യാത്രാ ചെലവുകൾക്കുള്ള അക്കൗണ്ടിംഗ്: രേഖകൾ, നികുതി, അക്കൗണ്ടിംഗ്.

ജോലി ചുമതലകൾ നിർവഹിക്കുന്നതിന് എന്റർപ്രൈസസിന് പുറത്തുള്ള ഒരു ജീവനക്കാരന്റെ ഏതെങ്കിലും പുറപ്പെടൽ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയായി കണക്കാക്കപ്പെടുന്നു. അത്തരമൊരു യാത്രയുടെ ഏറ്റവും കുറഞ്ഞ ദൈർഘ്യം ഒരു ദിവസമാണ്, എന്നാൽ പരമാവധി പരിധിയില്ലാത്തതാണ് (അതിന്റെ ദൈർഘ്യം തൊഴിലുടമ നിർണ്ണയിക്കുന്നു, മുന്നോട്ടുള്ള ജോലിയുടെ സങ്കീർണ്ണതയും അളവും കണക്കിലെടുക്കുന്നു).

2015 ജൂലൈ 29 ലെ ഗവൺമെന്റ് ഡിക്രി നമ്പർ 771 അവതരിപ്പിച്ച മാറ്റങ്ങളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട്, ഇനിപ്പറയുന്ന പേപ്പറുകൾ നിലവിൽ ഡോക്യുമെന്റേഷനായി ഉപയോഗിക്കുന്നു:

• T-9 രൂപത്തിൽ ഓർഡർ - ദിശ, യാത്രയുടെ ഉദ്ദേശ്യം, അതിന്റെ ദൈർഘ്യം മുതലായവ നിർണ്ണയിക്കുന്ന പ്രധാന രൂപം;
• AO-1 ഫോമിലെ മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് - സഹായ രേഖകളുടെ അറ്റാച്ച്മെന്റിനൊപ്പം ജീവനക്കാരൻ നടത്തിയ ചെലവുകൾ തെളിയിക്കുന്ന ഒരു രേഖ.

മാറ്റങ്ങൾ അനുസരിച്ച്, ഔദ്യോഗിക അസൈൻമെന്റും യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റും പൂരിപ്പിക്കേണ്ട ആവശ്യമില്ല, അതുപോലെ തന്നെ ഒരു പ്രത്യേക ജേണലിൽ പുറപ്പെടൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്യുക.

എന്നാൽ ഒരു യാത്ര ക്രമീകരിക്കുന്നതിനുള്ള മുൻ രീതിയുമായി പരിചയമുള്ള ഓർഗനൈസേഷനുകൾ മുകളിലുള്ള പേപ്പറുകൾ വരയ്ക്കാൻ വിസമ്മതിച്ചേക്കില്ല. മാത്രമല്ല, ഇത് നിയമം മൂലം നിരോധിച്ചിട്ടില്ല. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, ഒരു ബിസിനസ്സ് ട്രിപ്പ് രേഖപ്പെടുത്തുന്നതിനുള്ള നടപടിക്രമം കമ്പനിയുടെ ആന്തരിക പ്രാദേശിക നിയന്ത്രണങ്ങളിൽ നിർദ്ദേശിച്ചിരിക്കണം.

രജിസ്ട്രേഷൻ നടപടിക്രമം

രജിസ്ട്രേഷൻ പ്രക്രിയ കൂടുതൽ വിശദമായി നോക്കാം.

ഒരു ഓർഡർ ഉണ്ടാക്കുന്നു

പേഴ്സണൽ ഓഫീസർ ഒരു യാത്രാ ഓർഡർ തയ്യാറാക്കുന്നു:

• ഒരു ജീവനക്കാരന് T-9 ഫോം അനുസരിച്ച്;

• ഒരു കൂട്ടം തൊഴിലാളികൾക്ക് T-9a രൂപത്തിൽ.

ഓർഡർ സ്വതന്ത്ര രൂപത്തിൽ വരയ്ക്കാനും കഴിയും.

ഇത് സൂചിപ്പിക്കണം:

• തൊഴിലുടമയുടെ സംഘടനയുടെ വിശദാംശങ്ങൾ;
• മുഴുവൻ പേര്, ജീവനക്കാരന്റെ സ്ഥാനം;
• പുറപ്പെടൽ പോയിന്റ്;
• ലക്ഷ്യസ്ഥാനം;
• യാത്രയിൽ താമസിക്കുന്ന ദൈർഘ്യം;
• യാത്രയുടെ ഉദ്ദേശ്യം.

കമ്പനിയുടെ തലവൻ രേഖയിൽ ഒപ്പിടുകയും അത് എച്ച്ആർ വകുപ്പിലേക്ക് മാറ്റുകയും ചെയ്യുന്നു.

ഓർഡറുമായി പരിചയം

പേഴ്‌സണൽ ജീവനക്കാർ ടിക്കറ്റുകളും ജീവനക്കാരന് ഒരു ഹോട്ടൽ മുറിയും ബുക്ക് ചെയ്യുന്നു (അല്ലെങ്കിൽ ഒരാൾ എങ്ങനെ സംഘടിപ്പിക്കപ്പെടുന്നു എന്നതിനെ ആശ്രയിച്ച് ജീവനക്കാരന് ഇത് സ്വയം ചെയ്യാൻ കഴിയും). ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ അയയ്‌ക്കേണ്ട ഓർഡറിലേക്ക് ജീവനക്കാരൻ ഒപ്പിടുമ്പോൾ പരിചയപ്പെടുത്തുന്നു. അദ്ദേഹത്തിന് ടിക്കറ്റ് നൽകുകയും താമസിക്കുന്ന സ്ഥലത്തെക്കുറിച്ചുള്ള വിവരങ്ങൾ നൽകുകയും ചെയ്യുന്നു.

അക്കൗണ്ടിംഗ് വഴി പ്രശ്നങ്ങൾ പരിഹരിച്ചു

യാത്രാ ചെലവുകൾ, താമസം, ദൈനംദിന അലവൻസ്, തൊഴിലുടമയുടെ അനുമതിയോടെ ജീവനക്കാരന് ചെയ്യാൻ കഴിയുന്ന മറ്റ് ചെലവുകൾ എന്നിവയ്ക്കായി ജീവനക്കാരന് മുൻകൂർ തുക നൽകും.

ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ടിനെതിരെ പണം ഇഷ്യൂ ചെയ്യുന്നു, അതിനാൽ ജീവനക്കാരന് ചെലവഴിക്കാത്ത ഫണ്ട് തിരികെ നൽകേണ്ടിവരും. കൂടാതെ ചിലവഴിച്ച തുകകൾ രേഖകളുടെ സഹായത്തോടെ സ്ഥിരീകരിക്കുക.

ഓർഡറിനെ അടിസ്ഥാനമാക്കി, കമ്പനിയുടെ അക്കൗണ്ടിംഗ് വകുപ്പ് പ്രതിദിന അലവൻസ് കണക്കാക്കുന്നു, അതായത്:

• 700 റൂബിൾസ് - റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ പ്രദേശത്ത് നീങ്ങുമ്പോൾ;
• 2500 റൂബിൾസ് - രാജ്യത്തിന് പുറത്തേക്ക് പോകുമ്പോൾ.

ഒരു വലിയ പ്രതിദിന അലവൻസ് സജ്ജീകരിക്കാൻ തൊഴിലുടമയ്ക്ക് അവകാശമുണ്ട്. എന്നാൽ ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, നിർദ്ദിഷ്ട തുകയേക്കാൾ കൂടുതലുള്ള തുക നികുതിയും സംഭാവനകളും (റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ടാക്സ് കോഡിലെ ആർട്ടിക്കിൾ 217 ലെ ക്ലോസ് 3) വിധേയമായിരിക്കും.

ടൈം ഷീറ്റ്

ഒരു ജോലി യാത്രയിൽ, ജീവനക്കാരന് ശമ്പളം നൽകും. ഈ സമയത്തേക്കുള്ള പേയ്‌മെന്റുകൾ ഇതിന് തുല്യമാണ്:

• ട്രിപ്പ് പ്രവൃത്തിദിവസങ്ങളിൽ വീഴുകയാണെങ്കിൽ ശരാശരി പ്രതിദിന വരുമാനം;
• വാരാന്ത്യങ്ങളിലോ അവധി ദിവസങ്ങളിലോ ജോലിക്ക് പോകുമ്പോൾ ശരാശരി ഇരട്ടി വരുമാനം.

ടൈം ഷീറ്റ് (ഫോം T-13) ബിസിനസ്സ് യാത്രകളിൽ അയച്ച എല്ലാ ജീവനക്കാരുടെയും ജോലി സമയം പ്രതിഫലിപ്പിക്കണം. ഓർഡറിനെ അടിസ്ഥാനമാക്കി, യാത്രാ ദിവസങ്ങൾ ടൈംഷീറ്റിൽ "K" എന്ന അക്ഷര കോഡ് അല്ലെങ്കിൽ "06" എന്ന ഡിജിറ്റൽ കോഡ് ഉപയോഗിച്ച് അടയാളപ്പെടുത്തിയിരിക്കുന്നു. ഈ ദിവസങ്ങളിൽ ജോലി ചെയ്ത സമയദൈർഘ്യം സൂചിപ്പിച്ചിട്ടില്ല.

ഒരു ദിവസത്തെ ബിസിനസ്സ് യാത്ര: രജിസ്ട്രേഷൻ

യാത്രയുടെ ഏറ്റവും കുറഞ്ഞ ദൈർഘ്യം ഒരു ദിവസമാകുമെന്ന് ഞങ്ങൾ മുകളിൽ എഴുതി.

ഒരു ദിവസത്തെ യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരൻ അതേ ദിവസം തന്നെ വീട്ടിലേക്ക് മടങ്ങാൻ അവസരമുള്ള ഒരു പ്രദേശത്തേക്ക് യാത്ര ചെയ്യുന്നത് ഉൾപ്പെടുന്നു. ഹ്രസ്വ വർക്ക് ട്രിപ്പുകൾ രജിസ്റ്റർ ചെയ്യുന്നതിനുള്ള നടപടിക്രമം പ്രായോഗികമായി മൾട്ടി-ഡേയിൽ നിന്ന് വ്യത്യസ്തമല്ല. വ്യത്യാസങ്ങൾ പേയ്മെന്റ് നടപടിക്രമത്തിലാണ്. ജീവനക്കാരന് യാത്രാ രേഖകളുണ്ടെങ്കിൽ തൊഴിലുടമ ഗതാഗത ചെലവ് തിരികെ നൽകണം. റെസിഡൻഷ്യൽ പരിസരം വാടകയ്‌ക്കെടുക്കുന്നതിനും ഇത് ബാധകമാണ്. ദിവസേനയുള്ള അലവൻസുകളെ സംബന്ധിച്ചിടത്തോളം, 2008 ഒക്‌ടോബർ 13 ലെ റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ഗവൺമെന്റിന്റെ ഖണ്ഡിക 10, 2008 നമ്പർ 749 ന്റെ ഖണ്ഡിക 10 അനുസരിച്ച്, അത്തരം ഹ്രസ്വ ജോലി യാത്രകൾക്ക് അവർക്ക് പണം നൽകുന്നില്ല. അവർക്കുള്ള പ്രതിദിന അലവൻസ് സാധാരണ ദൈനംദിന അലവൻസിന്റെ പകുതിയാണ്. ഈ കണക്കുകൾ പ്രാദേശിക നിയന്ത്രണങ്ങളിൽ വ്യക്തമാക്കിയിരിക്കണം.

പ്രാദേശിക ബിസിനസ്സ് യാത്ര: രജിസ്ട്രേഷൻ

ഒരു പ്രാദേശിക യാത്രയെ ഒരു ബിസിനസ്സ് ട്രിപ്പ് എന്ന് വിളിക്കുന്നത് പതിവാണ്, അത് ജോലി ചെയ്യുന്ന സ്ഥാപനം സ്ഥിതിചെയ്യുന്ന പ്രദേശത്തിന് പുറത്ത് യാത്ര ചെയ്യേണ്ടതില്ല.

ഒരു പ്രാദേശിക യാത്രയിൽ ഒരു ജീവനക്കാരനെ അയയ്ക്കേണ്ടതിന്റെ ആവശ്യകത ഒരു മെമ്മോ ഉപയോഗിച്ച് രേഖപ്പെടുത്തുന്നു. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, ജീവനക്കാരൻ തന്റെ ജോലിയും ശമ്പളവും നിലനിർത്തുന്നു. എന്നാൽ ചെലവുകൾ ഒരു തരത്തിലും തിരിച്ചടയ്ക്കില്ല, കാരണം അവ നിലവിലില്ല (എന്നാൽ ജീവനക്കാരൻ ഇപ്പോഴും തന്റെ പണം യാത്രയ്‌ക്കായി ചെലവഴിക്കുന്നുണ്ടെങ്കിൽ, നൽകിയ രേഖകളുടെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ തൊഴിലുടമ അവന്റെ ചെലവുകൾ തിരികെ നൽകാൻ ബാധ്യസ്ഥനായിരിക്കും).

ഒരു അവധി ദിനത്തിൽ ബിസിനസ്സ് യാത്ര: രജിസ്ട്രേഷൻ

ഒരു ജീവനക്കാരന് വിശ്രമ ദിവസങ്ങളിലോ അവധി ദിവസങ്ങളിലോ ജോലിക്ക് പോകേണ്ടിവന്നാൽ, അത്തരം സാഹചര്യങ്ങളിൽ വർദ്ധിച്ച വേതനം നൽകപ്പെടുന്നു അല്ലെങ്കിൽ ജീവനക്കാരന്റെ അഭ്യർത്ഥന പ്രകാരം, അയാൾക്ക് മറ്റ് ദിവസങ്ങളിൽ വിശ്രമം നൽകുന്നു. കല. റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ 153 ലേബർ കോഡ്. കീഴുദ്യോഗസ്ഥന്റെ യാത്രാ ചെലവും നഷ്ടപരിഹാരം നൽകുന്നു.

2019 ൽ ഒരു ബിസിനസ്സ് ട്രിപ്പ് രജിസ്റ്റർ ചെയ്യുന്നതിനുള്ള ഘട്ടം ഘട്ടമായുള്ള നിർദ്ദേശങ്ങളിൽ മൂന്ന് ഘട്ടങ്ങൾ ഉൾപ്പെടുന്നു - ഡോക്യുമെന്റേഷൻ, യാത്രയ്ക്കായി ജീവനക്കാരന് അഡ്വാൻസ് അടയ്ക്കൽ, യാത്രാ ചെലവുകൾക്കായി കണക്കാക്കൽ.

ഘട്ടം 1. ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്ര ക്രമീകരിക്കുക

റെഗുലേഷനിൽ, കമ്പനിയിലെ ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾ രേഖപ്പെടുത്തുന്നതിനുള്ള നടപടിക്രമം, യാത്രയുടെ സമയം, ജീവനക്കാരുടെ ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്കുള്ള ചെലവുകൾ കണക്കാക്കുന്നതിനുള്ള പുതിയ നിയമങ്ങൾ, യാത്രകൾക്ക് പണം നൽകുന്നതിനുള്ള നടപടിക്രമം, ജീവനക്കാർക്ക് നിങ്ങൾ നൽകുന്ന ഗ്യാരണ്ടികൾ എന്നിവ വ്യക്തമാക്കുക.

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ഒരു ജീവനക്കാരനെ അയയ്ക്കുന്നതിനുള്ള അടിസ്ഥാനം ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയയ്ക്കാനുള്ള ഡയറക്ടറുടെ തീരുമാനമാണ്. ഡോക്യുമെന്റ് ഏത് രൂപത്തിലും അല്ലെങ്കിൽ ഏകീകൃത രൂപത്തിൽ T-9 അല്ലെങ്കിൽ T-9a (ജനുവരി 5, 2004 നമ്പർ 1 ലെ റഷ്യയുടെ സ്റ്റേറ്റ് സ്റ്റാറ്റിസ്റ്റിക്സ് കമ്മിറ്റിയുടെ പ്രമേയം അംഗീകരിച്ചത്) തയ്യാറാക്കാം. ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരനെ അയയ്ക്കുന്നതിന് മുമ്പ് ഇത് ചെയ്യണം.

T-12 അല്ലെങ്കിൽ T-13 രൂപത്തിലുള്ള പ്രവർത്തന സമയ ഷീറ്റിൽ യാത്രാ ദിവസങ്ങൾ രേഖപ്പെടുത്തണം (2004 ജനുവരി 5 ന് റഷ്യയിലെ സ്റ്റേറ്റ് സ്റ്റാറ്റിസ്റ്റിക്സ് കമ്മിറ്റിയുടെ പ്രമേയം അംഗീകരിച്ചത്). അക്ഷര കോഡ് "K" അല്ലെങ്കിൽ "06" എന്ന നമ്പർ നൽകുക.

ഘട്ടം 2. ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പണം നൽകുക

2019-ൽ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയച്ച ജീവനക്കാരന് സ്ഥാപനം പണം തിരികെ നൽകണം:

• യാത്രാ പേയ്മെന്റ്;
• ഭവന വാടക ചെലവ്;
• പ്രതിദിന അലവൻസ്;
• മാനേജരുടെ അനുമതിയോടെ ജീവനക്കാരൻ നടത്തിയ മറ്റ് ചെലവുകൾ.

കൂട്ടായ കരാറിലോ ഓർഗനൈസേഷന്റെ മറ്റ് പ്രാദേശിക നിയമങ്ങളിലോ (റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ലേബർ കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 168) സ്ഥാപിച്ച രീതിയിൽ യാത്രയും മറ്റ് സമാന ചെലവുകളും തിരിച്ചടയ്ക്കുന്നു. വ്യത്യസ്ത ജീവനക്കാർക്ക് നടപടിക്രമം വ്യത്യാസപ്പെടാം. ഉദാഹരണത്തിന്, ഇത് ജീവനക്കാരന്റെ സ്ഥാനം, സേവനത്തിന്റെ ദൈർഘ്യം, യോഗ്യതകൾ അല്ലെങ്കിൽ വകുപ്പ് (ഫെബ്രുവരി 14, 2013 നമ്പർ 14-2-291 ലെ റഷ്യയിലെ തൊഴിൽ മന്ത്രാലയത്തിന്റെ കത്തിന്റെ ക്ലോസ് 3) എന്നിവയെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കും. ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോയ ഒരു ജീവനക്കാരന് എന്ത് ചെലവുകൾ നഷ്ടപരിഹാരം നൽകണം എന്നതിനെക്കുറിച്ച് ഗ്ലാവ്ബുക്ക് സിസ്റ്റത്തിലെ വിദഗ്ധർ കൂടുതൽ വിശദമായി സംസാരിച്ചു.

