteistyöllä vahvistamattoman kumppanin kanssa

• Aineellisia menetyksiä, häiriintyneitä kauppoja, tahriintunutta mainetta
• Kieltäytyminen arvonlisäveron vähentämisestä (vähentämisestä);
• Arvonlisäveron lisälaskenta;
• Kieltäytyminen kirjaamasta perustelluiksi kuluiksi voiton verotusta ja riidanalaisen henkilön veropohjan alentamista varten;
• Tuloveron lisäkertymä (NP);
• Verovelvollisuus arvonlisäveron maksamatta jättämisestä, NP;
• Sakkojen, korkojen laskenta
• Peltoverotarkastuksen (GNP) nimittäminen

Vuorovaikutus epäilyttävän yrityksen (yrittäjä) kanssa voi olla perusta BKTL:n nimittämiselle. Tämä oikeus myönnetään valvontaviranomaisille peltotarkastusten tekemisen käsitteen 12 momentilla:

Tämä kohta edellyttää veronkiertojärjestelmien käyttöä, verojen minimoimista. "Fly-by-night-yritysten" käyttö on yksi tällainen järjestelmä. Se koostuu arvonlisäveron ja voiton verorasituksen keventämisestä, arvonlisäveron laittomasta palauttamisesta budjetista, perusteettomasta voittokulujen kirjaamisesta. Siksi vuorovaikutus veroviranomaisten häikäilemättömäksi, "yksipäiväiseksi" tunnustamien varmentamattomien yritysten (IE) kanssa uhkaa veronmaksajaa paikan päällä suoritettavalla tarkastuksella. Pääasiakirja, joka ohjaa valvontaviranomaisia ​​tässä tilanteessa, on FAS:n täysistunnon päätös nro 53. Siinä määritellään tärkeimmät kriteerit, joiden mukaan henkilö noudattaa asianmukaista huolellisuutta ja huolellisuutta (DOIO).

On syytä huomata, että tällä hetkellä ei ole selkeää luetteloa toimista, joiden suorittaminen olisi yksiselitteinen vahvistus DOIO: n ilmentymisestä. Vaikka kaikki alla mainitut varmennustavat suoritettaisiin, veroviranomainen voi tunnustaa vastapuolen kohtuuttomaksi ja verohyödyn kohtuuttomaksi.

Syynä on se, että tällä hetkellä veronmaksajilla ei ole samoja oikeuksia kuin valtion virastoilla, erityisesti: kiistanalaisten vastapuolten johtajien ja perustajien kuulusteleminen, pankkien tiedustelut ja rekisteröintipaikan tarkastukset, asiakirjojen pyytäminen ja paljon muuta. . Mutta kaikkien mahdollisten menetelmien käyttäminen kauppakumppanin tarkistamiseksi säästää sinut todennäköisemmin haitallisten seurausten riskiltä.

Sähköiset resurssit vastapuolen tarkistamiseen

Virallisten valtion virastojen Internet-sivustoilta saat perustietoa tulevasta liikekumppanista, saat selville, onko oikeushenkilö konkurssivaiheessa, muutokset yhtenäiseen valtion oikeushenkilörekisteriin, ovatko yrityksen päähenkilöt on hylätty, tarkista oikeushenkilöiden perustietojen luotettavuus ja paljon muuta.

Liittovaltion veropalvelun verkkosivusto

On huomioitava, että esteettömällä ei ole oikeutta allekirjoittaa asiakirjoja yrityksen puolesta, joten on suositeltavaa käyttää tätä hakua tehtäessä suuria liiketoimia.

Vastapuolen poissaolo rekisteröintiosoitteesta on hyvin usein toinen merkki verovelvollisen vilpillisyydestä, johon veroviranomaiset viittaavat tarkastuksen yhteydessä.

Voit selvittää, onko organisaatio kantaja vai vastaaja, katsomalla välimiesmenettelyn tiedostoa.

Kun tietoja tarkistetaan Internet-resursseja käyttämällä, on tarpeen tallentaa kuvakaappauksia shekeistä varmistaaksesi DOIO: n tosiasian, jos veroviranomaiset esittävät vaatimuksia.

