Ввод начальных остатков в 1с 8.3 правила. Ввод начальных остатков

Главная / Измена жены

Вы перешли на 1С 8.3 Бухгалтерия и не знаете, как ввести начальные остатки? Тогда вам надо прочитать эту статью. Ввод начальных остатков в 1С 8.3 вручную делают в случаях, когда нет возможности перенести их программными средствами. В 1С 8.3 есть удобный помощник ручного формирования остатков. Как им пользоваться читайте далее.

Ввод начальных остатков в 1С 8.3 делают в специальном окне – «Помощник ввода остатков». Сначала в нем указывают название организации и дату ввода остатков. Далее вводят остатки по счетам. В окне «помощника» указаны все основные бухгалтерские счета, которые используются в учете. Каждый счет имеет свои особенности, «помощник» учитывает их при ручном формировании остатков. Например, при вводе сальдо по основным средствам надо ввести информацию о сумме износа и сроке полезного использования. Читайте в этой статье, как ввести начальные остатки в 1С 8.3 Бухгалтерия в 5 шагов по счетам 01,10,41,60.

Шаг 1. Зайдите в 1С 8.3 в «Помощник ввода остатков»

Зайдите в раздел «Главное» (1) и нажмите на ссылку «Помощник ввода остатков» (2). Откроется окно «помощника».

В открывшемся окне укажите вашу организацию (3) и дату формирования начального сальдо (4). Если учет в новой программе вы начнете с 1 января, то дату установите 31 декабря.

Шаг 2. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по основным средствам

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 01.01 «Основные средства …» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по основным средствам.

В окне ввода сальдо укажите подразделение (3), в котором установлено основное средство и нажмите кнопку «Добавить» (4). Откроется окно «Основные средства: новая строка».

В открывшемся окне заполните поля:

«Основное средство» (5). Выберете из справочника нужное ОС;
«Первоначальная стоимость (БУ)», «Первоначальная стоимость (НУ)» (6). Укажите первоначальную стоимость в бухгалтерском и налоговом учете;
«Стоимость (БУ)», «Стоимость (НУ)» (7). Укажите стоимость ОС;
«Амортизация (износ) (БУ)», «Амортизация (износ) (НУ)» (8). Укажите бухгалтерскую и налоговую амортизацию, начисленную на дату внесения сальдо;
«Способ отражения …» (9). Выберете из справочника нужный способ, например «Амортизация (счет 20.01)».

Во вкладке «Бухгалтерский учет» заполните поля:

«Способ поступления» (11). Выберете способ поступления, например «Приобретение за плату»;
«Порядок учета» (12). Выберете из справочника нужное значение, в нашем примере это «Начисление амортизации»;
«Материально-ответственное лицо» (13). Укажите сотрудника, отвечающего за основное средство;
«Способ начисления амортизации» (14). Выберете нужное значение, например «Линейный способ»;
«Срок полезного использования …» (15). Укажите срок полезного использования основного средства.

Во вкладке «Налоговый учет» заполните поля:

«Порядок включения …» (16). Выберете из справочника нужное значение, например «Начисление амортизации»;
«Срок полезного использования (в месяцах)» (17). Укажите срок полезного использования основного средства в налоговом учете.

Во вкладке «События» заполните поля:

«Дата» (19). Укажите дату принятия к учету ОС;
«Событие» (20). Выберете нужное значение, например «Принятие к учету с вводом в эксплуатацию»;
«Название документа» (21). Введите название документа, по которому основное средство принималось к учету, например «Акт ввода в эксплуатацию»;
«Номер документа» (22). Укажите номер документа, по которому основное средство принималось к учету.

Формирование сальдо по основному средству завершено. Для сохранения данных нажмите кнопку «Записать и закрыть» (23).

В окне «Ввод остатков (Основные средства)» нажмите кнопку «Провести и закрыть» (24). Теперь в учете есть проводки по вводу остатков. Далее откроется окно, в котором будет видна операция по формированию сальдо по основным средствам.

В окне «Ввод остатков» мы видим операцию по внесенному сальдо (25). В эту операцию можно добавлять другие основные средства и вносить различные правки. Для этого надо два раза кликнуть по ней левой клавишей мышки. Чтобы посмотреть проводки, сформированные по операции, нажмите кнопку «ДтКт» (26). Откроется окно «Движение документа: Ввод остатков…».

В открывшемся окне мы видим проводки по формированию остатков по счетам 01.01 «Основные средства …» (27) и 02.01 «Амортизация основных средств …» (28), сформированные «помощником». Эти счета корреспондируют с техническим счетом «000» (29).