യാത്രാ ചെലവുകൾ എങ്ങനെ പ്രോസസ്സ് ചെയ്യണമെന്ന് കമ്പനി സ്വതന്ത്രമായി തീരുമാനിക്കുന്നു (ചെലവുകൾ തിരിച്ചടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള മാനദണ്ഡങ്ങളും നടപടിക്രമങ്ങളും), 2019 ൽ 2018 നടപടിക്രമം പ്രയോഗിക്കാൻ കഴിയും (റെഗുലേഷനുകളുടെ 11-ാം വകുപ്പ്, 2008 ഒക്ടോബർ 13 ലെ റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ഗവൺമെന്റിന്റെ ഉത്തരവ് അംഗീകരിച്ചു. നമ്പർ 749).

ഒരു ഫ്രീലാൻസർ ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് എങ്ങനെ പണമടയ്ക്കാം

ഒരു വ്യക്തി ഒരു സിവിൽ കരാറിന് കീഴിൽ പ്രവർത്തിക്കുമ്പോൾ, സംഘടനയുമായുള്ള അവന്റെ ബന്ധം തൊഴിൽ നിയമനിർമ്മാണത്താൽ നിയന്ത്രിക്കപ്പെടുന്നില്ല (ലേബർ കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 11). അതിനാൽ, കരാറുകാരുടെ ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്കുള്ള ചെലവുകൾ പ്രത്യേക രീതിയിൽ കണക്കിലെടുക്കേണ്ടത് ആവശ്യമാണ്.

നിയമനിർമ്മാണത്തിൽ പ്രതിദിന അലവൻസുകൾക്കുള്ള വ്യവസ്ഥകൾ മാത്രമേ അടങ്ങിയിട്ടുള്ളൂ. തുടർന്ന് വ്യക്തിഗത ആദായനികുതിയുടെയും സംഭാവനകളുടെയും കാര്യത്തിൽ മാത്രം. അതിനാൽ, പ്രതിദിന അലവൻസിൽ നിന്നുള്ള നികുതികളും സംഭാവനകളും കണക്കാക്കാതിരിക്കാൻ, റഷ്യയ്ക്ക് ചുറ്റുമുള്ള യാത്രകൾക്ക് പ്രതിദിനം 700 റുബിളും വിദേശ യാത്രകൾക്ക് 2,500 റുബിളും നൽകണം. നിങ്ങൾ കൂടുതൽ അടയ്‌ക്കുകയാണെങ്കിൽ, വ്യത്യാസത്തിൽ നിന്ന് വ്യക്തിഗത ആദായനികുതി തടഞ്ഞുവയ്ക്കുകയും സംഭാവനകൾ നൽകുകയും വേണം. അല്ലെങ്കിൽ, വിദേശ ബിസിനസ്സ് യാത്രകളും ആഭ്യന്തര യാത്രകളും പ്രോസസ്സ് ചെയ്യുകയും തുല്യമായി പണം നൽകുകയും ചെയ്യുന്നു.

യാത്രാ ചെലവുകളുടെ സ്ഥിരീകരണം ജീവനക്കാരന്റെ മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് ആയിരിക്കും. ജീവനക്കാരൻ തന്റെ യാത്രാ ചെലവുകൾ സംബന്ധിച്ച രേഖകൾ റിപ്പോർട്ടിൽ അറ്റാച്ചുചെയ്യുന്നു. ഒരു ജോലിക്കാരൻ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നിന്ന് മടങ്ങിയെത്തിയ ശേഷം ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് എങ്ങനെ തയ്യാറാക്കാം, മറ്റൊരു ലേഖനം വായിക്കുക.

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ, ഒരു മുഴുവൻ സമയ ജീവനക്കാരൻ തന്റെ ശരാശരി ശമ്പളം നിലനിർത്തുന്നു (റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ലേബർ കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 167). ഒരു ജീവനക്കാരൻ ആ ജീവനക്കാരന്റെ ഷെഡ്യൂൾ അനുസരിച്ച് ജോലി ചെയ്യുന്ന എല്ലാ ദിവസങ്ങളിലും ഇത് നൽകപ്പെടുന്നു. ബിസിനസ്സ് യാത്രികൻ വഴിയിലായിരുന്നതോ താമസിക്കാൻ നിർബന്ധിതനായതോ ആയ ദിവസങ്ങൾ ഉൾപ്പെടെ (റെഗുലേഷനുകളുടെ ക്ലോസ് 9, ഒക്ടോബർ 13, 2008 നമ്പർ 749 ലെ റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ഗവൺമെന്റിന്റെ ഉത്തരവ് അംഗീകരിച്ചു).

ഘട്ടം 3. ബിസിനസ് ട്രിപ്പ് ചെലവുകൾ കണക്കിലെടുക്കുക

2019 ലെ ബിസിനസ്സ് യാത്രാ ചെലവുകൾ എഴുതിത്തള്ളാൻ, ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് തയ്യാറാക്കുക. ഇത് ചെയ്യുന്നതിന്, പോസ്റ്റ് ചെയ്ത തൊഴിലാളി ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന എല്ലാ പ്രാഥമിക രേഖകളും സമർപ്പിക്കണം. രേഖകളും ബാക്കിയുള്ള പണവും മൂന്ന് പ്രവൃത്തി ദിവസങ്ങൾക്കുള്ളിൽ സമർപ്പിക്കണം (മാർച്ച് 11, 2014 ലെ ബാങ്ക് ഓഫ് റഷ്യ ഡയറക്റ്റീവ് നമ്പർ 3210-U യുടെ ഉപവകുപ്പ് 6.3).

സെക്കണ്ടഡ് അക്കൗണ്ടന്റുമാർ പലപ്പോഴും അക്കൗണ്ടന്റിന് പ്രശ്നങ്ങൾ അവതരിപ്പിക്കുന്നു. ഒന്നുകിൽ അവർ നിങ്ങൾക്ക് മൈലുകൾ കൊടുത്ത് ടിക്കറ്റ് കൊണ്ടുവരും, അല്ലെങ്കിൽ വിഐപി ലോഞ്ചുകളുടെ സേവനങ്ങൾക്കായി ഒരു വലിയ ബിൽ.

ടാക്സ് കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 264 ൽ ബിസിനസ്സ് യാത്രാ ചെലവുകൾക്കായി ഉദ്യോഗസ്ഥർ അക്കൗണ്ടിംഗ് സ്ഥാപിച്ചു. സാധാരണഗതിയിൽ, ചെലവുകളിൽ ദൈനംദിന അലവൻസ്, യാത്രാ ചെലവുകൾ, താമസം എന്നിവ ഉൾപ്പെടുന്നു (റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ലേബർ കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 168). 2019 ലെ യാത്രാ ചെലവുകളുടെ നികുതിയെക്കുറിച്ച് നമുക്ക് സൂക്ഷ്മമായി പരിശോധിക്കാം.

വിദഗ്ധർ മുന്നറിയിപ്പ് നൽകുന്നു

31 ശതമാനം അക്കൗണ്ടന്റുമാരും ഒരു ദിവസത്തെ ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുടെയും പതിവ് യാത്രകളുടെയും കണക്കുകൂട്ടലുകളിൽ ആശയക്കുഴപ്പത്തിലാണ്.ഒരു ദിവസത്തെ ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്ക് സാധാരണ യാത്രകൾ പോലെ തന്നെ പണം നൽകണമെന്ന് അവർ കരുതുന്നു.

പ്രതിദിന അലവൻസ്

നിങ്ങൾ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ പോകുന്ന ഓരോ ദിവസത്തിനും പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ നൽകും. അതിന്റെ ആരംഭ, അവസാന തീയതികൾ യാത്രാ ടിക്കറ്റുകൾ വഴി നിർണ്ണയിക്കാനാകും. മാത്രമല്ല, ദൈനംദിന അലവൻസുകളുടെ ചെലവ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകൾ ആവശ്യപ്പെടേണ്ട ആവശ്യമില്ല.

ഒരു ജീവനക്കാരൻ തന്റെ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതോ പാട്ടത്തിനെടുത്തതോ ആയ ഒരു കാർ ഓടിക്കുന്നുവെങ്കിൽ, ഒരു മെമ്മോയും ആവശ്യമാണ്. ഒരു കമ്പനി കാറിൽ യാത്ര ചെയ്യുമ്പോൾ നിങ്ങൾക്കത് ആവശ്യമായി വരും. പൂർത്തിയാക്കിയ ഡോക്യുമെന്റ് ചെലവ് റിപ്പോർട്ടിൽ അറ്റാച്ചുചെയ്തിരിക്കുന്നു. ഗ്യാസോലിൻ ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കാൻ, ഗ്യാസ് സ്റ്റേഷൻ രസീതുകളും യാത്രാ ഷീറ്റുകളും ഉപയോഗിക്കുക.

യാത്രാ ചെലവ്

തിരിച്ചടവിന് യാത്രാ ചെലവുകൾ വഹിക്കുന്നതിന്, നിങ്ങൾക്ക് ടിക്കറ്റുകൾ ആവശ്യമാണ് (റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ടാക്സ് കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 264). ഒരു വിമാനത്തിൽ ഒരു ഫ്ലൈറ്റ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്നതിന്, നിങ്ങൾക്ക് ഒരു ടിക്കറ്റും (യാത്രാ രസീതും) ഒരു ബോർഡിംഗ് പാസ്സും (മേയ് 18, 2015 ലെ റഷ്യയിലെ ധനകാര്യ മന്ത്രാലയത്തിന്റെ കത്ത് 03-03-06/2/28296 നമ്പർ) ആവശ്യമാണ്. രജിസ്ട്രേഷനായി ഇലക്ട്രോണിക് ടിക്കറ്റുകളും സ്വീകരിക്കാം.സുരക്ഷാ സ്റ്റാമ്പ് ഇല്ലാത്ത ബോർഡിംഗ് പാസ് ഒരു എയർ ടിക്കറ്റ് വാങ്ങുന്നതിനുള്ള ചെലവ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്നില്ല. കമ്പനികൾക്ക് ഈ പ്രതികൂലമായ നിഗമനത്തിൽ ധനമന്ത്രാലയം എത്തി (ജൂൺ 6, 2017 നമ്പർ 03-03-06/1/35214 ലെ കത്ത്).

ട്രെയിൻ ടിക്കറ്റ് വഴിയാണ് റെയിൽ യാത്ര ഉറപ്പിക്കുന്നത്. ഇലക്ട്രോണിക് ടിക്കറ്റുകൾക്കായി, നിങ്ങൾക്ക് ഒരു കൺട്രോൾ കൂപ്പൺ ആവശ്യമാണ് (2014 ഓഗസ്റ്റ് 25 ലെ റഷ്യയിലെ ധനകാര്യ മന്ത്രാലയത്തിന്റെ കത്ത് 03-03-07/42273).

ജീവനക്കാർ ഉപയോഗിക്കുന്ന ടാക്സി സേവനങ്ങളുടെ വില എഴുതിത്തള്ളാൻ കമ്പനിക്ക് അവകാശമുണ്ട് (2017 ഒക്ടോബർ 20 ലെ ധനകാര്യ മന്ത്രാലയത്തിന്റെ കത്ത് 03-03-06/1/68839). എന്നാൽ യാത്രയുടെ ഔദ്യോഗിക സ്വഭാവം നിങ്ങൾ തെളിയിക്കേണ്ടതുണ്ട്. കൂടാതെ, ഒരു ജീവനക്കാരൻ സ്വന്തം കാറിൽ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോയാൽ നിങ്ങൾക്ക് ചെലവുകൾ എഴുതിത്തള്ളാം.

നിങ്ങൾക്ക് അത്തരം ചെലവുകൾ എഴുതിത്തള്ളണമെങ്കിൽ, യാത്രകളുടെ ഔദ്യോഗിക സ്വഭാവം സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകളിൽ സ്റ്റോക്ക് ചെയ്യുക. ഒരു വർക്ക് ഓർഡറും ഒരു ടാക്സിക്ക് പണമടച്ചതിന്റെ രസീതും ചെയ്യും. ജീവനക്കാരൻ ജോലി ആവശ്യങ്ങൾക്കായി കാർ ഉപയോഗിച്ചുവെന്നത് ഈ പേപ്പറുകളിൽ നിന്ന് പിന്തുടരേണ്ടതാണ്. പരിശോധനയ്ക്കിടെ, ഇൻസ്പെക്ടർമാർ റൂട്ടും യാത്രാ സമയവും വിശകലനം ചെയ്യും. ജോലി സമയത്ത് ജീവനക്കാരൻ ഫെഡറൽ ടാക്സ് സേവനത്തിലേക്ക് പോയാൽ, അനാവശ്യ ചോദ്യങ്ങളൊന്നും ഉണ്ടാകില്ല. രാത്രിയിൽ നിങ്ങൾ എവിടേക്കാണ് പോകുന്നതെന്ന് വ്യക്തമല്ലെങ്കിൽ, ഈ വസ്തുത ഒരുപക്ഷേ നികുതി അധികാരികളെ അറിയിക്കും.

ടാക്സി പേപ്പറുകൾക്ക് പുറമേ, നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് യാത്രയെ പരോക്ഷമായി സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന മറ്റ് രേഖകളും തയ്യാറാക്കുക. ഉദാഹരണത്തിന്, ഇത് ഒരു കൌണ്ടർപാർട്ടിയുമായുള്ള ഒരു കരാറായിരിക്കാം, ഒരു ജീവനക്കാരന്റെ യാത്രയുടെ ഫലങ്ങളെ അടിസ്ഥാനമാക്കി ഒപ്പിട്ടതാണ്. യാത്രയുടെ ഔദ്യോഗിക സ്വഭാവം നിങ്ങൾക്ക് ന്യായീകരിക്കാനാകുമെന്ന് നിങ്ങൾക്ക് സംശയമുണ്ടെങ്കിൽ, അറ്റാദായത്തിന്റെ ചെലവിൽ ടാക്സിയുടെ ചെലവ് എഴുതിത്തള്ളുന്നതാണ് സുരക്ഷിതം.

ജീവിതച്ചെലവ്

താമസ ചെലവുകൾ ഹോട്ടലുകളിൽ നിന്നുള്ള രേഖകൾ വഴി സ്ഥിരീകരിക്കുന്നു.പോസ്‌റ്റുചെയ്‌ത ജീവനക്കാരൻ വാടകയ്‌ക്ക് എടുത്ത അപ്പാർട്ട്‌മെന്റിലാണ് താമസിക്കുന്നതെങ്കിൽ, ഒപ്പിട്ട വാടക കരാറിലൂടെ ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കാനാകും. ഉടമസ്ഥാവകാശ രേഖകളുടെ പകർപ്പുകൾ ഇതിലേക്ക് അറ്റാച്ചുചെയ്യുക.

2019 ലെ യാത്രാ ചെലവുകളുടെ കണക്ക്

ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് അംഗീകരിച്ച ശേഷം, ബിസിനസ്സ് ഇടപാടുകൾ അക്കൗണ്ടിംഗ് എൻട്രികളിൽ പ്രതിഫലിപ്പിക്കണം. യാത്രാ ചെലവുകൾക്കുള്ള അക്കൗണ്ടിംഗ് അക്കൗണ്ട് 71 "ഉത്തരവാദിത്തമുള്ള വ്യക്തികളുമായുള്ള സെറ്റിൽമെന്റ്" ഉപയോഗിച്ചാണ് നടത്തുന്നത്. ബിസിനസ് യാത്രാ ചെലവുകൾ അക്കൗണ്ടിംഗിൽ എങ്ങനെ പ്രതിഫലിപ്പിക്കാം എന്നതിനെക്കുറിച്ച് ഗ്ലാവ്ബുക്ക് സിസ്റ്റത്തിൽ നിന്നുള്ള വിദഗ്ധർ നിങ്ങളോട് കൂടുതൽ പറയുന്നു.

യാത്രാ ചെലവുകൾക്കായുള്ള എല്ലാ പോസ്റ്റിംഗുകളും ഞങ്ങൾ ചുവടെയുള്ള പട്ടികയിൽ ലിസ്റ്റ് ചെയ്തിട്ടുണ്ട്.

2019 ലെ യാത്രാ ചെലവുകൾ കണക്കാക്കുന്നതിനുള്ള പോസ്റ്റിംഗുകൾ

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരുടെ രജിസ്ട്രേഷൻ ആരംഭിക്കുന്നത് ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരനെ അയയ്ക്കാനുള്ള ഉത്തരവിലാണ്. ഏത് കാലയളവിലേക്കാണ് ജീവനക്കാരൻ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോകുന്നത്, ഏത് സ്ഥലത്തേക്ക്, ഏത് ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ഇത് സൂചിപ്പിക്കുന്നു. അനുഗമിക്കുന്ന പ്രമാണം ഒരു ഔദ്യോഗിക അസൈൻമെന്റാണ്, ഇത് ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ ഉദ്ദേശ്യം, കൌണ്ടർപാർട്ടികൾ, ക്ലയന്റുകൾ, സാധ്യതയുള്ള വാങ്ങുന്നവർ അല്ലെങ്കിൽ മറ്റ് വ്യക്തികളുമായുള്ള ആശയവിനിമയത്തിന്റെ ഘട്ടങ്ങൾ എന്നിവയെ കൂടുതൽ വിശദമായി സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

ഓർഡറും ഔദ്യോഗിക അസൈൻമെന്റും പൂർത്തിയാക്കിയ ശേഷം, ഒരു അഡ്വാൻസ് തുക നൽകും, ഇത് ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ചെലവഴിക്കാൻ ഉദ്ദേശിച്ചുള്ളതാണ്. അഡ്വാൻസ് ദൈനംദിന ചെലവുകൾ ഉൾക്കൊള്ളുന്നു: താമസം, ഭക്ഷണം, അനുബന്ധ ചെലവുകൾ (സ്ഥലത്തേക്കുള്ള യാത്ര).

ഞാൻ എപ്പോഴാണ് അഡ്വാൻസ് നൽകേണ്ടത് - ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് മുമ്പോ ശേഷമോ?

ഒരു ജോലിക്കാരനെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയക്കുമ്പോൾ, യാത്രാ ചെലവുകൾക്കും വാടക താമസത്തിനും അവന്റെ സ്ഥിരം താമസ സ്ഥലത്തിന് പുറത്ത് താമസിക്കുന്നതുമായി ബന്ധപ്പെട്ട അധിക ചെലവുകൾക്കും (ഓരോ ദിനംപ്രതി) പണം നൽകുന്നതിന് അയാൾക്ക് ഒരു ക്യാഷ് അഡ്വാൻസ് നൽകും.

ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് തയ്യാറാക്കി ചെലവായ എല്ലാ ചെലവുകളും കൈമാറിയ ശേഷം, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നിന്ന് ജീവനക്കാരൻ മടങ്ങിയെത്തുമ്പോൾ അന്തിമ പേയ്‌മെന്റുകൾ നടത്തുന്നു. യാത്രയ്ക്ക് മുമ്പ് നൽകിയ മുൻകൂർ പേയ്‌മെന്റ് ഈ ചെലവുകൾ ഉൾക്കൊള്ളുന്നില്ലെങ്കിൽ, ബാക്കി തുക ജീവനക്കാരന് നൽകും. എന്നാൽ മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് ഓർഗനൈസേഷന്റെ ഡയറക്ടർ അല്ലെങ്കിൽ ഒരു അംഗീകൃത വ്യക്തി അംഗീകരിച്ചതിന് ശേഷം ഇത് സംഭവിക്കുന്നു, കാരണം വാണിജ്യ പ്രവർത്തനത്തിന്റെ വീക്ഷണകോണിൽ നിന്ന് ന്യായീകരിക്കാത്ത ചെലവുകൾ പലപ്പോഴും ഉണ്ട്. ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിലായിരിക്കുമ്പോൾ, ഒരു ജീവനക്കാരൻ ഒരു റെസ്റ്റോറന്റിൽ വലിയ തുകയ്ക്ക് ഉച്ചഭക്ഷണം കഴിക്കുകയും ചെലവ് റിപ്പോർട്ടിൽ ഒരു ചെക്ക് അറ്റാച്ച് ചെയ്യുകയും ചെയ്തുവെന്ന് നമുക്ക് പറയാം. ഡയറക്ടർ ഈ ചെലവുകൾ യുക്തിരഹിതമായി കണക്കാക്കാം, അതിനാൽ ഈ കേസിലെ ചെലവുകൾ ജീവനക്കാരന് തിരികെ നൽകില്ല.

യാത്രാ അലവൻസുകൾ എങ്ങനെ നൽകാം - ഓർഗനൈസേഷന്റെ ക്യാഷ് ഡെസ്കിൽ നിന്ന് അല്ലെങ്കിൽ ഒരു ജീവനക്കാരന്റെ ബാങ്ക് കാർഡിലേക്ക് മാറ്റുന്നത്?

ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, രണ്ട് ഓപ്ഷനുകളും സാധ്യമാണ്.

ക്യാഷ് രജിസ്റ്ററിൽ നിന്ന് പണം നൽകിയാൽ, അത് യാത്രാ ചെലവുകൾക്കായി നൽകിയതാണെന്ന് ഒരു കുറിപ്പ് ഉണ്ടാക്കുന്നു. കൂടാതെ, ജീവനക്കാരനിൽ നിന്നുള്ള ഒരു പ്രസ്താവന ക്യാഷ് ഓർഡറുമായി ബന്ധിപ്പിച്ചിരിക്കുന്നു, അതിൽ അയാൾ പണം നൽകാൻ ആവശ്യപ്പെടുന്നു. ഈ ആവശ്യം 2012 മുതൽ പ്രാബല്യത്തിൽ വന്നു.

ഒരു ജീവനക്കാരന്റെ സ്വകാര്യ കാർഡിലേക്ക് യാത്രാ അലവൻസുകൾ കൈമാറ്റം ചെയ്യുമ്പോൾ, ഈ പണം ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്‌ക്കുള്ളതാണെന്ന് അല്ലെങ്കിൽ യാത്രയുടെ ഉദ്ദേശ്യം യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റിൽ എങ്ങനെ രൂപപ്പെടുത്തിയിരിക്കുന്നു എന്നതിനെ ആശ്രയിച്ച് ഒരു ദൈനംദിന അലവൻസ് ആണെന്നും പേയ്‌മെന്റിന്റെ ഉദ്ദേശ്യം സൂചിപ്പിക്കുന്നു.

ഒരു യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് പൂരിപ്പിക്കുന്നു

പണം ലഭിക്കുമ്പോൾ, എല്ലാ രേഖകളും പൂർത്തിയാക്കി, ജീവനക്കാരന് ഒരു യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് നൽകുന്നു, തുടർന്ന് പേഴ്‌സണൽ ഡിപ്പാർട്ട്‌മെന്റിലോ അക്കൗണ്ടിംഗ് ഡിപ്പാർട്ട്‌മെന്റിലോ സെക്രട്ടറിക്കോ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോകുമ്പോൾ പ്രസ്‌താവിക്കുന്ന ഒരു സ്റ്റാമ്പ് നൽകും (തീയതി സൂചിപ്പിച്ചിരിക്കുന്നു) , അവൻ എവിടെ നിന്ന് പോകുന്നു, ജോലി സ്ഥലങ്ങളിൽ നിന്ന് ജീവനക്കാരൻ പുറപ്പെടുന്നത് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന വ്യക്തിയുടെ ഒപ്പ്.

യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റിന്റെ പിൻഭാഗത്തുള്ള പുറപ്പെടൽ ഫീൽഡുകൾ പൂരിപ്പിച്ച തീയതി ജീവനക്കാരനെ ലക്ഷ്യസ്ഥാനത്തേക്ക് അയയ്ക്കുന്ന തീയതിയായി കണക്കാക്കുന്നു. ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ സ്ഥലത്ത് എത്തിയ ശേഷം, അദ്ദേഹം അക്കൌണ്ടിംഗ് ഡിപ്പാർട്ട്മെന്റിലോ സെക്രട്ടറിയിലോ അല്ലെങ്കിൽ ഓർഗനൈസേഷന്റെ സ്റ്റാമ്പുള്ള മറ്റൊരു വ്യക്തിയിലോ ഒരു വരവ് അടയാളപ്പെടുത്തുന്നു.

ഒരു സെക്കണ്ടഡ് ജീവനക്കാരനെ ഒരിടത്തേക്ക് അയയ്ക്കുന്നത് സംഭവിക്കുന്നു, എന്നാൽ ചില ജോലി പ്രശ്നങ്ങൾ പരിഹരിക്കാൻ അയാൾ മറ്റ് ഓർഗനൈസേഷനുകളിലേക്ക് പോകേണ്ടതുണ്ട്. അത്തരം സന്ദർഭങ്ങളിൽ, യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റിന്റെ പിൻഭാഗത്ത്, ജീവനക്കാരൻ എത്തുന്ന സ്ഥലങ്ങളും അവൻ പോകുന്ന സ്ഥലങ്ങളും പ്രതിഫലിപ്പിക്കേണ്ടത് ആവശ്യമാണ്, അങ്ങനെ യാത്രാ ചെലവുകൾ ന്യായീകരിക്കുന്നതിൽ പ്രശ്നങ്ങളില്ല.

റിവേഴ്സ് സൈഡ് പൂരിപ്പിക്കുന്നതിന്റെ അവസാന ഘട്ടം ജീവനക്കാരൻ തന്റെ സ്ഥാപനത്തിലേക്ക് മടങ്ങുമ്പോൾ സംഭവിക്കുന്നു. പേഴ്‌സണൽ ഡിപ്പാർട്ട്‌മെന്റിലെ ഓർഗനൈസേഷനിലേക്കുള്ള തന്റെ വരവ് അദ്ദേഹം അടയാളപ്പെടുത്തുന്നു, ഈ സമയത്ത് യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റിന്റെ വിപരീത വശം പൂർത്തിയായതായി കണക്കാക്കുന്നു. ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നിന്ന് തിരിച്ചെത്തിയതിന് ശേഷം മൂന്ന് പ്രവൃത്തി ദിവസങ്ങൾക്കുള്ളിൽ, ജീവനക്കാരൻ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുകയും എല്ലാ ചെലവുകളും മുൻകൂറായി സമർപ്പിക്കുകയും വേണം.

ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് എങ്ങനെ പൂരിപ്പിക്കാം

ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന എല്ലാ പ്രാഥമിക രേഖകളും അറ്റാച്ച് ചെയ്തിട്ടുള്ള ഒരു രേഖയാണ് മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട്.

ശീർഷക പേജിൽ ഇനിപ്പറയുന്നവ എഴുതണം:

• ജീവനക്കാരന്റെ പേര്
• ഉപവിഭാഗം
• മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് തീയതി

മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ടിന്റെ വിപരീത വശത്ത്, ജീവനക്കാരൻ സൂചിപ്പിക്കുന്നു:

• പ്രാഥമിക രേഖകളുടെ പേരുകൾ അല്ലെങ്കിൽ ചെലവുകളുടെ പേരുകൾ
• പ്രമാണത്തിൽ സൂചിപ്പിച്ചിരിക്കുന്ന തുക
• പൂർത്തിയാക്കിയ ചെലവുകൾക്കുള്ള ആകെ തുക
• കയ്യൊപ്പ്

റിവേഴ്സ് സൈഡ് പൂരിപ്പിച്ച ശേഷം, മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് അക്കൗണ്ടിംഗ് വകുപ്പിന് സമർപ്പിക്കുന്നു. മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ടിന്റെ ചുവടെ അക്കൗണ്ടിംഗ് സേവനം ഒരു കൌണ്ടർഫോയിൽ പൂരിപ്പിക്കുന്നു, അത് ഇനിപ്പറയുന്ന ഡാറ്റയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നു: ആരാണ് മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് നൽകിയത്, മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് നമ്പർ, മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് സ്വീകരിച്ച തീയതി. ഈ ചെലവ് റിപ്പോർട്ട് സമർപ്പിച്ചതിന്റെ സ്ഥിരീകരണമായി നട്ടെല്ല് കീറി ജീവനക്കാരന് നൽകുന്നു.

ചെലവുകളുടെ കാര്യത്തിൽ നിങ്ങൾ എന്താണ് ശ്രദ്ധിക്കേണ്ടത്?

1. ഗതാഗതം

പൊതുഗതാഗതത്തിനായുള്ള യാത്രാ ചെലവുകൾ (ട്രോളിബസ്, ബസ്, ട്രാം) ദൈനംദിന അലവൻസിൽ ഉൾപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ട് എന്ന വസ്തുത കണക്കിലെടുക്കണം, അതിനാൽ അവ തിരിച്ചടയ്ക്കാതിരിക്കാൻ തൊഴിലുടമയ്ക്ക് അവകാശമുണ്ട്. ഇത് നിയമപ്രകാരം നൽകിയിട്ടില്ല. ഒരു രസീതും ടിക്കറ്റും നൽകിയാൽ സബ്‌വേ യാത്ര തിരിച്ചടയ്ക്കും.

യാത്രാ, ദീർഘദൂര ട്രെയിനുകൾക്കുള്ള ചെലവുകൾ തൊഴിലുടമ തിരികെ നൽകേണ്ടതുണ്ട്. ഒരു മുനിസിപ്പാലിറ്റിയിൽ നിന്ന് മറ്റൊരു മുനിസിപ്പാലിറ്റിയിലേക്കുള്ള മിനിബസ് യാത്രയ്ക്കും പ്രതിഫലം ലഭിക്കും. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, നഗരത്തിനുള്ളിൽ മിനിബസ് യാത്രയ്ക്ക് പണം തിരികെ നൽകില്ല.

2. വാടകയ്ക്ക് വീട്

2012 വരെ ഭവന ചെലവിൽ നിയന്ത്രണങ്ങളുണ്ടായിരുന്നു. നിലവിൽ, ഭവന വാടകയ്ക്ക് നിയമനിർമ്മാണ നിയന്ത്രണങ്ങളൊന്നുമില്ല; ഇതെല്ലാം ജീവനക്കാരൻ തൊഴിലുടമയുമായി എങ്ങനെ ചർച്ച നടത്തുന്നു എന്നതിനെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു. പഞ്ചനക്ഷത്ര ഹോട്ടലിൽ താമസം വാടകയ്‌ക്കെടുക്കാൻ തൊഴിലുടമ ആന്തരിക രേഖകൾ അനുവദിക്കുകയാണെങ്കിൽ, ജീവനക്കാരന് ഇത് ചെയ്യാൻ കഴിയും. ഈ കേസിൽ മുഴുവൻ തുകയും ചെലവിൽ ഉൾപ്പെടുത്തും.

3. വിനോദ ചെലവുകൾ

ഒരു പ്രതിനിധി സംഘത്തിന്റെ ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെ, വിവിധ അധിക ചെലവുകൾ ഉണ്ടാകാം, ഉദാഹരണത്തിന്, റെസ്റ്റോറന്റുകളുടെ ചെലവുകൾ മുതലായവ. അത്തരം സന്ദർഭങ്ങളിൽ, വിനോദ ചെലവുകളിൽ ഒരു നിയന്ത്രണം പ്രാബല്യത്തിൽ വരും (ഈ റിപ്പോർട്ടിംഗിനുള്ള വേതനത്തിനുള്ള നികുതിദായകന്റെ ചെലവിന്റെ 4% കവിയരുത്/ നികുതി കാലയളവ്). ഈ പരിമിതി മറികടക്കുന്നില്ലെങ്കിൽ, നികുതികൾ (ലഘൂകരിച്ച നികുതി വ്യവസ്ഥയുടെ ഉപയോഗവുമായി ബന്ധപ്പെട്ട് ആദായനികുതി അല്ലെങ്കിൽ നികുതി) കണക്കാക്കുമ്പോൾ എല്ലാ ചെലവുകളും കണക്കിലെടുക്കാവുന്നതാണ്.

ചെലവുകൾ സ്വീകാര്യമായ പരിധി കവിഞ്ഞാൽ എന്തുചെയ്യും? അത്തരം സന്ദർഭങ്ങളിൽ, മാനദണ്ഡം കവിഞ്ഞിട്ടുണ്ടെങ്കിലും, തൊഴിലുടമയ്ക്ക് എല്ലാ ചെലവുകൾക്കും ജീവനക്കാരന് പണം തിരികെ നൽകാൻ കഴിയും, എന്നാൽ നിയമത്തിന്റെ പരിധിയിൽ വരുന്ന ഭാഗത്ത് മാത്രം നികുതി കണക്കാക്കുമ്പോൾ അവ കണക്കിലെടുക്കാനും എഴുതിത്തള്ളാനും അദ്ദേഹത്തിന് കഴിയും. ബാക്കിയുള്ളവ നഷ്ടമായി.

പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ പേയ്മെന്റ്

പ്രതിദിന അലവൻസ് തുക

നിലവിൽ, വ്യക്തിഗത ആദായനികുതിക്ക് വിധേയമല്ലാത്ത പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ 700 റൂബിൾ വരെ അടയ്ക്കാൻ നിയമം നിങ്ങളെ അനുവദിക്കുന്നു. പ്രതിദിനം. ഉദാഹരണത്തിന്, ഒരു സംവിധായകൻ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോകുകയാണെങ്കിൽ, നമുക്ക് 700 റൂബിൾസ് എന്ന് അനുമാനിക്കാം. അവനു ഒരു ദിവസം പോരാ. അയാൾക്ക് ഒരു വലിയ തുക നൽകാം, അതേസമയം 700 റുബിളിൽ കൂടുതലുള്ള തുക 13% വ്യക്തിഗത ആദായനികുതിക്ക് വിധേയമായിരിക്കും.

വിദേശ ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുടെ കാര്യത്തിൽ, യാത്രക്കാരനെ ഏത് രാജ്യത്തേക്ക് അയയ്ക്കുന്നു എന്നതിനെ ആശ്രയിച്ച് പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ തുക വ്യത്യാസപ്പെടുന്നു. ഇതും നിയമപ്രകാരം നിയന്ത്രിക്കപ്പെടുന്നു.

പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ തുക അംഗീകരിക്കുന്ന രേഖകൾ

ഡയറക്‌ടറുടെ ഉത്തരവിലൂടെ പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ തുക അംഗീകരിക്കപ്പെടുന്നു, അതിൽ ഏതൊക്കെ വിഭാഗങ്ങളിലെ ജീവനക്കാർക്കാണ് പ്രതിദിന അലവൻസ് എത്രയാണെന്ന് നിർണ്ണയിക്കാൻ കഴിയും. നിങ്ങൾക്ക് ഏത് മാനദണ്ഡവും (ഡിപ്പാർട്ട്മെന്റുകൾ, സ്ഥാനങ്ങൾ, പേരുകൾ മുതലായവ) സജ്ജമാക്കാൻ കഴിയും, അത് ക്രമത്തിൽ ദൈനംദിന അലവൻസുകൾ സൂചിപ്പിക്കുമ്പോൾ അവ്യക്തമായി വ്യാഖ്യാനിക്കാനും ഉപയോഗിക്കാനും കഴിയും.

യാത്രാ അലവൻസുകളുടെ കണക്കുകൂട്ടൽ

ജീവനക്കാരൻ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിലിരിക്കുന്ന എല്ലാ ദിവസങ്ങളിലും ദൈനംദിന അലവൻസുകൾ നൽകും. ശരാശരി വരുമാനത്തെ അടിസ്ഥാനമാക്കി കലണ്ടർ ദിവസങ്ങളിൽ യാത്രാ അലവൻസുകൾ കണക്കാക്കുന്നു.

ഉദാഹരണം

ജീവനക്കാരന്റെ ശമ്പളം 20,000 റുബിളാണ്, അവനെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ അയയ്ക്കുന്നു. എന്നാൽ കഴിഞ്ഞ മാസം ജീവനക്കാരന് 100,000 റൂബിൾ വാർഷിക ബോണസ് നൽകി. യാത്രാ ദിവസങ്ങൾക്കുള്ള പേയ്മെന്റ് കണക്കാക്കുമ്പോൾ, കഴിഞ്ഞ മാസം അടച്ച ഈ ബോണസ് കണക്കിലെടുക്കും. ഇത് ജീവനക്കാരന് ദിവസേന ലഭിക്കുന്ന തുകയെ സ്വാധീനിക്കും. ഈ മാസം ഓർഗനൈസേഷനായി ജോലി ചെയ്യുകയും ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോകാതിരിക്കുകയും ചെയ്തിരുന്നെങ്കിൽ, അദ്ദേഹത്തിന് 20,000 റൂബിൾസ് ലഭിക്കുമായിരുന്നു. എന്നാൽ അദ്ദേഹം ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോയതിനാൽ, അദ്ദേഹത്തിന് ലഭിക്കുന്ന തുക ഇനിപ്പറയുന്ന രീതിയിൽ കണക്കാക്കും:

പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ കണക്കാക്കുന്നതിൽ പിശകുകൾ

ചിലപ്പോൾ ഒരു അക്കൗണ്ടന്റ് യാത്രാ അലവൻസുകളുടെ തുക തെറ്റായി കണക്കാക്കുന്നു, കൂടാതെ ജീവനക്കാരൻ തന്റെ ശരാശരി ശമ്പളം എങ്ങനെയാണ് കണക്കാക്കിയതെന്ന് കണ്ടെത്താൻ തുടങ്ങുന്നു. അവർ ചില പേയ്‌മെന്റുകൾ കണക്കിലെടുക്കുകയോ ശരാശരി വരുമാനത്തെ അടിസ്ഥാനമാക്കി ബിസിനസ്സ് യാത്ര കണക്കാക്കുകയോ ചെയ്തില്ല, പക്ഷേ ശമ്പളം കണക്കാക്കി. ശരാശരി വരുമാനത്തെ അടിസ്ഥാനമാക്കി വേതനം കണക്കാക്കണമെന്ന് ആവശ്യപ്പെടാൻ ജീവനക്കാരന് അവകാശമുണ്ട്, ഇത് നിലവിലെ മാസത്തിൽ അവന്റെ പേയ്‌മെന്റുകൾ ഗണ്യമായി വർദ്ധിപ്പിക്കും.