Otteen hankkiminen yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä

Yksi tärkeimmistä tavoista tarkistaa organisaation oikeuskelpoisuus ennen sopimusten tekemistä on hankkia ote valtion rekisteristä. Tämän toimenpiteen suorittaminen, vaikka muuta näyttöä ei olisikaan, voi toimia perustana DOIO-ilmiön tosiasian vahvistamiselle liikekumppania valittaessa. Voit saada otteen yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä kahdella tavalla:

• Verohallinnon kautta;
• Sähköisellä pyynnöllä FTS:n verkkosivuilla

Saadaksesi selvityksen paperimuodossa, sinun on maksettava sen esittelypalveluista:

• 200 RUR - vastaanottoaika on viisi päivää päivästä, jona veroviranomainen on vastaanottanut pyynnön;
• 400 ruplaa - kiireellinen lausunto, jonka vastaanottamisen määräaika on 1 päivä.

Myös tämän lausunnon toimittamista koskeva pyyntö on esitettävä. Se on sävelletty missä tahansa muodossa. Siinä on oltava organisaatiosi ja vastapuolesi nimi, INN, PSRN, postiosoite (sähköposti) ja hakijan puhelinnumero.

Sähköisen tiliotteen saamiseksi sinulla on oltava henkilökohtainen veronmaksajan tili tai oltava rekisteröitynyt FTS:n verkkosivustolle.

Sähköinen tiliote on ilmainen, siinä on EDS ja se vastaa paperia.

Asiakirjapaketin vastaanottaminen tulevalta kumppanilta

Hyvän mielen ja varovaisuuden merkki liikekumppania valittaessa on se, että pyydettiin viimeinen paketti tarvittavia asiakirjoja, mukaan lukien:

• peruskirja;
• Valtion rekisteröintitodistus;
• Todistus rekisteröinnistä veroviranomaiselle;
• Päätös oikeushenkilön johtajan valinnasta (nimittämisestä);
• Lisenssi tai todistus pääsystä tietyntyyppisiin töihin (SRO)

Voit tarkistaa sopivan työn lisenssin verkkosivustolta. SRO-varmennetietojen voimassaolo selviää itsesäätelyorganisaation verkkosivuilta sekä pyytämällä ote SRO:n jäsenrekisteristä.

On huomattava, että näiden asiakirjojen on oltava voimassa paitsi sopimusten tekohetkellä myös kulujen kirjaamispäivänä.

• Asiakirjat, jotka vahvistavat ilman valtakirjaa oikeutettujen henkilöiden valtuudet.

Tällaisia ​​asiakirjoja ovat: jäljennös tällaisen henkilön passista, kopio työmääräyksestä, kopio perustajien yhtiökokouksen pöytäkirjasta, kopio pankkikortista, valtakirja, jos tällainen henkilö ei ole organisaation johtaja.

Jäljennökset on todistettava asianomaisen henkilön leimalla ja allekirjoituksella.

Myös passin ja pankkikortin allekirjoitukset kannattaa tarkistaa.

Voit tarkistaa henkilötodistuksen aitouden FMS:n verkkosivuilta.

Voit myös pyytää organisaatiolta lisäksi:

• Todistus talousarvion kanssa tehtyjen maksujen tilasta;
• Suosituskirjeet yrityksiltä, ​​jotka tekevät yhteistyötä tämän oikeushenkilön kanssa;
• Todistus käyttöomaisuuden arvosta ja määrästä;
• Työvoimaresurssien saatavuus;
• Taseet ja tuloslaskelmat
• Liikekumppanin verkkosivusto ja arvostelut
• Myös yrityksen verkkosivustoa kannattaa tutkia huolellisesti, jos se sisältää TIN- ja todistusnumerot, vertaa niitä tarkoituksella saatuihin asiakirjoihin. On myös tarpeen tarkistaa huolellisesti organisaatiota koskevat arvostelut Internetissä.

Henkilökohtainen tapaaminen toimitusjohtajan kanssa

Ennen kaupan, suuren sopimuksen tekemistä, on parempi tavata johtaja tai johtaja henkilökohtaisesti. Hyvin usein "in poissaolevana" ja postitse suoritetut liiketoimet herättävät veroviranomaisissa epäilyksiä ja ovat yleensä perusteltuja.

Yhteenvetona on huomattava, että kaikki edellä mainitut vastapuolen tarkastukset, edes yhdessä, eivät voi toimia 100-prosenttisena vahvistuksena siitä, että organisaatio osoittautuu vilpittömäksi veronmaksajaksi, mutta ne auttavat vahvistamaan DOIO ilmentymä valittaessa sopimusosapuolta. Vaikka veroviranomaiset kieltäytyvätkin vähentämästä ja tunnustamasta riidanalaisen oikeushenkilön kustannuksia, tuomioistuimet asettuvat pääsääntöisesti vilpittömän verovelvollisen puolelle, jos heillä on asiakirjoja, jotka vahvistavat, että he ovat osoittaneet DPI:n.