Шаг 3. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по материалам

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 10.01 «Сырье и материалы» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по материалам.

В окне ввода остатков укажите подразделение (3), в котором находятся материалы и нажмите кнопку «Добавить» (4). В новой строке укажите:

Счет учета материалов (5);
Название материала (6);
Склад, на котором находится материал (7);
Его количество (8);
Общую стоимость материалов в бухгалтерском и налоговом учете (9).

Если вам нужно ввести остатки по спецодежде и материалам, переданным в переработку, то воспользуйтесь вкладками «Спецодежда….» (10) и «Материалы, переданные …» (11).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (12). Операция по внесению сальдо по материалам завершена.

Шаг 4. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по товарам на складах

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 41.01 «Товары на складах» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по товарам.

Счет учета товара (4);
Название товара (5);
Склад, на котором находится товар (6);
Его количество (7);
Общую стоимость товара в бухгалтерском и налоговом учете (8).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по товарам завершена.

Шаг 5. Введите в 1С 8.3 начальные остатки по расчетам с поставщиками и подрядчиками

В окне «помощника» кликните левой клавишей мышки на счет 60.01 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» (1) и нажмите кнопку «Ввести остатки по счету» (2). Откроется окно для внесения сальдо по счету 60.01.

В окне ввода остатков нажмите кнопку «Добавить» (3). В новой строке укажите:

Счет учета расчетов с поставщиками (4);
Название поставщика (5);
Договор с поставщиком (6);
Документ расчетов, по которому возникло сальдо с поставщиком (7);
Сумму задолженности перед поставщиком (8).

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (9). Операция по внесению сальдо по расчетам с поставщиками завершена.

По аналогии с вводом сальдо по поставщикам делается операция по введению остатков по счету 62 «Расчеты с покупателями».

Напоминаем, что после ввода остатков по всем счетам вам необходимо проверить балансовое равенство между входящими сальдо по дебету и кредиту в сводной оборотно-сальдовой ведомости. При этом по вспомогательному счету «000» входящее сальдо должно равняться нулю. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость чтобы проверить балансовое равенство и убедиться в отсутствии сальдо по счету «000».

Редактирование начальных остатков в программу «1С: Бухгалтерия 2.0» доступно из меню «Предприятие».
Перед тем, как начать вести учет в программе «1С: Бухгалтерия 2.0», следует ввести первоначальные остатки по каждому разделу учета. При переходе на 1С: Бухгалтерию 8 с версии 7.7 возможен перенос остатков по счетам с помощью универсальной обработки, однако, после такого переноса необходимо проверить правильность перенесенных данных.
Первоначальные остатки вводятся на конкретную дату – дату ввода начальных остатков, и представляют собой начальное сальдо по счетам учета.
Форма ввода начальных остатков – таблица, в которой указываются счета учета, а также дебетовое и кредитовое сальдо.

Дата ввода начальных остатков

Перед началом ввода остатков необходимо установить дату ввода начальных остатков, т. е. дату, на которую будет указано начальное сальдо на счетах учета. Как правило, остатки вводятся на начало текущего года. Следовательно, начальное сальдо будет отображаться на 1 января. Таким образом, остатки нужно вводить датой 31 декабря.
Для того чтобы определить дату ввода начальных остатков в программе, следует воспользоваться ссылкой «Установить дату ввода начальных остатков», которая расположена справа от формы ввода остатков.

В появившемся окне следует указать дату. Например, 31.12.2012, после чего нажать на кнопку «Установить».

Ввод остатков по счетам учета

После того, как дата ввода начальных остатков установлена, можно приступать к непосредственному вводу остатков по счетам учета.
Предусмотрен ввод остатков по основным счетам плана счетов (балансовым счетам), забалансовым счетам и НДС по реализации.
Для того чтобы ввести остатки, следует выделить счет, по которому будет устанавливаться начальное сальдо, после чего нажать на кнопку «Ввести остатки по счету».

После выполнения данного действия откроется форма ввода начальных остатков по выбранному разделу учета. Например, по разделу учета «Основные средства и доходные вложения (счета 01, 02, 03, 010)» форма ввода начальных остатков выглядит следующим образом:

Перед внесением данных нужно выбрать подразделение, в котором учитываются . Если основные средства учитываются в разных подразделениях, то для каждого центра материальной ответственности следует создать отдельный документ.
Остатки по счету 01 вводятся по каждому основному средству, учитываемому в организации с помощью отдельной формы. Открыть форму ввода остатков можно с помощью кнопки «Добавить», расположенной над табличной частью.