വിപരീതമായി സംഭവിക്കുന്ന സമയങ്ങളുണ്ട്. ഉദാഹരണത്തിന്, കഴിഞ്ഞ മാസം ഒരു ജീവനക്കാരൻ ഒരു സ്ഥാനത്ത് നിന്ന് മറ്റൊന്നിലേക്ക് മാറി, ശരാശരി ശമ്പളം അവന്റെ ശമ്പളത്തേക്കാൾ കുറവായിരുന്നു. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, നിങ്ങൾ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിലായിരിക്കുമ്പോൾ ശമ്പളം കുറവായിരിക്കും.

ഒരു ബിസിനസ് യാത്രയിൽ അവധി ദിവസങ്ങൾക്കും ഓവർടൈമിനുമുള്ള പേയ്‌മെന്റ്

ഒരു ജോലിക്കാരന് ഒരു അവധി ദിവസത്തിൽ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജോലി ചെയ്യേണ്ടത് മാത്രമല്ല, ഓവർടൈം ജോലി ചെയ്യുകയും ചെയ്യുന്നു. ബിസിനസ്സ് സാഹചര്യങ്ങളാൽ ഇത് ആവശ്യമാണ്. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, അയാൾക്ക് യഥാർത്ഥത്തിൽ ഓവർടൈം ഉണ്ടായിരുന്നുവെന്ന് ജീവനക്കാരൻ സ്ഥിരീകരണം നൽകണം. അദ്ദേഹം ജോലി ചെയ്തിരുന്ന സ്ഥാപനത്തിൽ നേരിട്ട് സ്ഥിരീകരണം നൽകാം. ഉദാഹരണത്തിന്, ഓവർടൈം എന്ന വസ്തുത എച്ച്ആർ വകുപ്പിന് സ്ഥിരീകരിക്കാൻ കഴിയും. അതേ സമയം, സ്ഥിരീകരണത്തിന് പുറമേ, ഈ ദിവസങ്ങളിലെ പ്രവൃത്തി ദിവസം രണ്ട് മണിക്കൂർ നീണ്ടുനിൽക്കുമെന്ന് നേരിട്ട് സൂചിപ്പിക്കുന്ന ഒരു അസൈൻമെന്റ് നിങ്ങളുടെ തൊഴിലുടമയിൽ നിന്ന് ഉണ്ടായിരിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. തൊഴിലുടമ ഇത് നേരിട്ട് സൂചിപ്പിച്ചിട്ടില്ലെങ്കിൽ, ഈ ഓവർടൈമിനായി ജീവനക്കാരന് പണം നൽകാതിരിക്കാൻ അദ്ദേഹത്തിന് അവകാശമുണ്ട്. സത്യസന്ധമല്ലാത്ത ഒരു ജീവനക്കാരൻ താൻ വന്ന ഓർഗനൈസേഷനുമായി ഗൂഢാലോചനയിൽ ഏർപ്പെടുമ്പോൾ, യാഥാർത്ഥ്യവുമായി പൊരുത്തപ്പെടാത്ത രേഖകൾ അവർ അവനുവേണ്ടി വരയ്ക്കുമ്പോൾ കേസുകൾ ഉണ്ടാകാം. ഏതൊരു ഓവർടൈമും തൊഴിലുടമയാണ് ആരംഭിക്കുന്നത്; ജീവനക്കാരന് തന്നെ തന്റെ പ്രവൃത്തി ദിവസം നീട്ടാൻ കഴിയില്ല.

വാരാന്ത്യങ്ങളിൽ ജോലി ചെയ്യുന്നതും അങ്ങനെ തന്നെ. ഒരു ജോലിക്കാരൻ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിലായിരിക്കുമ്പോൾ, വാരാന്ത്യങ്ങളിൽ ജോലിക്ക് പോകുകയാണെങ്കിൽ, ഇത് തൊഴിലുടമയുമായി യോജിക്കണം, ഒരു ഓർഡർ നൽകണം, തുടർന്ന് വാരാന്ത്യങ്ങളിൽ അവന്റെ ജോലിക്ക് പണം നൽകും.

ഒരു വാരാന്ത്യത്തിലോ അവധി ദിവസങ്ങളിലോ പുറത്തുപോയി ജോലി ചെയ്യാൻ തൊഴിലുടമ ജീവനക്കാരനോട് നിർദ്ദേശിച്ചാൽ, ലേബർ കോഡ് അനുസരിച്ച് ഇരട്ടി തുകയിൽ പണമടയ്ക്കുന്നു. എന്നാൽ ഒരു പോസ്റ്റ് ചെയ്ത ജീവനക്കാരനുള്ള പേയ്‌മെന്റ് ശരാശരി ശമ്പളത്തെ അടിസ്ഥാനമാക്കിയുള്ളതിനാൽ, ചോദ്യം ഉയർന്നുവരുന്നു: ഒരു അവധി ദിവസത്തിൽ അയാൾക്ക് എങ്ങനെ ജോലി കണക്കാക്കാം: ശരാശരി വരുമാനമോ ശമ്പളമോ ഇരട്ടിയാക്കുന്നു?

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിലെ വാരാന്ത്യങ്ങളിലെ ജോലി ഇരട്ടി നിരക്കിൽ നൽകപ്പെടുന്നു, അതായത്, ശരാശരി വരുമാനം കണക്കാക്കില്ല, എന്നാൽ നിരക്ക് അല്ലെങ്കിൽ ശമ്പളം എടുക്കുന്നു, പ്രവൃത്തി ദിവസങ്ങളുടെ എണ്ണം കൊണ്ട് ഹരിച്ച്, തത്ഫലമായുണ്ടാകുന്ന തുക 2 കൊണ്ട് ഗുണിക്കുന്നു.

ഉദാഹരണം

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോകുമ്പോൾ, ഒരു സ്ഥാപനത്തിലെ ഏതെങ്കിലും ജീവനക്കാരൻ റിപ്പോർട്ടിംഗിനായി ചില രേഖകൾ ശേഖരിക്കണം. ബിസിനസ്സ് യാത്രക്കാർക്കുള്ള റിപ്പോർട്ടിംഗ് ഡോക്യുമെന്റുകൾ സ്വീകരിക്കുന്നതിന് നിയമങ്ങൾക്കനുസൃതമായി വ്യക്തമായി വരച്ചിരിക്കണം. ഈ പ്രശ്നം മനസിലാക്കാൻ ഈ ലേഖനം നിങ്ങളെ സഹായിക്കും.

ജോലിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ഏത് കാര്യത്തിലും റിപ്പോർട്ടിംഗ് ആവശ്യമാണ്. നിങ്ങൾ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്ര ആസൂത്രണം ചെയ്യുകയാണെങ്കിൽ പ്രത്യേകിച്ചും.

ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്‌ക്ക് അയച്ച ഒരു ജീവനക്കാരൻ ആദ്യം വിഷമിക്കേണ്ട കാര്യമാണ് ബിസിനസ്സ് യാത്രക്കാർക്കുള്ള റിപ്പോർട്ടിംഗ് ഡോക്യുമെന്റുകൾ. എന്നാൽ ഈ പ്രശ്നം കൃത്യമായി മനസിലാക്കാൻ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്ര എന്താണെന്ന് നിങ്ങൾ വ്യക്തമായി മനസ്സിലാക്കണം. അതിനാൽ, തൊഴിലുടമയുടെ നിർദ്ദേശപ്രകാരം ഒരു ജീവനക്കാരന്റെ യാത്ര എന്നാണ് ഇതിനർത്ഥം. ഇത് ഓർഡർ പ്രകാരം ഔപചാരികമാക്കുകയും വ്യക്തമായ സമയപരിധികൾ നൽകുകയും ചെയ്യുന്നു. അത്തരമൊരു യാത്രയുടെ ഉദ്ദേശ്യം ഉത്തരവാദിത്തമുള്ള ജീവനക്കാരൻ ഒരു നിശ്ചിത ഔദ്യോഗിക ചുമതല നിർവഹിക്കുക എന്നതാണ്. കൂടാതെ, ഒരു ബിസിനസ് ട്രിപ്പ് കുറയ്ക്കൽ, ശമ്പള വർദ്ധനവ് അല്ലെങ്കിൽ ജോലി നഷ്ടം എന്നിവയെ സൂചിപ്പിക്കുന്നില്ല. റിപ്പോർട്ടിംഗ് ഡോക്യുമെന്റുകളിൽ ബിസിനസ്സ് യാത്രയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട പേപ്പറുകൾ ഉൾപ്പെടുന്നു (അതിന്റെ വിവിധ വശങ്ങൾ).

ഈ മുഴുവൻ എന്റർപ്രൈസിലും ജീവനക്കാരന്റെ ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ചില ചെലവുകൾ ഉൾപ്പെടുന്നതിനാൽ, അവർക്ക് നഷ്ടപരിഹാരം ലഭിക്കുന്നതിന്, ഉചിതമായ പിന്തുണാ ഡോക്യുമെന്റേഷൻ ആവശ്യമാണ്. പോസ്റ്റ് ചെയ്ത ജീവനക്കാരന്റെ ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന ഈ രേഖകൾ യാത്രയിലുടനീളം അവൻ ശേഖരിക്കുന്നു. ഒരു ജോലി യാത്രയുടെ ആരംഭം ജീവനക്കാരൻ പുറപ്പെടുന്ന സമയവും തീയതിയും ആയി കണക്കാക്കപ്പെടുന്നു. ഉദാഹരണത്തിന്, ഇത് ഒരു ട്രെയിനിന്റെയോ ബസ്സിന്റെയോ പുറപ്പെടൽ സമയമായിരിക്കാം. അവസാനം ജീവനക്കാരന്റെ വരവിന്റെ സമയവും തീയതിയും ആയി കണക്കാക്കപ്പെടുന്നു.

റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ തൊഴിൽ നിയമനിർമ്മാണം വഴി ഒരു രണ്ടാം വ്യക്തിയുടെ ചെലവുകൾ തിരിച്ചടയ്ക്കുന്നത് നിയന്ത്രിക്കപ്പെടുന്നു. റീഇംബേഴ്സ്മെന്റിൽ ഇനിപ്പറയുന്ന ചെലവുകൾ ഉൾപ്പെടുന്നു:

• വാഹനങ്ങളിലെ യാത്രയ്ക്ക് പണം നൽകണം;
• ഒരു വീട് വാടകയ്ക്ക് എടുക്കുന്നു;
• നിങ്ങളുടെ സ്ഥിര താമസ സ്ഥലത്തിന് പുറത്ത് താമസിക്കുന്നതുമായി ബന്ധപ്പെട്ട് ഉണ്ടായേക്കാവുന്ന ഏതെങ്കിലും അധിക ചെലവുകൾ. അത്തരം ചെലവുകളെ പ്രതിദിന അലവൻസ് അല്ലെങ്കിൽ ഫീൽഡ് അലവൻസ് എന്ന് വിളിക്കാം;
• തന്റെ തൊഴിലുടമയുടെ അനുമതിയോടെ ജീവനക്കാരൻ നടത്തിയ എല്ലാ ചെലവുകളും.

ലേബർ കോഡ് അനുസരിച്ച് നഷ്ടപരിഹാര വ്യവസ്ഥകൾ പാലിക്കുന്നത് ചില റിപ്പോർട്ടിംഗ് ഡോക്യുമെന്റേഷൻ നൽകിയതിന് ശേഷം മാത്രമാണ് നടത്തുന്നത്. മാത്രമല്ല, അവരുടെ സാമ്പിൾ പൂർണ്ണമായി നിരീക്ഷിക്കണം. അക്കൗണ്ടിംഗ് ഡിപ്പാർട്ട്‌മെന്റിലെ ഒരു ജീവനക്കാരനിൽ നിന്നോ നിങ്ങളുടെ നേരിട്ടുള്ള തൊഴിലുടമയിൽ നിന്നോ ചെലവുകളുടെ അസ്തിത്വം സ്ഥിരീകരിക്കുന്നതിന് എന്ത് റിപ്പോർട്ടിംഗ് രേഖകൾ ആവശ്യമാണെന്ന് നിങ്ങൾക്ക് കണ്ടെത്താനാകും.

ഒരു വർക്ക് ട്രിപ്പിന്റെ എല്ലാ വ്യവസ്ഥകളും (യാത്ര, ദൈർഘ്യം, മറ്റ് വിശദാംശങ്ങൾ എന്നിവ) ഒരു കൂട്ടായ ഉടമ്പടി, മറ്റ് പ്രത്യേക കരാറുകൾ, അതുപോലെ ചില പ്രാദേശിക നിയന്ത്രണങ്ങൾ എന്നിവയാൽ വ്യവസ്ഥ ചെയ്തിരിക്കണം എന്നത് ഓർമ്മിക്കേണ്ടതാണ്.

ഇനി ഏതൊക്കെ രേഖകളാണ് യാത്രാ രേഖകളായി കണക്കാക്കുന്നതെന്ന് നോക്കാം. ഈ രേഖകളിൽ ജീവനക്കാരനെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ അയച്ച ഡോക്യുമെന്റേഷൻ ഉൾപ്പെടുന്നു. ഇതിൽ ഉൾപ്പെടുന്നവ:

കൂടാതെ, ഈ ലിസ്റ്റിൽ ഒരു ബിസിനസ് ട്രിപ്പ് റിപ്പോർട്ട് ഉൾപ്പെട്ടേക്കാം, അത് ഒരു യാത്രയിൽ നിന്ന് മടങ്ങിയെത്തിയ ശേഷം ഒരു കമ്പനി ജീവനക്കാരൻ സമാഹരിച്ചതാണ്. ഡിപ്പാർട്ട്‌മെന്റ് തലവൻ തയ്യാറാക്കിയ ജോലി നിയമനവും ഇതിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു.

2014 (ഡിസംബർ 29) അവസാനം മുതൽ, ഒരു യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റും ഔദ്യോഗിക നിയമനവും നൽകുന്നതിനുള്ള മുമ്പ് പ്രസക്തമായ ആവശ്യകത സർക്കാർ നിർത്തലാക്കി എന്നത് ശ്രദ്ധിക്കേണ്ടതാണ്. ഇപ്പോൾ അവ നിർബന്ധമല്ല, ഇഷ്ടാനുസരണം വിതരണം ചെയ്യുന്നു. അതേസമയം, മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് നിർബന്ധിത രേഖയായി തുടർന്നു. പൂരിപ്പിക്കുന്നതിന് മുമ്പ്, നിങ്ങൾ സാമ്പിൾ ശ്രദ്ധാപൂർവ്വം പഠിക്കേണ്ടതുണ്ട്, കാരണം ... അത് കർശനമായി സ്ഥാപിതമായ രീതിയിൽ പൂർത്തിയാക്കണം. ജീവനക്കാരൻ ചില പ്രത്യേക ചെലവുകൾ നടത്തിയെന്ന് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന എല്ലാ ഡോക്യുമെന്റേഷനുകളും റിപ്പോർട്ടിൽ അറ്റാച്ചുചെയ്യണം.

ചെലവ് റിപ്പോർട്ട് തെറ്റായോ തെറ്റായോ പൂർത്തിയാക്കിയിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, അതിനുള്ള ചെലവുകൾ തിരിച്ചടയ്ക്കുന്നത് സാധ്യമല്ല. കൂടാതെ, ടാക്സ് ഡോക്യുമെന്റേഷൻ തയ്യാറാക്കുമ്പോൾ ഈ റിപ്പോർട്ട് കണക്കിലെടുക്കാൻ കഴിയില്ല കൂടാതെ നികുതി അടിത്തറയിൽ ഉൾപ്പെടുത്താനും കഴിയില്ല.

ഒരു ബിസിനസ് യാത്രയ്ക്കുള്ള ആന്തരിക ഡോക്യുമെന്റേഷനിൽ ഒരു ജോലി അസൈൻമെന്റ്, ഒരു ഓർഡർ, ഒരു ബിസിനസ് ട്രിപ്പ് റിപ്പോർട്ട് എന്നിവ ഉൾപ്പെടുന്നു. അതിനാൽ, ഒരു വ്യക്തിയുടെ യാത്രാ ചെലവുകൾ തിരിച്ചറിയുന്നതിന് അവ ഓപ്ഷണലായി കണക്കാക്കുന്നു.

അതിനാൽ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്ര ക്രമീകരിക്കുമ്പോൾ, ജോലിസ്ഥലത്ത് നിന്ന് എടുത്ത ഇനിപ്പറയുന്ന റിപ്പോർട്ടിംഗ് രേഖകൾ ജീവനക്കാരന് ഉണ്ടായിരിക്കണം:

• ഔദ്യോഗിക നിയമനം. അതിൽ ജീവനക്കാരനെക്കുറിച്ചുള്ള വിവരങ്ങൾ ഉണ്ടായിരിക്കണം. പൂർണ്ണമായ പേര്, സ്ഥാനം, മറ്റ് ഡാറ്റ, അതുപോലെ ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ സ്ഥലം, അതിന്റെ സമയം, കാരണങ്ങൾ. എല്ലാ ചെലവുകളും വഹിക്കുന്ന കമ്പനിയുടെ പേരും ഇവിടെ ശ്രദ്ധിക്കേണ്ടതാണ്;
• ബിസിനസ് ട്രിപ്പ് സർട്ടിഫിക്കറ്റ്. ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ തുടക്കത്തെയും അവസാനത്തെയും കുറിച്ചുള്ള വിവരങ്ങൾ ഇവിടെ നൽകിയിട്ടുണ്ട്. സർട്ടിഫിക്കറ്റ് ഓർഗനൈസേഷന്റെ മുദ്രയാൽ സാക്ഷ്യപ്പെടുത്തിയിരിക്കണം. ഇതിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിലാണ് ദൈനംദിന ചെലവുകൾ നൽകുന്നത്. നിങ്ങൾക്ക് വിദേശത്തേക്ക് യാത്ര ചെയ്യേണ്ടതുണ്ടെങ്കിൽ അല്ലെങ്കിൽ അതേ ദിവസം ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നിന്ന് മടങ്ങുമ്പോൾ ഇത് നൽകില്ല.

തിരിച്ചെത്തിയ ശേഷം, ജീവനക്കാരൻ ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് തയ്യാറാക്കി സമർപ്പിക്കുന്നു. ഇത് ഒരൊറ്റ പകർപ്പിൽ മാത്രം പൂരിപ്പിച്ച് അക്കൗണ്ടിംഗ് വകുപ്പിലേക്ക് അയയ്ക്കുന്നു.