Voit myös tutustua näihin ja muihin oikeushenkilöiden tarkastusmenetelmiin seuraavassa videossa:

Yhteenvetona yllä olevasta pohdimme lyhyesti menetelmiä tulevan kumppanin luotettavuuden tarkistamiseksi:

• Internet-resurssien kautta (liittovaltion veropalvelun verkkosivusto, FMS, FAS, FSSP, häikäilemättömien toimittajien rekisterit ja tiedot oikeushenkilöiden toiminnasta);
• Asiakirjapaketin pyyntö;
• Otteen saaminen valtion rekisteristä;
• Yrityksen verkkosivujen ja arvostelujen tarkistaminen;
• Henkilökohtainen tapaaminen organisaation johtajan kanssa

Ennen sopimuksen tekemistä yritys selvittää, mitä mahdollisesta liikekumppanista tiedetään. Vastapuolen tarkistamiseen on kätevää käyttää liittovaltion veropalvelun ilmaista palvelua. Mene verosivustolle ja hanki tarvitsemasi tiedot.

Huomio! Olet ammattisivustolla, jolla on erikoistunutta laillista sisältöä. Artikkelin lukeminen saattaa edellyttää rekisteröitymistä.

Vastapuolen nopeaa tarkastusta varten liittovaltion veropalvelu tarjoaa oman ilmaisen palvelunsa

Yksi kauppaan valmistautumisen vaiheista on tiedon hankkiminen tulevasta vastapuolesta. Jos yritykset eivät ole aiemmin olleet vuorovaikutuksessa, on selvitettävä, miten vastapuoli toimii, kuinka luotettava se on, onko ongelmia verotuksen tai muiden yritysten kanssa. Näin voimme ennakoida kaupan riskit ja vähentää niitä. Lisäksi yritys on velvollinen käyttämään harkintaa: jos se tekee sopimuksen epäluotettavan vastapuolen tai yksipäiväisen yrityksen kanssa, sen seuraukset kohdistuvat siihen. Erityisesti FTS voi pitää tällaista liiketoimea yrityksenä kiertää verovelvoitteiden täyttäminen. Yrityksen on maksettava lisäveroja tai kuluttava aikaa maksun haastamiseen.

Kielteisten seurausten välttämiseksi ota selvää tulevasta liikekumppanista, joka johtaa yritystä, onko se todella olemassa määritetyssä osoitteessa jne. Voit tarkistaa vastapuolen käyttämällä TIN-tunnusta tai muita tietoja Federal Tax Service -nalogin virallisella verkkosivustolla .ru (vaikka kirjoittaisit " tax.ru "venäjäksi, hakukone ohjaa automaattisesti verosivustolle ja vahvistuspalvelu on käytettävissä). Voit saada tietoa yrityksestä:

• kirjoittaja TIN,
• kirjoittanut OGRN,
• nimeltä.

Kuinka tarkistaa vastapuoli verosivustolla

Vastapuolen tarkistaminen ja tietojen hankkiminen hänestä IFTS-verkkosivuston avulla ei vie paljon aikaa: riittää, että tiedät TIN-tunnuksen tai nimen. Vaiheittainen algoritmi on seuraava:

1. Avaa sivuston kotisivu.
2. Etsi siitä osio "Sähköiset palvelut".
3. Valitse osiosta linkki "Liiketoiminnan riskit: tarkista itsesi ja vastapuoli".

Kassasivulla:

1. Valitse vaihtoehto "Juridinen henkilö", jos vastapuoli on organisaatio, tai "Yksittäinen yrittäjä / PFH", jos aiot tehdä sopimuksen yksityisen yrittäjän kanssa.
2. Kirjoita hakulomakkeeseen INN, PSRN tai yrityksen nimi. Nimeä kirjoitettaessa voit myös määrittää alueen, jolla sen pääkonttori sijaitsee, mutta tämä ei ole pakollista. Jos haluat etsiä tietoja yksittäisestä yrittäjästä, kirjoita OGRN-tunnuksen sijaan OGRNIP ja nimen sijaan koko nimi ja asuinalue.
3. Syötä kirjainten ja numeroiden testiyhdistelmä.
4. Napsauta Etsi.

Jos järjestelmällä on tietoa sinua kiinnostavasta henkilöstä, se antaa ne.

Kun tarkistat verotoimiston sivuston, se antaa tietoja vastapuolesta yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä

Todennuksen aikana saamasi tiedot ovat oikeushenkilörekisterin (tai USRIP:n, jos vahvistat yksittäistä yrittäjää) tietoja. Järjestelmä luo PDF-tiedoston ladattavaksi. Erityisesti tiedosto sisältää tietoja:

• yrityksen rekisteröinnistä;
• rekisteröintiviranomaisesta;
• verokirjanpidosta;
• vakuutuksenottajan rekisteröinnistä Venäjän federaation eläkerahastoon ja FSS:ään;
• osakepääomasta (osakepääoma, osakepääoma, osakesijoitukset);
• yhtiön johtajasta, jolla on oikeus toimia sen puolesta ilman valtakirjaa;
• yrityksen laajuudesta OKVED:n mukaan;
• yrityksen toimiluvista;
• edustustot ja sivukonttorit;
• rekisterissä olevien tietojen muutoksista.

Jos sinun on vahvistettava, että olet tarkistanut vastapuolen, pyydä liittovaltion verovirastolta ote. Se voidaan saada sähköisessä muodossa, asiakirja on varmennettu tehostetulla allekirjoituksella. Saadaksesi tällaisen otteen, käytä erityistä lomaketta.

Verovirasto analysoi huolellisesti tiedot, jotka sille annetaan rekisteröidessään uutta yritystä tai kun kyseessä on saneeraus, LLC:n johtajan vaihtuminen jne. Yhtenäisen valtion oikeushenkilörekisterin tiedot ovat pääsääntöisesti luotettavia. . On kuitenkin olemassa riski, että vastapuoli on antanut virheellisiä tai virheellisiä tietoja, ja tämä jäi veroviranomaisten huomion ulkopuolelle. Sattuu myös niin, että yritys ei ilmoittanut muutoksista, vaikka sen on pakko. Ja rekisterissä on vanhentuneita tietoja. Tämä tulee ottaa huomioon, kun etsit tulevaa liikekumppania. Mitä kattavampi analyysisi, sitä pienemmät riskit. Federal Tax Servicen verkkosivuilla voit tarkistaa itsenäisesti, onko yrityksen osoite joukko-osien joukossa, sekä onko sen johtaja hylättyjen henkilöiden luettelossa vai johtajien joukossa, joilla on useita yrityksiä kerralla. Sivuston avulla voit myös selvittää, onko vastapuolella merkittäviä verovelkoja. Myöntävä vastaus kuhunkin näistä kysymyksistä voi viitata vastapuolen epävarmuuteen.

Vastapuolen tarkistusprosessi voi viedä paljon aikaa: sinun on käytettävä FTS-verkkosivuston lisäksi myös muita ilmaisia ​​resursseja: välimiesmenettelytiedosto, Fedresurs jne. Vastapuolen tarkistuspalvelu säästää aikaa ja vaivaa. Palvelu on maksullinen, mutta sinun ei tarvitse itse kerätä tietoja eri resursseista: järjestelmä tekee sen puolestasi. Vahvistuksen syvyys ja monipuolisuus riippuu käyttämästäsi tariffista. Mutta jopa yksinkertaisimmalla hinnalla saat tietoja, joiden avulla voit arvioida tapahtuman riskejä.

Vastapuolen tarkistaminen TIN-tunnuksella: 4 syytä tarkistaa + perustesti 1 minuutissa + algoritmi vastapuolen tarkistamiseksi TIN-tunnuksella FTS-verkkosivustolla + 3 maksullista palvelua.

Tilastojen mukaan joka 20. liiketoimialueella tapahtuu epäluotettavien vastapuolten kanssa.

Tämä tarkoittaa, että uusi kohtelias kumppanisi Sergei Ivanovich ei ole käytännössä niin pakollinen kuin sanoissa.

Tämän seurauksena yrittäjälle tämä muuttuu taloudellisiksi tappioiksi, maineen tahroiksi ja jopa ongelmiksi veropalvelun kanssa!

On sääli, eikö olekin, joutua sellaiseen asemaan, vaikka et itse ole tehnyt mitään väärää.

Itse asiassa tehty: unohdin tarkista vastapuoli TIN-tunnuksella tai vain liian laiskoja omistamaan 15 minuuttia ajastaan ​​tähän.

Miten et vieläkään tiedä mitä tehdä tarkistaaksesi tulevan kumppanin luotettavuuden? Artikkeli tarjoaa vastauksia kysymykseen, kuinka valmistautua sopimukseen suojellaksesi itseäsi ja yritystäsi.