ഈ റിപ്പോർട്ടിൽ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോകുന്നതിനുമുമ്പ്, താമസത്തിനും ഗതാഗതത്തിനുമായി ചെലവഴിച്ച ഏകദേശ തുക നിങ്ങൾ സൂചിപ്പിക്കണം. അതിൽ നിന്ന് മടങ്ങിയെത്തുമ്പോൾ, ജീവനക്കാരന് നൽകിയ തുക യഥാർത്ഥത്തിൽ അദ്ദേഹം നടത്തിയ ചെലവുകളുമായി താരതമ്യം ചെയ്യുന്നു. യാത്രയ്ക്ക് മുമ്പ് ഇഷ്യൂ ചെയ്ത തുക പൂർണ്ണമായി ചെലവഴിക്കാത്ത സാഹചര്യത്തിൽ, ജീവനക്കാരൻ ബാക്കി തുക കാഷ്യർക്ക് തിരികെ നൽകുന്നു. ഇത് ചെയ്യുന്നതിന്, നിങ്ങൾക്ക് ഒരു ക്യാഷ് രസീത് ഓർഡർ ആവശ്യമാണ്, അതിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ റീഫണ്ട് നടത്തുന്നു.

കൂടാതെ, മടങ്ങിയെത്തിയ ശേഷം, ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് മാത്രമല്ല, ഒരു യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റും സമർപ്പിക്കാൻ ജീവനക്കാരൻ ഏറ്റെടുക്കുന്നു. കൂടാതെ, ജീവനക്കാരൻ നടത്തിയ ചെലവുകളുടെ തുക സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകൾ നിങ്ങൾ സമർപ്പിക്കണം.

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കുള്ള ഡോക്യുമെന്റേഷൻ റിപ്പോർട്ടുചെയ്യുന്നത് ഉൾപ്പെടുന്നു:

• ഗതാഗതത്തിനായി വാങ്ങിയ എല്ലാ യാത്രാ ടിക്കറ്റുകളും;
• ഹോട്ടൽ താമസം സ്ഥിരീകരിക്കാൻ അധികാരപ്പെടുത്തിയ ഒരു പ്രമാണം. വ്യക്തി ഹോട്ടലിൽ ചെലവഴിച്ച ദിവസങ്ങളുടെ എണ്ണവും താമസത്തിനുള്ള പേയ്‌മെന്റ് തുകയും ഇത് സൂചിപ്പിക്കുന്നു;
• സംഘടനയുടെ കാര്യങ്ങളിൽ നടത്തിയ കോളുകളുടെ പ്രിന്റൗട്ട്.

ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ഉൾപ്പെടുത്തിയിട്ടുള്ള ചില സേവനങ്ങൾക്കായി ജീവനക്കാരൻ നൽകിയ എല്ലാ ചെക്കുകളും മടക്കി മടക്കി വരുമ്പോൾ ചെലവ് റിപ്പോർട്ടിൽ അറ്റാച്ചുചെയ്യണം. അവർക്ക് സാധാരണവും വായിക്കാവുന്നതുമായ രൂപം ഉണ്ടായിരിക്കണമെന്ന് മറക്കരുത്. നിങ്ങൾ അവയെ തകർക്കരുത്, എന്നിട്ട് അവയെ ഇരുമ്പ് ചെയ്യുക. രസീതുകളിൽ ഭക്ഷണ കറകളോ തേഞ്ഞ സ്ഥലങ്ങളോ ഉണ്ടാകരുത്. വായിക്കാൻ കഴിയാത്ത വിവരങ്ങൾ. അത്തരം ചെക്കുകൾ അക്കൌണ്ടിംഗ് ഡിപ്പാർട്ട്മെന്റ് സ്വീകരിക്കില്ല, നിയമപ്രകാരം നിങ്ങൾക്ക് നഷ്ടപരിഹാരം ലഭിക്കില്ല.

യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് അനുസരിച്ചാണ് ദൈനംദിന ചെലവുകളുടെ പേയ്മെന്റ് നടത്തുന്നത്. കമ്പനിയുടെ പ്രാദേശിക നിയന്ത്രണങ്ങൾ അടിസ്ഥാനമാക്കിയാണ് പ്രതിദിന അലവൻസ് തുക നിശ്ചയിക്കുന്നത്. കൂടാതെ, അവയുടെ വലുപ്പം ഒരു കൂട്ടായ ഉടമ്പടിയിലൂടെ നിർണ്ണയിക്കപ്പെടാം. അതേ സമയം, പേയ്മെന്റുകളുടെ പരമാവധി, കുറഞ്ഞ തുക പരിമിതമല്ല, മറിച്ച് സംഘടന തന്നെ സ്വതന്ത്രമായി നിർണ്ണയിക്കുന്നു. അതിനാൽ, വിദേശത്തേക്ക് ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കുള്ള പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ തുക രാജ്യത്തേക്കാൾ ഏകദേശം 3 മടങ്ങ് കൂടുതലായിരിക്കും.

നിയമപ്രകാരം നിർവചിച്ചിരിക്കുന്ന ദൈനംദിന അലവൻസുകൾ (രാജ്യത്തിനകത്ത് ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്ക് 700 റുബിളും വിദേശ യാത്രകൾക്ക് 2,500 റുബിളും) വ്യക്തിഗത ആദായനികുതിക്ക് വിധേയമല്ല. ഒരു ഓർഗനൈസേഷൻ നിയമപ്രകാരം സ്ഥാപിതമായ പരിധിക്ക് മുകളിലുള്ള പേയ്‌മെന്റുകളുടെ തുക സജ്ജമാക്കുകയാണെങ്കിൽ, അവ വ്യക്തിഗത ആദായനികുതിക്ക് വിധേയമാണ്.

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെ ഒരാൾക്ക് തന്റെ സ്ഥിര താമസ സ്ഥലത്തേക്ക് ദിവസവും മടങ്ങാൻ കഴിയുമെങ്കിൽ, അയാൾക്ക് ദൈനംദിന അലവൻസിന് അർഹതയില്ല.

സ്ഥാപിതവും ഏകീകൃതവുമായ സാമ്പിളിൽ നിന്നുള്ള ചെറിയ വ്യതിയാനം ജീവനക്കാരന് അവരുടെ യാത്രാച്ചെലവുകൾക്കുള്ള റീഇംബേഴ്സ്മെന്റ് സ്വീകരിക്കുന്നത് അസാധ്യമാക്കുമെന്നതിനാൽ, എല്ലാ യാത്രാ റിപ്പോർട്ടിംഗ് ഡോക്യുമെന്റേഷനുകളും ശരിയായി പൂരിപ്പിക്കേണ്ടതുണ്ടെന്ന് ഓർമ്മിക്കേണ്ടതാണ്.

ഒരു ജോലിക്കാരൻ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നിന്ന് മടങ്ങിയെത്തുകയും ലഭിച്ച ജോലി അസൈൻമെന്റ് പൂർണ്ണമായി പൂർത്തിയാക്കിയില്ലെങ്കിൽ, തൊഴിലുടമയ്ക്ക് അവന്റെ ശരാശരി ശമ്പളം കുറയ്ക്കാനും ദൈനംദിന അലവൻസുകളും മറ്റ് പേയ്മെന്റുകളും നൽകാതിരിക്കാനും അവകാശമുണ്ട്. ജോലി പൂർത്തിയാക്കുന്നതിൽ പരാജയപ്പെട്ടത് ജീവനക്കാരന്റെ മോശം പ്രകടനമല്ലെങ്കിൽ (ഉദാഹരണത്തിന്, മറ്റൊരു ഓർഗനൈസേഷന്റെ ഭാഗത്തുനിന്ന് ബലപ്രയോഗം കാരണം), തൊഴിലുടമ ജീവനക്കാരന് പിഴകൾ ബാധകമല്ല.

അതിനാൽ, ഔദ്യോഗിക ചുമതല ശരിയായി പൂർത്തിയാക്കുന്നതിനും അതുപോലെ തന്നെ ബന്ധപ്പെട്ട ചെലവുകൾക്ക് നിയമപ്രകാരം നഷ്ടപരിഹാരം ലഭിക്കുന്നതിനും, എന്ത് യാത്രാ റിപ്പോർട്ടിംഗ് രേഖകൾ തയ്യാറാക്കണമെന്ന് നിങ്ങൾ വ്യക്തമായി അറിയേണ്ടതുണ്ട്. ഡോക്യുമെന്റേഷൻ കൃത്യമായും കൃത്യമായും പൂരിപ്പിക്കുന്നത് നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ചെലവഴിച്ച പണം എളുപ്പത്തിൽ തിരികെ ലഭിക്കാൻ നിങ്ങളെ അനുവദിക്കുമെന്ന് ഓർമ്മിക്കുക.

വീഡിയോ "യാത്രാ രേഖകൾ"

റെക്കോർഡിംഗ് വീക്ഷിച്ചതിന് ശേഷം, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട പ്രമാണങ്ങൾ തയ്യാറാക്കുന്നതിൽ എന്ത് പ്രത്യേക സവിശേഷതകൾ നിലവിലുണ്ടെന്ന് നിങ്ങൾ കണ്ടെത്തും.

അതേസമയം, ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ടവ ഉൾപ്പെടെയുള്ള ഗ്യാരണ്ടികളും നഷ്ടപരിഹാരവും നൽകുമെന്ന് നികുതിദായകർ ഓർമ്മിക്കേണ്ടതുണ്ട്. ജീവനക്കാർക്ക് മാത്രം ബാധകമാണ്സംഘടനയുമായി തൊഴിൽ കരാറിൽ ഏർപ്പെട്ടവർ. GPC (സിവിൽ നിയമം) കരാറിന് കീഴിൽ പ്രവർത്തിക്കുന്ന ജീവനക്കാർ തൊഴിൽ നിയമനിർമ്മാണത്തിനും വ്യവസ്ഥകൾക്കനുസൃതമായി തൊഴിൽ നിയമ മാനദണ്ഡങ്ങൾ അടങ്ങിയ മറ്റ് പ്രവൃത്തികൾക്കും വിധേയമല്ല.

സമാനമായ ഒരു നിയമം പ്രമേയം നമ്പർ 749-ന്റെ ഖണ്ഡിക 2-ൽ അടങ്ങിയിരിക്കുന്നു:

അടങ്ങുന്ന ജീവനക്കാർ തൊഴിൽ ബന്ധങ്ങളിൽതൊഴിലുടമയുമായി.

ശ്രദ്ധിക്കുക: മറ്റേതെങ്കിലും യാത്ര ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയായി കണക്കാക്കില്ല.

അതനുസരിച്ച്, ഒരു ജിപിസി കരാർ പ്രകാരം ഒരു ജീവനക്കാരൻ ഒരു കമ്പനിയിൽ ജോലി ചെയ്യുന്നുവെങ്കിൽ, അവനെ ഔദ്യോഗിക ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ഒരു യാത്രയ്ക്ക് അയയ്ക്കുന്നത് ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയല്ല. അത്തരമൊരു ജീവനക്കാരന് യാത്രാച്ചെലവിന് നഷ്ടപരിഹാരം നൽകാൻ ഓർഗനൈസേഷന് ബാധ്യതയില്ലെന്നാണ് ഇതിനർത്ഥം. അതിനാൽ, ബിസിനസ്സ് യാത്രയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ചെലവുകളുടെ അളവ് അനുസരിച്ച് ജിപിസി കരാറിന്റെ (പ്രതിഫലം തുക) വില വർദ്ധിപ്പിക്കാതിരിക്കാനും അതുപോലെ തന്നെ "അധിക" നികുതികൾ നൽകാതിരിക്കാനും, നഷ്ടപരിഹാര തുകയുടെ നടത്തിപ്പുകാരന് നൽകാനുള്ള സാധ്യത അസൈൻമെന്റ് GPC കരാറിൽ (സിവിൽ സ്വഭാവം) നൽകണം.

നികുതിയിലും അക്കൌണ്ടിംഗിലും, ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ബിസിനസ്സ് ഇടപാടുകൾ പ്രതിഫലിപ്പിക്കുമ്പോൾ, അക്കൗണ്ടിംഗ് പരിഹരിക്കേണ്ട ചുമതലകളും പ്രശ്നങ്ങളും ഉണ്ടാകുന്നു. ജോലിക്കാരും സ്ഥാപനവും തമ്മിലുള്ള തൊഴിൽ ബന്ധത്തിന്റെ ഭാഗമാണ് ബിസിനസ്സ് യാത്രകളിൽ ജീവനക്കാരെ അയയ്ക്കുന്നത്. ഈ വിഷയത്തിൽ സമർപ്പിക്കുന്നു.

ഈ അധ്യായത്തിന് അനുസൃതമായി, യാത്ര ചെയ്യുന്ന ജീവനക്കാരുമായി വേതനം കണക്കാക്കുന്നതിന് ഒരു പ്രത്യേക നടപടിക്രമം പ്രയോഗിക്കേണ്ടത് ആവശ്യമാണ്. എല്ലാത്തിനുമുപരി, ഒരു ജോലിക്കാരനെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയയ്‌ക്കുമ്പോൾ, അയാൾ നിലനിർത്തുമെന്ന് ഉറപ്പുനൽകുന്നു: 1) അവന്റെ ജോലിസ്ഥലം (സ്ഥാനം), 2) ശരാശരി വരുമാനം, അതുപോലെ തന്നെ വ്യവസ്ഥകൾക്കനുസൃതമായി ബിസിനസ്സ് യാത്രയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ചെലവുകൾ തിരിച്ചടയ്ക്കൽ .

മെനുവിലേക്ക്

ബിസിനസ്സ് ഇടപാടുകളുടെ രജിസ്ട്രേഷനും അക്കൗണ്ടിംഗിനുമുള്ള നടപടിക്രമം

ആവശ്യകതകൾക്ക് അനുസൃതമായി, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയച്ച സാഹചര്യത്തിൽ, തൊഴിലുടമ ജീവനക്കാരന് നഷ്ടപരിഹാരം നൽകാൻ ബാധ്യസ്ഥനാണ്:

• നിങ്ങളുടെ ലക്ഷ്യസ്ഥാനത്തേക്കുള്ള യാത്രാ ചെലവുകൾ;
• റെസിഡൻഷ്യൽ പരിസരം വാടകയ്ക്ക് എടുക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവുകൾ;
• പ്രതിദിന അലവൻസ് - സ്ഥിര താമസ സ്ഥലത്തിന് പുറത്ത് താമസിക്കുന്നതുമായി ബന്ധപ്പെട്ട അധിക ചെലവുകൾ;
• തൊഴിലുടമയുടെ അനുമതിയോ അറിവോടെയോ ജീവനക്കാരൻ നടത്തുന്ന മറ്റ് ചെലവുകൾ.

മുകളിൽ പറഞ്ഞവ കൂടാതെ, to യാത്രാ ചെലവ്ബന്ധപ്പെടുത്തുക:

• പുറപ്പെടൽ, ലക്ഷ്യസ്ഥാനം അല്ലെങ്കിൽ ട്രാൻസ്ഫർ സ്ഥലങ്ങളിൽ വിമാനത്താവളത്തിലേക്കോ ട്രെയിൻ സ്റ്റേഷനിലേക്കോ ഉള്ള യാത്രയ്ക്കുള്ള ചെലവുകൾ,
• ലഗേജ് ചെലവ്,
• ആശയവിനിമയ സേവനങ്ങൾക്കുള്ള ചെലവുകൾ,
• വിദേശ പാസ്‌പോർട്ട്, വിസ, മറ്റ് യാത്രാ രേഖകൾ എന്നിവ നേടുന്നതിനും രജിസ്റ്റർ ചെയ്യുന്നതിനുമുള്ള ചെലവുകൾ,
• മോട്ടോർ ഗതാഗതത്തിന്റെ പ്രവേശനത്തിനോ ഗതാഗതത്തിനോ ഉള്ള അവകാശത്തിനായുള്ള ഫീസ്,
• നിർബന്ധിത ആരോഗ്യ ഇൻഷുറൻസ് ലഭിക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവുകൾ,
• പണം കൈമാറ്റം ചെയ്യുന്നതുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ചെലവുകൾ അല്ലെങ്കിൽ പണ വിദേശ കറൻസിക്കുള്ള ബാങ്ക് ചെക്ക്,
• എയർപോർട്ട് സേവന ഫീസ്, കമ്മീഷൻ ഫീസ്,
• മറ്റ് നിർബന്ധിത പേയ്‌മെന്റുകളും ഫീസും.

ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ദൈനംദിന ചെലവുകൾ തിരിച്ചടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള നടപടിക്രമവും തുകയും നിർണ്ണയിക്കുന്നത് ഒരു കൂട്ടായ ഉടമ്പടിയോ പ്രാദേശിക നിയന്ത്രണങ്ങളോ ആണ്. അങ്ങനെ, ലേബർ കോഡ് മാനദണ്ഡങ്ങളൊന്നും നിശ്ചയിച്ചിട്ടില്ലയാത്രാ ചെലവുകൾ തിരിച്ചടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള നഷ്ടപരിഹാര പേയ്മെന്റുകൾ. ഒരു കൂട്ടായ ഉടമ്പടിയിലോ പ്രാദേശിക നിയന്ത്രണത്തിലോ (ഉദാഹരണത്തിന്, ബിസിനസ്സ് യാത്രകളിലെ നിയന്ത്രണങ്ങൾ), ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ചെലവുകളുടെ നടപടിക്രമവും തുകയും, ദിവസേനയുള്ള അലവൻസുകളുടെ തുക ഉൾപ്പെടെ, സ്വതന്ത്രമായി നിർണ്ണയിക്കാനുള്ള അവകാശം തൊഴിലുടമകൾക്ക് നൽകിയിട്ടുണ്ട്.

മെനുവിലേക്ക്

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്‌ക്കായി ഓർഡർ ചെയ്യുക, ഔദ്യോഗിക ടാസ്‌ക്ക്, യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റ്

ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ബിസിനസ്സ് ഇടപാടുകൾ രേഖപ്പെടുത്തുന്നതിന്, ഏകീകൃത ഫോമുകൾ അംഗീകരിച്ചു 2004 ജനുവരി 5 ന് റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ സ്റ്റേറ്റ് സ്റ്റാറ്റിസ്റ്റിക്സ് കമ്മിറ്റിയുടെ പ്രമേയം. നമ്പർ 1"തൊഴിലിന്റെയും അതിന്റെ പേയ്മെന്റിന്റെയും പ്രാഥമിക അക്കൗണ്ടിംഗ് ഡോക്യുമെന്റേഷന്റെ ഏകീകൃത രൂപങ്ങളുടെ അംഗീകാരത്തിൽ":

• നമ്പർ T-9 "ഒരു ജോലിക്കാരനെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ അയയ്ക്കുന്നതിനുള്ള ഉത്തരവ് (നിർദ്ദേശം)"
• നമ്പർ T-9a "തൊഴിലാളികളെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയയ്ക്കുന്നതിനുള്ള ഉത്തരവ് (നിർദ്ദേശം)"
• നമ്പർ T-10a "ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയയ്ക്കുന്നതിനുള്ള ഔദ്യോഗിക അസൈൻമെന്റും അത് നടപ്പിലാക്കുന്നതിനെക്കുറിച്ചുള്ള റിപ്പോർട്ടും"

ജീവനക്കാരന്റെ യാത്രയുടെ ഉദ്ദേശ്യത്തെക്കുറിച്ചും അതിന്റെ അന്തിമ ഫലങ്ങളെക്കുറിച്ചും ഉള്ള വിവരങ്ങൾ അടങ്ങിയിരിക്കുന്നു. T-9 ഫോമിൽ ഒരു ഓർഡർ നൽകുന്നതിനുള്ള അടിസ്ഥാനമാണിത്, കൂടാതെ ബിസിനസ്സ് യാത്രാ ചെലവുകളുടെ സാമ്പത്തിക ന്യായീകരണം സ്ഥിരീകരിക്കാൻ ഇത് സഹായിക്കുന്നു.

നിങ്ങൾ സ്വയം വികസിപ്പിച്ചവ ഉപയോഗിച്ച് ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് ജീവനക്കാർക്ക് ക്രമീകരിക്കാം. തൊഴിലുടമയുടെ ഓർഡർ (ORDER). ഒരു നിശ്ചിത കാലയളവിലേക്ക്, സ്ഥിരമായ ജോലി സ്ഥലത്തിന് പുറത്ത് ഒരു ഔദ്യോഗിക അസൈൻമെന്റ് നടപ്പിലാക്കാൻ (റസലൂഷൻ നമ്പർ 749 ലെ ക്ലോസ് 3). പ്രമേയത്തിന്റെ ഖണ്ഡിക 6 അനുസരിച്ച്, യാത്രയുടെ ഉദ്ദേശ്യംഅയയ്‌ക്കുന്ന ഓർഗനൈസേഷന്റെ തലവനാണ് ജീവനക്കാരനെ നിർണ്ണയിക്കുന്നത്, ഇത് തൊഴിൽ വിവരണത്തിൽ സൂചിപ്പിച്ചിരിക്കുന്നു, അത് തൊഴിലുടമ അംഗീകരിച്ചതാണ്.

GASPROM LLC
TIN 4308123456, ചെക്ക് പോയിന്റ് 430801001, OKPO 98756423

സംഘടനയുടെ മുഴുവൻ പേര്

ഓർഡർ നമ്പർ 90

ഒരു ജോലിക്കാരനെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയയ്ക്കുന്നതിനെക്കുറിച്ച്

മോസ്കോ 08/20/2019

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ അലക്സി ഇവാനോവിച്ച് പെട്രോവിനെ അയയ്ക്കുക.
ലക്ഷ്യസ്ഥാനം - റഷ്യ, യെക്കാറ്റെറിൻബർഗ്, LLC "പ്രൊഡക്ഷൻ കമ്പനി "മാസ്റ്റർ"".
ഉപകരണ അഡ്ജസ്റ്ററാണ് ജീവനക്കാരന്റെ സ്ഥാനം.
ഘടനാപരമായ യൂണിറ്റ് - എഞ്ചിനീയറിംഗ് വർക്ക്ഷോപ്പ്.
2019 ഓഗസ്റ്റ് 24 മുതൽ ഓഗസ്റ്റ് 26 വരെയാണ് ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ ദൈർഘ്യം (3 കലണ്ടർ ദിനങ്ങൾ).
ജോലി വിവരണം: ഉപകരണങ്ങളുടെ അറ്റകുറ്റപ്പണിയും ക്രമീകരണവും.
ഗതാഗതം (അടിവരയിടുക) - പൊതു/വ്യക്തിഗത/ഔദ്യോഗിക/മൂന്നാം കക്ഷി ഗതാഗതം.

LLC "പ്രൊഡക്ഷൻ കമ്പനി "മാസ്റ്റർ" ന്റെ ചെലവിൽ ബിസിനസ്സ് യാത്ര നടത്തുന്നു.

ഡയറക്ടർ _________ എ.വി. ഇവാനോവ്

ഞാൻ ഓർഡർ വായിച്ചു:

ഉപകരണ അഡ്ജസ്റ്റർ ____________ A.N. പെട്രോവ്

തൊഴിലുടമയുടെ ഉത്തരവനുസരിച്ച് ഒരു ജീവനക്കാരനെ റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന് പുറത്ത് ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയയ്ക്കുന്നു യാത്രാനുമതി ഇല്ലാതെ, സിഐഎസ് അംഗരാജ്യങ്ങളിലേക്കുള്ള ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുടെ കേസുകൾ ഒഴികെ, അന്തർഗവൺമെന്റൽ കരാറുകൾ അവസാനിച്ചു, അതിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ അതിർത്തി അധികാരികൾ പ്രവേശനത്തിനും പുറത്തുകടക്കുന്നതിനുമുള്ള രേഖകളിൽ (പ്രമേയങ്ങൾ) സംസ്ഥാന അതിർത്തി കടക്കുന്നതിനെക്കുറിച്ച് കുറിപ്പുകൾ നൽകുന്നില്ല.

ഇത് 5 വർഷമാണ് (ദീർഘകാല വിദേശ ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്ക് - 10 വർഷം).

ഫോം നമ്പർ T-10. യാത്രാ സർട്ടിഫിക്കറ്റ്

2015 ജനുവരി 8 മുതൽ പ്രമാണം നിർബന്ധമല്ല. ആരെങ്കിലും ഈ പ്രമാണം അവരുടെ പ്രയോഗത്തിൽ ഉപയോഗിക്കുകയാണെങ്കിൽ, നിങ്ങൾക്ക് ഡൗൺലോഡ് ചെയ്യാം:

• ശൂന്യമായ തിരിച്ചറിയൽ ഫോം (.docx, 21 Kb)
• സാമ്പിൾ യാത്രാ ഫോം പൂർത്തിയാക്കി (.docx, 16 Kb)

മെനുവിലേക്ക്

ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ ദൈർഘ്യം, പുറപ്പെടൽ, വാരാന്ത്യങ്ങളിൽ എത്തിച്ചേരൽ, യാത്രാ രേഖകളില്ല

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ പുറപ്പെടുന്ന ദിവസവും വാരാന്ത്യങ്ങളിലോ അവധി ദിവസങ്ങളിലോ വരുന്ന ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നിന്ന് പുറപ്പെടുന്ന ദിവസവും കുറഞ്ഞത് ഇരട്ടി തുക നൽകണം. ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെ റോഡിലെ ദിവസങ്ങൾക്കും ഇത് ബാധകമാണ്.

മെനുവിലേക്ക്

യാത്രാ രേഖകളുടെ അഭാവത്തിൽ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ താമസിക്കുന്നതിന്റെ ദൈർഘ്യം എങ്ങനെ സ്ഥിരീകരിക്കാം

യാത്രാ ടിക്കറ്റുകൾ നൽകാതെ ഒരു മൂന്നാം കക്ഷി ട്രാൻസ്പോർട്ട് കമ്പനിയുടെ കാറിലാണ് ഒരു ബിസിനസ് യാത്രയിലെ യാത്ര നടത്തിയതെങ്കിൽ, വാഹനത്തിന്റെ റൂട്ട് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന മെമ്മോയിൽ നിന്നും രേഖകളിൽ നിന്നും ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ താമസിക്കുന്ന കാലയളവ് നിർണ്ണയിക്കാനാകും. യാത്രാ രേഖകളുടെ അഭാവത്തിൽ, ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരന്റെ താമസത്തിന്റെ ദൈർഘ്യം ഒരു മെമ്മോയും (അല്ലെങ്കിൽ) സ്വീകരിക്കുന്ന കക്ഷിയിൽ നിന്നുള്ള മറ്റ് പ്രമാണവും സ്ഥിരീകരിക്കും, ഇത് ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരന്റെ യഥാർത്ഥ ദൈർഘ്യം സ്ഥിരീകരിക്കുന്നു.

ശ്രദ്ധിക്കുക: നവംബർ 24, 2015 നമ്പർ SD-4-3/20427 ലെ കത്തിൽ റഷ്യയിലെ ഫെഡറൽ ടാക്സ് സർവീസിൽ നിന്നുള്ള കത്ത്.

ബിസിനസ്സ് യാത്രകളിൽ ജീവനക്കാരെ അയയ്ക്കുന്നതിന്റെ പ്രത്യേകതകളെക്കുറിച്ചുള്ള ചട്ടങ്ങൾ അനുസരിച്ച് (ഒക്‌ടോബർ 13, 2008 നമ്പർ 749 ലെ റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ഗവൺമെന്റിന്റെ ഉത്തരവ് പ്രകാരം അംഗീകരിച്ചു.

റെഗുലേഷനുകളുടെ ഖണ്ഡിക 7 പ്രസ്താവിക്കുന്നു: ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നിന്ന് മടങ്ങുമ്പോൾ ജീവനക്കാരൻ അവതരിപ്പിച്ച യാത്രാ രേഖകളാണ് ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ സ്ഥലത്ത് ജീവനക്കാരന്റെ യഥാർത്ഥ താമസ ദൈർഘ്യം നിർണ്ണയിക്കുന്നത്. ചില കാരണങ്ങളാൽ യാത്രാ രേഖകൾ ലഭ്യമല്ലെങ്കിൽ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരൻ താമസിക്കുന്നതിന്റെ യഥാർത്ഥ കാലയളവ് റെസിഡൻഷ്യൽ പരിസരം വാടകയ്‌ക്കെടുക്കുന്നതിനുള്ള രേഖകളാൽ സ്ഥിരീകരിക്കുന്നു. അത്തരം അഭാവത്തിൽ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരൻ താമസിക്കുന്നതിന്റെ യഥാർത്ഥ കാലയളവ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന ഒരു മെമ്മോയും (അല്ലെങ്കിൽ) സ്വീകരിക്കുന്ന കക്ഷിയിൽ നിന്നുള്ള മറ്റ് രേഖയും ജീവനക്കാരൻ സമർപ്പിക്കുന്നു (ഒക്‌ടോബർ 19, 2015 തീയതിയിലെ റോസ്‌ട്രഡ് കത്ത് നമ്പർ 2450-6-1 കാണുക. ).

ഔദ്യോഗിക, വ്യക്തിഗത ഗതാഗതത്തിലോ മൂന്നാം കക്ഷികളുടെ കാറിലോ (പ്രോക്സി വഴി) യാത്ര നടത്തിയിട്ടുണ്ടെങ്കിൽ, ജീവനക്കാരൻ സേവന കുറിപ്പിൽ ഒരു വേബിൽ, റൂട്ട് ഷീറ്റ്, ഇൻവോയ്സുകൾ, രസീതുകൾ, ക്യാഷ് രസീതുകൾ, ഗതാഗത റൂട്ട് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന മറ്റ് രേഖകൾ എന്നിവ അറ്റാച്ചുചെയ്യണം. .

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ഒരു ജീവനക്കാരന് സാധ്യമായ എല്ലാ യാത്രാ ഓപ്ഷനുകളും ബിസിനസ്സ് യാത്രാ വ്യവസ്ഥകൾ ഉൾക്കൊള്ളുന്നില്ല. പ്രത്യേകിച്ചും, ടിക്കറ്റുകൾ നൽകാത്ത ഒരു മൂന്നാം കക്ഷി ട്രാൻസ്പോർട്ട് കമ്പനിയുടെ (അനുയോജ്യമായ കരാറിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ) കാർ ഉപയോഗിച്ചാണ് യാത്ര നടത്തിയതെങ്കിൽ, ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ സ്ഥലത്ത് ഒരു ജീവനക്കാരൻ ചെലവഴിക്കുന്ന സമയം എങ്ങനെ നിർണ്ണയിക്കണമെന്ന് ഈ പ്രമാണം വ്യക്തമാക്കുന്നില്ല.

മെനുവിലേക്ക്

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ഒരു ജീവനക്കാരൻ താമസിക്കുന്നതിന്റെ യഥാർത്ഥ ദൈർഘ്യം സ്ഥിരീകരിക്കാൻ കഴിയുന്ന രേഖകൾ ഏതാണ്?

യാത്രാ രേഖകളുടെ ഇഷ്യൂവിനൊപ്പം യാത്ര ആവശ്യമില്ലാത്ത ഏത് സാഹചര്യത്തിലും, ബിസിനസ്സ് ട്രാവൽ സംബന്ധിച്ച നിയന്ത്രണങ്ങളുടെ 7-ാം ഖണ്ഡികയിലെ ഖണ്ഡിക രണ്ടിലെ വ്യവസ്ഥകളാൽ ഒരാളെ നയിക്കണമെന്ന് ഫെഡറൽ ടാക്സ് സർവീസ് വിശ്വസിക്കുന്നു. അതായത്, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ഒരു ജീവനക്കാരൻ താമസിക്കുന്നതിന്റെ ദൈർഘ്യം ഒരു മെമ്മോയും ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ സ്ഥലത്തേക്കും തിരിച്ചും (വേ ബില്ലുകൾ, റൂട്ട് ഷീറ്റുകൾ, ഇൻവോയ്സുകൾ, രസീതുകൾ, ക്യാഷ് രസീതുകൾ എന്നിവയും) ഈ ഗതാഗതത്തിന്റെ ഉപയോഗം സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകളും ഉപയോഗിച്ച് നിർണ്ണയിക്കാനാകും. ഗതാഗത റൂട്ട് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന മറ്റ് രേഖകൾ) . ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, ജീവനക്കാരന്റെ മെമ്മോയിൽ വ്യക്തമാക്കിയ കാലയളവ് ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ജീവനക്കാരനെ അയയ്‌ക്കുന്നതിനുള്ള മാനേജരുടെ ഉചിതമായ തീരുമാനത്തിൽ നിശ്ചയിച്ചിട്ടുള്ള കാലയളവ് കവിയാൻ പാടില്ല.

മെനുവിലേക്ക്

ഒരു ബിസിനസ് ട്രിപ്പ്, തുക, കണക്കുകൂട്ടൽ, DIEMS എന്നിവയുടെ പേയ്‌മെന്റ്, അക്കൗണ്ടിംഗ് സർട്ടിഫിക്കറ്റ് എന്നിവയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ചെലവുകൾക്കായി ഒരു ജീവനക്കാരന് പേയ്‌മെന്റ്

2017 മുതൽ, ട്രാവൽ അലവൻസുകൾ വർദ്ധിപ്പിച്ചതിനാൽ പോളിസി ഉടമകൾക്ക് ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയം ലാഭിക്കാൻ കഴിയില്ല. റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ടാക്സ് കോഡിൽ ഭേദഗതികൾ വരുത്തിയിട്ടുണ്ട്, അതനുസരിച്ച് സ്ഥാപിത പരിധിക്കുള്ളിലെ പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ മാത്രം ഇൻഷുറൻസ് സംഭാവനകൾക്ക് വിധേയമല്ല ().

ശ്രദ്ധിക്കുക: റഷ്യയിലെ ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്കും വിദേശ ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്കും നികുതി ആവശ്യങ്ങൾക്കുള്ള പ്രതിദിന അലവൻസ് നിരക്കുകൾ (.pdf 120 Kb)

റഷ്യൻ ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്ക്, പ്രതിദിന അലവൻസ് പരിധി 700 റൂബിൾസ്, കൂടാതെ വിദേശ യാത്രകൾക്കും - 2 500 റൂബിൾസ്

അംഗീകൃത പ്രതിദിന അലവൻസ് തുകകളിൽ മാറ്റം വരുത്താതിരിക്കാൻ കമ്പനികൾക്കും വ്യക്തിഗത സംരംഭകർക്കും അവകാശമുണ്ട്. എന്നാൽ എപ്പോൾ എന്ന വസ്തുത കണക്കിലെടുക്കേണ്ടത് ആവശ്യമാണ് പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ വർദ്ധിപ്പിച്ചുഅധിക തുകയ്ക്ക് ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയം അടയ്‌ക്കേണ്ടി വരും.

മെനുവിലേക്ക്

റഷ്യയിലും വിദേശത്തും ബിസിനസ്സ് യാത്രകൾക്കായി പ്രതിദിന അലവൻസ് മാനദണ്ഡങ്ങൾ സ്ഥാപിക്കുന്നതിനുള്ള ഓർഡർ

ആദായനികുതി കണക്കാക്കുമ്പോൾ ദൈനംദിന അലവൻസുകൾ കണക്കിലെടുക്കേണ്ടത് ആവശ്യമാണ്. കൂട്ടായ കരാറിലോ മാനേജരുടെ ഉത്തരവിലോ അംഗീകരിച്ച തുകയിലെ പ്രതിദിന അലവൻസ് പൂർണ്ണമായും ചെലവുകളിൽ ഉൾപ്പെടുത്താം.

പ്രതിദിന അലവൻസ് മാനദണ്ഡങ്ങൾ സ്ഥാപിക്കുന്നതിനുള്ള ഉത്തരവിന്റെ രൂപം ഏകപക്ഷീയമാണ്. ഓർഡറിന്റെ വാചകത്തിൽ, പ്രതിദിന അലവൻസ് സ്ഥാപിച്ച കാലയളവ്, ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുടെ പ്രത്യേകതകൾ, ദൈനംദിന അലവൻസിന്റെ അളവ് എന്നിവ സൂചിപ്പിക്കുക.

ശ്രദ്ധിക്കുക: പ്രതിദിന അലവൻസ് മാനദണ്ഡങ്ങൾ സ്ഥാപിക്കുന്നതിനുള്ള ഓർഡർ ഡൗൺലോഡ് ചെയ്യുക (.docx, 17 Kb)

ഒരു ബിസിനസ് യാത്രയ്ക്കുള്ള പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ തുക

യാത്രയുടെ ആസൂത്രിത കാലയളവ് കണക്കിലെടുത്ത് ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കുള്ള മുൻകൂർ പേയ്‌മെന്റിന്റെ ഭാഗമായി പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ നൽകുന്നു (ലേബർ കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 168.)