Mikä on TIN?

Miksi TIN? Tosiasia on, että jokaisella veronmaksajalla on tämä numero. Ilman sitä on mahdotonta harjoittaa yritystoimintaa.

Jokainen yksittäisen yrittäjän tai oikeushenkilön omistaja saa tunnusnumeron jollakin seuraavista tavoista:

• 14-vuotiaana kaikkiin tarpeisiin liittovaltion verohallinnon osastolla, joka vastaa rekisteröintipaikkaa.
• Kun rekisteröit asemasi veropalveluun, sekä muut asiakirjat, jotka vahvistavat yksittäisen yrittäjän tai LLC:n perustamisen.

Lisäksi TIN-tunnusta ei ole piilotettu, ja sitä käytetään kaikissa virallisissa menettelyissä:

• se osoitetaan tekemällä erilaisia ​​liiketoimia;
• jos yrityksellä on verkkosivusto, yrityksen rekisteröinnistä on varmasti asiakirjoja, joissa on myös TIN-tunnus;
• TIN on välttämättä kiinnitetty yrityksen sinettiin;
• Lopulta voit selvittää liittovaltion veropalvelun virallisella verkkosivustolla käyttämällä erityistä vapaa palvelu (riittää tietää vastapuolen nimi ja alue): https://egrul.nalog.ru/.

Eli riittää, että tiedät TIN-tunnuksen, ja voit selventää kaikki perustiedot kumppanisi toiminnasta.

Mikä on vastapuolen TIN-tarkastuksen tarkoitus?

TIN-tarkistus antaa hänestä luotettavaa tietoa, jota voidaan verrata siihen, mitä kumppani itse sanoi.

Löydät myös tärkeitä tietoja, joita vastapuoli yritti piilottaa sinulta (mitkä - puhumme myöhemmin).

Jos käytät aikaa kumppanisi tarkistamiseen, voit:

• välttää taloudellisia menetyksiä yhteistyöstä sellaisen henkilön kanssa, joka katoaa ennakkomaksun saatuaan;
• tunnistaa kaikki petolliset toimet ennen kuin ehdit kärsiä niistä;
• suojaa työnkulkuasi todennäköisyydeltä, että vastapuolen tuotteet viivästyvät tai huono laatu;
• välttää ongelmia veropalvelun kanssa, sillä tekemällä sopimuksen epäluotettavan yrityksen kanssa otat täyden vastuun tästä päätöksestä.

Oletko nyt vakuuttunut siitä, että on erittäin tärkeää tarkistaa tuleva TIN-kumppani? Sitten voimme siirtyä kysymyksen käytännön osaan.

TIN-tunnuksen luotettavuuden perustesti

Helpoin tapa tarkistaa vastapuoli perustuu siihen, että tunnistenumero ei ole vain kaoottinen numerosarja.

Koodia kääntäessään liittovaltion veropalvelua ohjaa yksi algoritmi.

On kaksi tapaa tarkistaa TIN:n "todellisuus":

Algoritmi verotunnisteen oikeellisuuden tarkistamiseksi manuaalisesti

Kirjaimellisesti laillista tapaa tarkistaa "virallisella kielellä" voidaan tutkia valtion verkkosivustolla: http://www.egrul.ru/test_inn.html


Katsotaanpa sitä nyt esimerkin avulla. Ota IKS 5 Finance LLC. Viralliselta verkkosivustolta saamme tietoja tämän vastapuolen TIN-tunnuksesta: 7715630469 .

• 7*2 + 7*4 + 1*10 + 5*3 + 6*5 + 3*9 + 0*5 +4*6 +6*8 +9*0 = 196
• 196/11 = 17 (9 jäljellä)
• 9 on tarkistusnumeromme, jonka on vastattava TIN-tunnuksen 10. merkkiä

Kuten näet, yhtälö tuli yhteen, koodi on todellinen.

Mikä ei ole ollenkaan yllättävää, tk. Tällä LLC:llä on vähittäismyyntiverkosto, joka on vakiinnuttanut asemansa pitkään: Pyaterochka, Perekrestok ja Karusel.

On selvää, että jos luvut eivät täsmää todentamisen yhteydessä, vastapuoli yrittää jo huijata sinua antamalla sinulle virheellisiä tietoja.

Miten vastapuolet tarkistetaan TIN-tunnuksella liittovaltion veropalvelun avulla?