ഒരു ബിസിനസ് യാത്രയ്‌ക്കുള്ള മുൻകൂർ പേയ്‌മെന്റിന്റെ ഭാഗമായിട്ടല്ല നിങ്ങൾ പ്രതിദിന അലവൻസ് നൽകുന്നതെങ്കിലോ? ഉദാഹരണത്തിന്, ജീവനക്കാരൻ മടങ്ങിവരുമ്പോൾ, യാത്രയുടെ യഥാർത്ഥ ദൈർഘ്യം കണക്കിലെടുത്ത് പണം നൽകുക. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ അടയ്ക്കുന്നതിലെ കാലതാമസത്തിന് നിങ്ങൾ അധികമായി കണക്കാക്കുകയും നഷ്ടപരിഹാരം നൽകുകയും വേണം - വേതനത്തിന്റെ കാലതാമസത്തിനുള്ള നഷ്ടപരിഹാരവുമായി സാമ്യമുള്ളത്. ജഡ്ജിമാർ ചിന്തിക്കുന്നത് ഇതാണ് (ജൂലൈ 13, 2015 നമ്പർ 33-10274/2015 തീയതിയിലെ ടാറ്റർസ്ഥാൻ റിപ്പബ്ലിക്കിന്റെ സുപ്രീം കോടതിയുടെ അപ്പീൽ വിധി, ജനുവരി 25, 2012 നമ്പർ 33-413/2012 ലെ ഓംസ്ക് റീജിയണൽ കോടതിയുടെ കാസേഷൻ വിധി ).

പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ പേയ്‌മെന്റും യാത്രാ ചെലവുകളുടെ റീഇംബേഴ്‌സ്‌മെന്റും ഓർഗനൈസേഷന് പണമായും പണമില്ലാത്ത ഫോമുകളിലും നടത്താം. ഒരു എന്റർപ്രൈസസിന്റെ ക്യാഷ് രജിസ്റ്ററിൽ നിന്ന് പണം ഇഷ്യൂ ചെയ്യുന്ന സാഹചര്യത്തിൽ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പോകുന്ന ജീവനക്കാരൻ, ഒരു ഉത്തരവാദിത്തമുള്ള വ്യക്തി എന്ന നിലയിൽ, അക്കൗണ്ടബിൾ തുകകൾ നൽകുന്നതിന് ഏത് രൂപത്തിലും വരയ്ക്കാൻ ബാധ്യസ്ഥനാണ്. ഈ ആപ്ലിക്കേഷനിൽ പണത്തിന്റെ അളവിനെക്കുറിച്ചും അത് ഇഷ്യു ചെയ്ത കാലയളവിനെക്കുറിച്ചും കമ്പനിയുടെ തലവന്റെ കൈയ്യക്ഷര കുറിപ്പ് ഉണ്ടായിരിക്കണം. അപേക്ഷയുടെ തീയതിയും കമ്പനിയുടെ തലവന്റെ ഒപ്പും ഉണ്ടായിരിക്കണം.

നിലവിൽ, ഉത്തരവാദിത്തമുള്ള വ്യക്തികളുമായുള്ള സെറ്റിൽമെന്റുകൾക്കായി കമ്പനികൾ പണരഹിത മാർഗങ്ങൾ കൂടുതലായി ഉപയോഗിക്കുന്നു. ജീവനക്കാർ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിലായിരിക്കുമ്പോൾ, പണമില്ലാത്ത പേയ്‌മെന്റുകൾ പ്രത്യേകിച്ചും പ്രസക്തമാകും. എന്നിരുന്നാലും, ജീവനക്കാരുടെ "ശമ്പളം" പ്ലാസ്റ്റിക് കാർഡുകളിലേക്ക് ഉത്തരവാദിത്തമുള്ള തുകകൾ കൈമാറുമ്പോൾ, ചില നികുതി അപകടസാധ്യതകൾ ഉണ്ടാകാം. വേതനത്തിന് ഉത്തരവാദിത്തമായി കൈമാറ്റം ചെയ്യപ്പെടുന്ന ഫണ്ടുകളുടെ പുനർ-യോഗ്യതയുമായി അവ ബന്ധപ്പെട്ടിരിക്കുന്നു. ഒരു ഓഡിറ്റ് നടത്തുമ്പോൾ, നികുതി അധികാരികൾ അത്തരം തുകകൾക്ക് അധിക ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയങ്ങൾ, വ്യക്തിഗത ആദായനികുതി, പിഴകൾ, പിഴകൾ എന്നിവ ഈടാക്കാം.

നികുതി അധികാരികളുമായുള്ള വൈരുദ്ധ്യങ്ങൾ ഒഴിവാക്കുന്നതിനും നികുതി അപകടസാധ്യതകൾ കുറയ്ക്കുന്നതിനും, ഓർഗനൈസേഷനുകൾക്ക് ഇനിപ്പറയുന്ന വഴികളിൽ സ്വയം പരിരക്ഷിക്കാൻ കഴിയും:

1. ഓർഗനൈസേഷനുകളുടെ അക്കൗണ്ടിംഗ്, ടാക്സ് അക്കൌണ്ടിംഗ് ആവശ്യങ്ങൾക്കായി അക്കൗണ്ടിംഗ് പോളിസികളിൽ പ്രതിഫലിപ്പിക്കുന്നതിന്, ഏതെങ്കിലും ജീവനക്കാരുടെ വിശദാംശങ്ങൾ ഉപയോഗിച്ച് ഉത്തരവാദിത്തമുള്ള തുകകൾ നൽകുന്നതിന് നോൺ-ക്യാഷ് ഫണ്ടുകൾ കൈമാറുന്നതിനുള്ള സാധ്യത.
2. പേയ്‌മെന്റിന്റെ ഉദ്ദേശ്യം "അക്കൗണ്ടബിൾ ഫണ്ടുകളുടെ കൈമാറ്റം" എന്ന് വ്യക്തമായി സൂചിപ്പിക്കുകയും സേവന ബാങ്ക് പേയ്‌മെന്റിന്റെ ഉദ്ദേശ്യം മാറ്റാൻ ശ്രമിക്കുകയാണെങ്കിൽ നിങ്ങളുടെ സ്ഥാനത്ത് നിർബന്ധിക്കുകയും ചെയ്യുക.
3. മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ടുകളുടെയും അനുബന്ധ രേഖകളുടെയും രേഖകൾ സമയബന്ധിതവും പൂർണ്ണവുമായ രീതിയിൽ അവയോട് അനുബന്ധിച്ച് സൂക്ഷിക്കുക.

രണ്ടോ അതിലധികമോ വിദേശ സംസ്ഥാനങ്ങളുടെ പ്രദേശത്തേക്ക് ഒരു ജോലിക്കാരനെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയയ്‌ക്കുമ്പോൾ, സംസ്ഥാനങ്ങൾ തമ്മിലുള്ള അതിർത്തി കടക്കുന്ന ദിവസത്തിനുള്ള ദൈനംദിന അലവൻസുകൾ ജീവനക്കാരനെ അയച്ച സംസ്ഥാനത്തിനായി സ്ഥാപിച്ച മാനദണ്ഡങ്ങൾക്കനുസരിച്ച് വിദേശ കറൻസിയിൽ നൽകും ( നമ്പർ 749).

ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ ഒരു ജീവനക്കാരന് അസുഖം വന്നാൽ, അവൻ:

• ലിവിംഗ് ക്വാർട്ടേഴ്‌സ് വാടകയ്‌ക്കെടുക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവുകൾ തിരികെ നൽകും (പോസ്‌റ്റ് ചെയ്‌ത ജീവനക്കാരൻ ഇൻപേഷ്യന്റ് ചികിത്സയിലായിരിക്കുമ്പോൾ ഒഴികെ)
• ആരോഗ്യപരമായ കാരണങ്ങളാൽ, അയാൾക്ക് നിയുക്തമായ ഔദ്യോഗിക അസൈൻമെന്റ് പൂർത്തിയാക്കാനോ സ്ഥിരതാമസ സ്ഥലത്തേക്ക് മടങ്ങാനോ കഴിയാതെ വരുന്നതുവരെ മുഴുവൻ സമയത്തിനും പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ നൽകും.

താൽക്കാലിക വൈകല്യത്തിന്റെ കാലയളവിൽ, റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ നിയമനിർമ്മാണത്തിന് അനുസൃതമായി ജീവനക്കാരന് താൽക്കാലിക വൈകല്യ ആനുകൂല്യങ്ങൾ നൽകും. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, താൽക്കാലിക വൈകല്യം നിർദ്ദിഷ്ട രീതിയിൽ രേഖപ്പെടുത്തണം (റസല്യൂഷൻ നമ്പർ 749 ലെ ക്ലോസ് 25).

മെനുവിലേക്ക്

അക്കൗണ്ടിംഗ് സർട്ടിഫിക്കറ്റ്, പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ കണക്കുകൂട്ടൽ

ഒരു ടാക്സ് ഓഡിറ്റ് നടക്കുന്ന സാഹചര്യത്തിൽ, അടച്ച പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ തുക ന്യായീകരിക്കാൻ ഇത് ആവശ്യമാണ്.

ജീവനക്കാർക്ക് പ്രതിദിന അലവൻസുകൾ നൽകുന്നു:

• വാരാന്ത്യങ്ങളും അവധിദിനങ്ങളും ഉൾപ്പെടെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ ഓരോ ദിവസവും;
• നിർബന്ധിത കാലതാമസം ഉൾപ്പെടെയുള്ള എല്ലാ ദിവസങ്ങളിലും (പുറപ്പെടുന്ന ദിവസവും എത്തിച്ചേരുന്ന ദിവസവും ഉൾപ്പെടെ).

റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ലേബർ കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 168 അനുസരിച്ച് പോസ്റ്റ് ചെയ്ത ജീവനക്കാർക്കുള്ള പ്രതിദിന അലവൻസ് തുക ഒരു കൂട്ടായ (തൊഴിൽ) കരാർ വഴിയോ മാനേജരുടെ ഉത്തരവിലൂടെയോ സ്ഥാപിക്കാവുന്നതാണ്. ഈ വലുപ്പം നിർണ്ണയിക്കുന്നത്:

• വാണിജ്യ സംഘടനകളിൽ - സ്വതന്ത്രമായി;
• പൊതുമേഖലാ സ്ഥാപനങ്ങളിൽ - പ്രസക്തമായ ചട്ടങ്ങളാൽ.

പ്രതിദിന അലവൻസ് അടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള കണക്കുകൂട്ടൽ സർട്ടിഫിക്കറ്റ് ഡൗൺലോഡ് ചെയ്യുക(.docx, 19 Kb)

മെനുവിലേക്ക്

യാത്രാ അലവൻസുകളുടെ ഡോക്യുമെന്ററി സ്ഥിരീകരണം, ട്രിപ്പ് റിപ്പോർട്ട്

പ്രമേയം നമ്പർ 749 ന്റെ ഖണ്ഡിക 24 അനുസരിച്ച്, ഒരു കൂട്ടായ കരാർ അല്ലെങ്കിൽ പ്രാദേശിക നിയന്ത്രണങ്ങൾ വഴി നിർണ്ണയിച്ച കേസുകൾ, നടപടിക്രമങ്ങൾ, തുകകൾ എന്നിവയിലെ ബിസിനസ്സ് യാത്രകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട മറ്റ് ചെലവുകൾ തിരിച്ചടയ്ക്കുന്നത് ഈ ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകളുടെ അവതരണത്തിലൂടെയാണ്:

• ബിസിനസ്സ് യാത്രയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട് ചെലവഴിച്ച തുകകളെക്കുറിച്ചുള്ള ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് കൂടാതെ ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് പുറപ്പെടുന്നതിന് മുമ്പ് അദ്ദേഹത്തിന് നൽകിയ യാത്രാ ചെലവുകൾക്കുള്ള ക്യാഷ് അഡ്വാൻസിന് അന്തിമ പേയ്മെന്റ് നടത്തുക. താമസ സ്ഥലങ്ങളുടെ വാടക, യഥാർത്ഥ യാത്രാ ചെലവുകൾ (ഗതാഗതത്തിൽ യാത്രക്കാരുടെ നിർബന്ധിത വ്യക്തിഗത ഇൻഷുറൻസിനുള്ള ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയം ഉൾപ്പെടെ, യാത്രാ രേഖകൾ നൽകുന്നതിനും ട്രെയിനുകളിൽ കിടക്കകൾ നൽകുന്നതിനുമുള്ള സേവനങ്ങൾക്കുള്ള പേയ്‌മെന്റ് ഉൾപ്പെടെ) കൂടാതെ ബന്ധപ്പെട്ട മറ്റ് ചെലവുകൾ എന്നിവയെക്കുറിച്ചുള്ള യഥാവിധി നടപ്പിലാക്കിയ രേഖകൾ മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ടിനൊപ്പം ഉണ്ട്. ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കൊപ്പം;

യഥാവിധി നടപ്പിലാക്കിയ ഇനിപ്പറയുന്ന രേഖകൾ മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ടിൽ ചേർത്തിരിക്കുന്നു:

• റെസിഡൻഷ്യൽ പരിസരം വാടകയ്‌ക്കെടുക്കുന്നതിനെക്കുറിച്ച്,
• യാത്രാ ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്നു (ഗതാഗതത്തിലെ യാത്രക്കാരുടെ നിർബന്ധിത വ്യക്തിഗത ഇൻഷുറൻസിനുള്ള ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയം, യാത്രാ രേഖകൾ നൽകുന്നതിനും ട്രെയിനുകളിൽ കിടക്കകൾ നൽകുന്നതിനുമുള്ള സേവനങ്ങൾക്കുള്ള പേയ്‌മെന്റ് ഉൾപ്പെടെ),
• ബിസിനസ്സ് യാത്രയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട മറ്റ് ചെലവുകളെക്കുറിച്ച്;
• ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നടത്തിയ ജോലിയെക്കുറിച്ചുള്ള ഒരു റിപ്പോർട്ട്, തൊഴിലുടമയുടെ ഘടനാപരമായ യൂണിറ്റിന്റെ തലവനോട് രേഖാമൂലം സമ്മതിച്ചു.

അതനുസരിച്ച്, സ്ഥാപനത്തിന്റെ ചെലവുകൾ ന്യായീകരിക്കുകയും രേഖപ്പെടുത്തുകയും വേണം. ഈ ആവശ്യകത യാത്രാ ചെലവുകൾക്കും ബാധകമാണ്.

മെനുവിലേക്ക്

ദൈനംദിന അലവൻസുകളുടെ ഉപയോഗം സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകൾ നൽകേണ്ട ആവശ്യമില്ല.

ദൈനംദിന അലവൻസിന്റെ രൂപത്തിൽ ചെലവുകൾ കണക്കിലെടുക്കുന്നതിന്, ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് മതിയാകും. ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയിൽ നിന്ന് മടങ്ങിവരുന്ന ഒരു ജീവനക്കാരനിൽ നിന്ന് യഥാർത്ഥ ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന ക്യാഷ് രജിസ്റ്റർ രസീതുകൾ, ഇൻവോയ്സുകൾ, രസീതുകൾ, മറ്റ് രേഖകൾ എന്നിവ തൊഴിലുടമ ആവശ്യപ്പെടരുത്. റഷ്യയിലെ ധനകാര്യ മന്ത്രാലയം 2015 ഡിസംബർ 11 ന് 03-03-06/2/72711 എന്ന നമ്പരിലുള്ള ഒരു കത്തിൽ ഇത് റിപ്പോർട്ട് ചെയ്തു.

ഖണ്ഡിക 1 ലെ ഉപഖണ്ഡിക 12 അനുസരിച്ച്, ദൈനംദിന അലവൻസുകളും ഫീൽഡ് അലവൻസുകളും ബിസിനസ്സ് യാത്രാ ചെലവുകളുമായി ബന്ധപ്പെട്ടിരിക്കുന്നു, ഇത് ലാഭ നികുതി ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ഉൽപാദനവും വിൽപ്പനയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട മറ്റ് ചെലവുകളുടെ ഭാഗമായി കണക്കിലെടുക്കുന്നു. ഏതൊരു ചെലവും പോലെ, ഓരോ ദിവസവും അടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവ് രേഖപ്പെടുത്തണം. എന്നാൽ, ധനമന്ത്രാലയം വിശദീകരിക്കുന്നതുപോലെ, ജീവനക്കാരൻ പ്രതിദിന അലവൻസുകളിൽ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യേണ്ടതില്ല. മറ്റൊരു വിധത്തിൽ പറഞ്ഞാൽ, ദൈനംദിന അലവൻസുകളുടെ ചെലവ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന ചെക്കുകളും രസീതുകളും മറ്റ് രേഖകളും അദ്ദേഹം സമർപ്പിക്കേണ്ടതില്ല.

യാത്രാ ചെലവുകളുടെ തീയതി മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ടിന്റെ അംഗീകാര തീയതിയാണ് (സബ്ക്ലോസ് 5, ക്ലോസ് 7). അതനുസരിച്ച്, പ്രതിദിന അലവൻസിന് അനുവദിച്ച ഫണ്ട് എഴുതിത്തള്ളുന്നതിന്, ഒരു മുൻകൂർ റിപ്പോർട്ട് മതി.

മെനുവിലേക്ക്

ബിസിനസ് യാത്രാ ചെലവുകൾ സംബന്ധിച്ച് ധനമന്ത്രാലയത്തിൽ നിന്നുള്ള കത്തുകൾ

1. യാത്രാ രേഖകളും (ടിക്കറ്റുകൾ) ഹോട്ടൽ സേവനങ്ങളും അടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകൾ

അവന്റെ 2011 നവംബർ 10ന് എഴുതിയ കത്ത് നമ്പർ 03-03-07/51, ധനമന്ത്രാലയം, രണ്ടാം ജീവനക്കാർ യാത്രാ രേഖകൾ അടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്നതിന് ആവശ്യമായ രേഖകളുടെ ഒരു ലിസ്റ്റ് സൂചിപ്പിച്ചു.

"ഒരു ജോലിക്കാരനെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്ക് അയക്കുമ്പോൾ, ടിക്കറ്റുകൾക്കും (അല്ലെങ്കിൽ) ഹോട്ടൽ സേവനങ്ങൾക്കുമായി അവന്റെ ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകൾ ഇവയാണ്:

• ക്യാഷ് രജിസ്റ്റർ രസീത്;
• ഒരു ജീവനക്കാരന്റെ കൈവശമുള്ള ബാങ്ക് കാർഡ് ഉപയോഗിച്ച് ഇടപാടുകൾ നടത്തുമ്പോൾ ഇലക്ട്രോണിക് ടെർമിനലുകളുടെ സ്ലിപ്പുകൾ, പരിശോധനകൾ;
• ജീവനക്കാരന് ഒരു ബാങ്ക് അക്കൗണ്ട് ഉള്ള ക്രെഡിറ്റ് സ്ഥാപനത്തിന്റെ സ്ഥിരീകരണം, ഒരു ബാങ്ക് കാർഡ് ഉപയോഗിച്ചുള്ള ഇടപാടുകൾക്കായി നൽകുന്നതും പേയ്മെന്റ് ഇടപാട് നടത്തിയതും;
• അല്ലെങ്കിൽ അംഗീകൃത കർശനമായ റിപ്പോർട്ടിംഗ് ഫോമിൽ തയ്യാറാക്കിയ പേയ്‌മെന്റ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന മറ്റൊരു രേഖ."

ശ്രദ്ധിക്കുക: ചെലവുകൾക്കുള്ള പണമടയ്ക്കൽ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകൾ (ക്യാഷ് രജിസ്റ്റർ രസീതുകളും സ്ലിപ്പുകളും) രണ്ടാം ജീവനക്കാർ മറക്കരുത്.

മെനുവിലേക്ക്

2. ഇലക്ട്രോണിക് യാത്രാ രേഖകൾ നൽകിയാൽ ചെലവുകൾ എങ്ങനെ സ്ഥിരീകരിക്കും.

ഇലക്ട്രോണിക് ടിക്കറ്റുകൾ നൽകുമ്പോൾ ചെലവുകൾ സ്ഥിരീകരിക്കുന്നതിനുള്ള നടപടിക്രമം വെളിപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ട് 2012 ഫെബ്രുവരി 27ന് ധനമന്ത്രാലയത്തിൽ നിന്നുള്ള കത്ത്. നമ്പർ.03−03−07/6:

"ഇലക്ട്രോണിക് പാസഞ്ചർ ടിക്കറ്റുകൾ ഉപയോഗിച്ച് യാത്രാ രേഖകൾ നൽകുമ്പോൾ, 2006 നവംബർ 8, 134 ലെ റഷ്യയിലെ ഗതാഗത മന്ത്രാലയത്തിന്റെ ഉത്തരവിലെ ക്ലോസ് 2 അനുസരിച്ച്, ഒരു ഫോം സ്ഥാപിക്കുമ്പോൾ അത് കണക്കിലെടുക്കേണ്ടത് ആവശ്യമാണ്. സിവിൽ ഏവിയേഷനിലെ ഇലക്ട്രോണിക് പാസഞ്ചർ ടിക്കറ്റും ലഗേജ് രസീതും,” ഒരു ഇലക്ട്രോണിക് പാസഞ്ചർ ടിക്കറ്റിന്റെയും ബാഗേജ് രസീതിന്റെയും റൂട്ട് / രസീത് (വിമാന ഗതാഗത രജിസ്ട്രേഷനായുള്ള ഓട്ടോമേറ്റഡ് ഇൻഫർമേഷൻ സിസ്റ്റത്തിൽ നിന്നുള്ള എക്സ്ട്രാക്റ്റ്) കർശനമായ റിപ്പോർട്ടിംഗിന്റെ ഒരു രേഖയാണ്, ഇത് ഓർഗനൈസേഷനുകൾക്കും വ്യക്തിഗത സംരംഭകർക്കും വേണ്ടി ഉപയോഗിക്കുന്നു. പണമടയ്ക്കൽ ഉപകരണങ്ങളുടെ ഉപയോഗം കൂടാതെ പേയ്‌മെന്റ് കാർഡുകൾ ഉപയോഗിച്ച് പണമടയ്ക്കലും (അല്ലെങ്കിൽ) പേയ്‌മെന്റുകളും നടത്തുന്നതിന്.

അതിനാൽ, ഒരു എയർ ടിക്കറ്റ് രേഖകളില്ലാത്ത രൂപത്തിലാണ് (ഇലക്‌ട്രോണിക് ടിക്കറ്റ്) വാങ്ങിയതെങ്കിൽ, നികുതി ആവശ്യങ്ങൾക്കായി എയർ ടിക്കറ്റ് വാങ്ങുന്നതിനുള്ള ചെലവ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന അനുബന്ധ രേഖകൾ ഓട്ടോമേറ്റഡ് ഇൻഫർമേഷൻ സിസ്റ്റം സൃഷ്ടിച്ച ഇലക്ട്രോണിക് ഡോക്യുമെന്റിന്റെ (എയർ ടിക്കറ്റ്) റൂട്ട് / രസീത് ആണ്. കടലാസിൽ എയർ ട്രാൻസ്പോർട്ട് രജിസ്ട്രേഷനായി, ഫ്ലൈറ്റിന്റെ ചെലവ് സൂചിപ്പിക്കുന്നത്, ഇലക്ട്രോണിക് ടിക്കറ്റിൽ വ്യക്തമാക്കിയ റൂട്ടിൽ ഉത്തരവാദിത്തമുള്ള വ്യക്തിയുടെ ഫ്ലൈറ്റ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന ഒരു ബോർഡിംഗ് പാസ്.

മെനുവിലേക്ക്

3. ഒരു ബിസിനസ് യാത്രയ്ക്കിടെ വാടകയ്ക്ക് താമസിക്കാനുള്ള ചെലവുകളുടെ ഡോക്യുമെന്ററി തെളിവുകൾ

രേഖകൾ പിന്തുണയ്ക്കാത്ത യാത്രാ ചെലവുകൾ ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയങ്ങൾക്ക് വിധേയമാണ്

പോസ്റ്റ് ചെയ്ത തൊഴിലാളി തന്റെ യാത്രാ, വാടക ചെലവുകൾ എന്നിവ സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന രേഖകൾ സമർപ്പിച്ചിട്ടില്ലെങ്കിൽ, അത്തരം ചെലവുകൾക്കുള്ള നഷ്ടപരിഹാര തുകയ്ക്ക് ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയം ഈടാക്കാൻ തൊഴിലുടമ ബാധ്യസ്ഥനാണ്. ധനമന്ത്രാലയത്തിന്റെ 02/09/18 നമ്പർ 03-04-05/7999 എന്ന കത്തിലാണ് ഈ നിലപാട് വ്യക്തമാക്കിയിരിക്കുന്നത്.

4. ഒരു ജോലിക്കാരൻ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെ ഒരു സ്വകാര്യ വ്യക്തിയോടൊപ്പം താമസിച്ചാൽ, വാടകയ്ക്ക് വീട് നൽകുന്നതിനുള്ള ചെലവ് സ്ഥിരീകരിക്കാൻ എന്ത് രേഖകൾ ഉപയോഗിക്കാം?

ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, ചെലവുകൾ ഒരു ഉടമ്പടി അല്ലെങ്കിൽ ഭൂവുടമയുമായുള്ള പ്രവർത്തനത്തിലൂടെ സ്ഥിരീകരിക്കുന്നു. കാരണം ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെ, ഒരു ജീവനക്കാരന് ഒരു ഹോട്ടലിൽ മാത്രമല്ല, മറ്റ് റെസിഡൻഷ്യൽ പരിസരങ്ങളിലും (ഉദാഹരണത്തിന്, ഒരു വാടക അപ്പാർട്ട്മെന്റിൽ) ജീവിക്കാൻ അവകാശമുണ്ട്. ഏത് രൂപത്തിലും തയ്യാറാക്കിയ രേഖകൾ ഉപയോഗിച്ച് ഈ സാഹചര്യത്തിൽ വീട് വാടകയ്‌ക്കെടുക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവ് നിങ്ങൾക്ക് സ്ഥിരീകരിക്കാൻ കഴിയും (, ഫെബ്രുവരി 26, 2008 നമ്പർ A26-1621/2007 തീയതിയിലെ നോർത്ത്-വെസ്റ്റേൺ ഡിസ്ട്രിക്റ്റിന്റെ ഫെഡറൽ ആന്റിമോണോപൊളി സേവനത്തിന്റെ പ്രമേയം). ഉദാഹരണത്തിന്, ഒരു വശത്ത് ഭൂവുടമ (അപ്പാർട്ട്മെന്റിന്റെ ഉടമ), മറുവശത്ത് തൊഴിലുടമ (രണ്ടാം ജോലിക്കാരൻ) ഒപ്പിട്ട ഒരു പ്രവൃത്തി. ഈ പ്രമാണത്തിൽ ഡിസംബർ 6, 2011 നമ്പർ 402-FZ-ലെ നിയമപ്രകാരം നൽകിയിരിക്കുന്ന എല്ലാ നിർബന്ധിത വിശദാംശങ്ങളും അടങ്ങിയിരിക്കണം.

ബിസിനസ്സ് യാത്രക്കാർക്കായി ഒരു ഓർഗനൈസേഷൻ സ്വതന്ത്രമായി സ്വകാര്യ ഭവനം വാടകയ്‌ക്കെടുക്കുകയാണെങ്കിൽ, അതിന്റെ ഉടമയുമായി ഒരു ദീർഘകാല കരാർ അവസാനിപ്പിക്കാം. ഓർഗനൈസേഷൻ അതിന്റെ ജീവനക്കാരെ ഒരേ പ്രദേശത്തേക്ക് പതിവായി അയയ്ക്കുകയാണെങ്കിൽ ഇത് അഭികാമ്യമാണ്. കരാറിലെ വാടക തുക ഏത് കാലയളവിലേക്കും വ്യക്തമാക്കാം. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, ഭവനം വാടകയ്‌ക്കെടുക്കുന്നതിനുള്ള ചെലവ് സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന ഒരു രേഖയും ഒരു പ്രവൃത്തിയാകാം.

ആക്ടിൽ പേയ്‌മെന്റിന്റെ വസ്തുത രേഖപ്പെടുത്തുന്നത് ഉറപ്പാക്കുക, അല്ലാത്തപക്ഷം ജീവനക്കാരൻ ചെലവുകൾ വഹിച്ചിട്ടില്ലെന്ന് കണക്കാക്കും. ആദായനികുതി () കണക്കാക്കുമ്പോൾ ജീവിതച്ചെലവുകൾ ചെലവുകളായി തിരിച്ചറിയുന്നതിന് പേയ്‌മെന്റിന്റെ വസ്തുത രേഖപ്പെടുത്തേണ്ടത് ആവശ്യമാണ്.

5. ജോലിക്കാരൻ തന്റെ അവധിക്കാലം ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ സ്ഥലത്ത് ചെലവഴിച്ചു: റിട്ടേൺ ടിക്കറ്റിനുള്ള പേയ്മെന്റ് വ്യക്തിഗത ആദായനികുതിക്കും സംഭാവനകൾക്കും വിധേയമാണോ?

ഒരു വർക്ക് അസൈൻമെന്റ് പൂർത്തിയാക്കിയ ശേഷം, ജോലിക്കാരൻ ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ സ്ഥലത്ത് നിന്ന് മടങ്ങിവരില്ല, പക്ഷേ അവധിക്കാലം ചെലവഴിക്കാൻ അവിടെ തുടരുന്നു. സ്ഥിരം ജോലി ചെയ്യുന്ന സ്ഥലത്തേക്ക് ഒരു ജീവനക്കാരന് വാങ്ങിയ റിട്ടേൺ ടിക്കറ്റിന്റെ വിലയിൽ ഒരു തൊഴിലുടമ ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയം അടയ്ക്കണോ? അതെ, അത് വേണം, 05/11/18 നമ്പർ BS-4-11/8968 എന്ന കത്തിൽ റഷ്യയുടെ ഫെഡറൽ ടാക്സ് സർവീസ് ഉത്തരം നൽകി.

മെനുവിലേക്ക്

ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയം കണക്കുകൂട്ടലുകൾ പൂരിപ്പിച്ച് പരിശോധിച്ച് ഓൺലൈനായി സമർപ്പിക്കുക

പൊതുഗതാഗതം, ടാക്സികൾ, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെയുള്ള മറ്റ് ചെലവുകൾ എന്നിവയ്ക്കുള്ള ചെലവുകൾ

ലാഭത്തിന് നികുതി ചുമത്തുമ്പോൾ ഒരു ജീവനക്കാരൻ ജോലി ചെയ്യുന്ന നഗരത്തിലെ പൊതുഗതാഗതത്തിലെ യാത്രയുടെ ചെലവ് കണക്കിലെടുക്കാം. യാത്രാ ചെലവുകൾക്കായി ജീവനക്കാരന് പണം തിരികെ നൽകാൻ തൊഴിലുടമ ബാധ്യസ്ഥനാണ്. ഒക്ടോബർ 13, 2008 നമ്പർ 749). ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രക്കാരന്റെ മറ്റ് യാത്രാ ചെലവുകൾക്കുള്ള റീഇംബേഴ്‌സ്‌മെന്റ് നൽകിയിട്ടില്ല.. എന്നിരുന്നാലും, ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെ പൊതുഗതാഗതത്തിലൂടെയുള്ള ജീവനക്കാരുടെ യാത്രയ്ക്കുള്ള ചെലവുകൾ യാത്രാ ചെലവുകളുടെ ഭാഗമായി കണക്കിലെടുക്കാം (). ഇവ അധിക യാത്രാ ചെലവുകളായിരിക്കും.

ലാഭ നികുതി ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ഈ ചെലവുകൾ കണക്കിലെടുക്കുന്നതിന്, പ്രാദേശിക നിയന്ത്രണങ്ങളിൽ (ഉദാഹരണത്തിന്, ഒരു കൂട്ടായ കരാറിൽ, ഓർഗനൈസേഷനിലെ ബിസിനസ്സ് യാത്രകളിലെ നിയന്ത്രണങ്ങൾ) അവരുടെ റീഇംബേഴ്സ്മെന്റിനായി നൽകുക. കൂടാതെ, അവ സാമ്പത്തികമായി ന്യായീകരിക്കുകയും രേഖപ്പെടുത്തുകയും വേണം (റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ടാക്സ് കോഡിന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 252 ലെ ക്ലോസ് 1).

ശ്രദ്ധിക്കുക: ജൂലൈ 21, 2011 നമ്പർ 03-03-06/4/80 തീയതിയിലെ റഷ്യയിലെ ധനകാര്യ മന്ത്രാലയത്തിന്റെ കത്തുകൾ, റഷ്യയുടെ ഫെഡറൽ ടാക്സ് സർവീസ് ജൂലൈ 12, 2011 നമ്പർ ED-4-3/11246.

ഒരു ബിസിനസ് യാത്രയ്ക്കിടെ പൊതുഗതാഗതത്തിൽ ജീവനക്കാരുടെ യാത്രാ ചെലവുകൾക്കുള്ള നഷ്ടപരിഹാര തുക വ്യക്തിഗത ആദായനികുതിക്ക് വിധേയമല്ല. എന്നാൽ ഈ തുകകൾ പ്രതിദിന അലവൻസിന്റെ ഭാഗമായും റഷ്യൻ ഫെഡറേഷന്റെ ടാക്സ് കോഡ് പ്രതിദിന അലവൻസിനായി സ്ഥാപിച്ച പരിധിക്കുള്ളിലും കണക്കിലെടുക്കുകയാണെങ്കിൽ മാത്രം (റഷ്യയിലെ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ ഓരോ ദിവസവും 700 റുബിളിൽ കൂടരുത്. വിദേശത്ത് യാത്ര ചെയ്യുമ്പോൾ പ്രതിദിനം 2,500 റൂബിൾസ്). നവംബർ 24, 2006 നമ്പർ A26-11318/2005-210-ലെ നോർത്ത്-വെസ്റ്റേൺ ഡിസ്ട്രിക്റ്റിന്റെ ഫെഡറൽ ആന്റിമോണോപോളി സർവീസിന്റെ പ്രമേയത്തിൽ നിന്ന് പ്രത്യേകിച്ചും ഈ നിഗമനം പിന്തുടരുന്നു.

നിർബന്ധിത പെൻഷൻ (സാമൂഹിക, മെഡിക്കൽ) ഇൻഷുറൻസ്, അപകടങ്ങൾക്കും തൊഴിൽ രോഗങ്ങൾക്കും എതിരായ ഇൻഷുറൻസ് എന്നിവയ്ക്കുള്ള ഇൻഷുറൻസ് സംഭാവനകൾ ഒരു ബിസിനസ്സ് യാത്രയ്ക്കിടെ ജീവനക്കാരുടെ യാത്രാ ചെലവുകൾ തിരിച്ചടയ്ക്കുന്നതിനുള്ള തുകയ്ക്കായി കണക്കാക്കണം. ഇൻഷുറൻസ് പ്രീമിയങ്ങൾ ഈടാക്കാത്ത ജീവനക്കാരുടെ ആനുകൂല്യങ്ങളുടെ ലിസ്റ്റുകൾ അടച്ചതാണ് ഇതിന് കാരണം. ഒരു ജീവനക്കാരൻ അയക്കുന്ന നഗരത്തിലെ പൊതുഗതാഗതത്തിൽ യാത്ര ചെയ്യുന്നതിനുള്ള ചെലവുകൾക്കുള്ള നഷ്ടപരിഹാരം പോലുള്ള ഇത്തരത്തിലുള്ള പേയ്‌മെന്റ് അവയിൽ പരാമർശിച്ചിട്ടില്ല. ഈ നിഗമനം ഭാഗം 1 ലെ ഖണ്ഡിക 1 ന്റെയും താൽക്കാലിക വൈകല്യത്തിന്റെയും പ്രസവവുമായി ബന്ധപ്പെട്ട് നിർബന്ധിത സാമൂഹിക ഇൻഷുറൻസിനായി, ജൂലൈ 24 ലെ നിയമത്തിലെ ആർട്ടിക്കിൾ 20.2 ലെ ഖണ്ഡിക 2 ലെ ഖണ്ഡിക 1 ന്റെ ഉപഖണ്ഡിക 2 ന്റെ 10, 12 ഖണ്ഡികകൾ പിന്തുടരുന്നു. , 1998 നമ്പർ 125-FZ.

ബന്ധപ്പെട്ട യാത്രാ ചെലവുകൾ- ഒരു ടാക്സിയുടെ വില, ബിസിനസ്സ് യാത്രയുടെ സ്ഥലത്ത് കാർ വാടകയ്‌ക്ക്, എയർപോർട്ടുകളിലും ട്രെയിൻ സ്റ്റേഷനുകളിലും വി ഐപി ലോഞ്ചുകളുടെ സേവനങ്ങൾ, ബാഗേജ് പാക്കിംഗ്, മാനേജർ അംഗീകരിച്ചതും ടിക്കറ്റുകൾ, ബോർഡിംഗ് പാസുകൾ, രസീതുകൾ മുതലായവ വഴി സ്ഥിരീകരിക്കുന്ന മറ്റ് ചെലവുകൾ. പ്രതിദിന അലവൻസുകളുടെ കാര്യത്തിലെന്നപോലെ, ടിക്കറ്റുകൾ നഷ്ടപ്പെട്ടാൽ, കാരിയറിൽ നിന്ന് കോപ്പികൾ അഭ്യർത്ഥിക്കുന്നത് സുരക്ഷിതമാണ്. അല്ലെങ്കിൽ ഒരു നിർദ്ദിഷ്ട ജീവനക്കാരൻ ഒരു നിശ്ചിത ദിവസത്തിലും ഒരു പ്രത്യേക സമയത്തും ഗതാഗത സേവനങ്ങൾ ഉപയോഗിച്ചുവെന്ന് വ്യക്തമാകുന്ന മറ്റൊരു രേഖ ആവശ്യപ്പെടുക.