Voit suorittaa vakavamman tarkistuksen ja saada lisätietoa vastapuolesta FTS:n verkkosivuilta.

Tätä varten sinun ei tarvitse maksaa mitään ja jopa nousta ylös tuolista! Riittää, kun käyt virallisessa resurssissa ja napsautat kuvakaappaukseen merkittyä linkkiä:

Mitä tietoja saat, riippuu siitä, ketä tarkistat.

Tarkastetaan yksittäisiä yrittäjiä tai talonpojan tiloja

Jos vastapuolesi on yksittäinen yrittäjä tai tilan johtaja, sinulle annetaan pyynnön jälkeen seuraavat tiedot:

• tiedot henkilöstä itsestään - koko nimi ja minkä maan kansalainen hän on;
• tiedot sen rekisteröinnistä: toimenpiteen numero, päivämäärä ja alue, mitkä OKVED-koodit ilmoitettiin samanaikaisesti;
• Jos yrittäjällä on toimiluvat, ne myös merkitään.

Oikeushenkilön vahvistus

Jos tarkistat oikeushenkilöä, pyyntöön vastataan muita tietoja:

• koko otsikko;
• kuka ja milloin järjesti LLC:n, millä numerolla merkintä merkittiin rekisteriin;
• mikä osoite määritettiin rekisteröinnin yhteydessä lailliseksi;
• onko LLC:n rakenteessa tapahtunut muutoksia (perustajista eroaminen, uudelleenorganisointi, toiminnan täydellinen lopettaminen);
• kaikki lisensseistä ja organisaation sivuliikkeistä;
• ja jopa osakepääoman koko!

Kuinka tarkistaa vastapuoli maksettujen resurssien TIN-tunnuksella?

Pääsääntöisesti ilmainen ja virallinen tarkastus FTS-verkkosivustolla antaa sinulle kaikki tiedot, joita tarvitset ymmärtääksesi, valehteleeko henkilö sinulle vai onko hän luottamuksen arvoinen.

Käytännössä kuitenkin käy ilmi, että nämä tiedot eivät yksin riitä. Mitä tehdä tässä tapauksessa?

Katso maksulliset resurssit.

1. Tarkistaminen sivustolta "Kontur.Fokus"

https://focus.kontur.ru/

"Kontur.Fokus" on maksullinen resurssi, jonka käyttö maksaa siistin summan (22 tuhatta ruplaa).

Siksi on selvää, että se ei toimi kertatarkastuksessa. Mutta kun on tarpeen tarkistaa säännöllisesti, et voi säästää.

Lopulta tappiot yhteistyöstä huijareiden kanssa voivat olla paljon vakavampia.

Lisäksi tällä rahalla saat todella vaikuttavan luettelon saatavilla olevista tiedoista:

Niille, jotka haluavat testata resurssin toimintaa, on ilmainen demoversio. Voit myös avata pääsyn päiväksi hintaan 1 300 ruplaa.

2. Tarkistaminen FiraPro-verkkosivustolta

https://www.fira.ru/

Toisin kuin edellinen sivusto, FiraPro tarjoaa palveluita edullisemmin hinnoin. Maksat vain 250 ruplaa yhdestä shekistä.

Jos haluat tarkistaa täällä minkä tahansa määrän vastapuolia päivän aikana, sinun on maksettava vähintään 300 ruplaa.

Näin saat käyttöösi tällä rahalla:

Näillä rahoilla saat käyttöösi tämän:

3. Tarkista "Unirate 24" -palvelu

https://my.unirate24.ru/

Resurssi, jonka hinnat ovat demokraattisimmat. Yrittäjä maksaa yhdestä shekistä vain 20 ruplaa - pelkkä piikki.

On kuitenkin huomattava, että saatavilla olevien tietojen luettelo on hieman vaatimattomampi:

Tarvittaessa voit tilata demopääsyn (tietysti ilmainen).

Kun olet katsonut tämän videon loppuun, saat selville, millä tavoin vastapuoli on mahdollista tarkistaa ennen sopimuksen, sopimuksen tai sopimuksen allekirjoittamista:

Tämän artikkelin päätavoite on välittää yksinkertainen tosiasia: vastapuolen tarkistus TIN-tunnuksella– Tämä on alkeellinen ja helposti saavutettavissa oleva, mutta samalla erittäin tärkeä toimenpide.

Kouluta itsesi ja työntekijäsi "tarkistamaan" ennen sopimusten tekemistä. Säästät siis itsesi pettymykseltä ja yrityksesi tappioilta ja romahdukselta.