Перед внесением данных следует выбрать основное средство из справочника (если нужного основного средства в справочнике нет, его надо создать), а также указать его инвентарный номер.
После этого на закладке «Начальные остатки» нужно указать первоначальную стоимость основного средства по бухгалтерскому и налоговому учету, т. е. стоимость, по которой оно было приобретено. Счет учета по умолчанию стоит 01.01, но его можно изменить с помощью кнопки выбора. Стоимость на момент ввода остатков представляет собой стоимость, рассчитанную путем вычитания из первоначальной стоимости суммы накопленной амортизации, которая также должна быть отражена в данной закладке. Стоимость на момент ввода остатков и сумму накопленной амортизации также нужно указывать по бухгалтерскому и налоговому учету. Способ отражения расходов по амортизации можно выбрать из существующих способов в справочнике либо создать другой способ. Способ отражения расходов по амортизации – счет затрат, подразделение, номенклатурная группа и статья затрат, необходимые для ведения учета.

На закладках «Бухгалтерский учет» и «Налоговый учет» устанавливаются сведения для : способ начисления, срок полезного использования и т. д.
На закладке «События» вводятся сведения о принятии к учету основного средства и его модернизации.
После того, как все необходимые данные заполнены, их необходимо сохранить, нажав на кнопку «Ок».
Данные из формы перенесутся в табличную часть документа «Ввод начальных остатков». Подобным образом следует внести начальное сальдо по всем основным средствам.

После того, как все остатки по данному разделу учета заполнены, документ нужно провести.
Сформированные проводки можно посмотреть с помощью кнопки .

Из представленного результата проведения документа видно, что сформированы движения по счету 01.01 и 02.01 по бухгалтерскому и налоговому учету. Для того, чтобы видеть движения по налоговому учету следует воспользоваться клавишей .
Подобным образом следует ввести начальные остатки по каждому разделу учета в аналитическом разрезе. Так, например, для счета 10 «Материалы» остатки вводятся по каждой номенклатурной позиции, а для счетов 60 и 62 – в разрезе каждого .

Движения документов по регистрам

Как было видно из примера с внесением начальных остатков по основным средствам, документы ввода начальных остатков формируют движения по бухгалтерскому и налоговому учету. Движения документов по регистрам можно редактировать, т. е. отключать и добавлять. Для этого существует кнопка «Режим ввода остатков», расположенная вверху каждого документа.

При нажатии на кнопку «Режим ввода остатков» появляется форма настройки движения документов по регистрам, с помощью которой можно управлять ими вручную. Однако, при вводе остатков все флажки должны быть установлены. Ручное управление движениями документа по регистрам предназначено для нестандартных ситуаций. Например, при смене , при смене учетной политики по НДС, при корректировке уже введенных начальных остатков.

Всегда наступает момент, когда организация принимает решение либо начать автоматизацию своей деятельности (представьте, я лично был свидетелем, как в некоторых небольших предприятиях учет ведется в Excel), либо перейти на другую программу.

Особенно это актуально в последнее время, когда идет активный .

Поэтому рассмотрим как минимум три варианта ввода или переноса начальных остатков на примере :

перенос остатков из версии 7.7 стандартным способом;
обращение к программисту 1С с просьбой написать механизм переноса остатков из другой программы либо в случае, когда в версию 7.7 было внесено много изменений;
ручной ввод остатков.

Важно! Перед тем как занести остатки, настройте учетную политику организации и параметры учета. В ряде случаев это может существенно повлиять на правильность занесения остатков. Например, один из самых часто задаваемых вопросов: «При вводе остатков по 10 счету программа просит ввести партию, а мы учет по партиям не ведем». Выясняется, что в параметрах учета в версии 8 не отключен .

Ввод остатков в программе 1С:»Бухгалтерия предприятия 3.0″ осуществляется документами «Ввод остатков». Документы делятся по разделам учета, которые соответствуют группам счетов в плане счетов.

Замечу, что для группы в целом остатки ввести нельзя. Кроме того, если у счета имеется аналитика, то есть субконто, то нужно переносить остатки в разрезе аналитики.

Если в одной информационной базе учет ведется по нескольким организациям, будет доступно обязательное для заполнения поле «Организация». Естественно, остатки вводятся по каждой организации отдельно.

Имеется помощник ввода остатков. Где в 1С 8.3 ввод начальных остатков? Разработчики спрятали его в разделе «Начальные остатки» меню «Главное».

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Первое, с чего в 1С нужно начать перенос остатков вручную, это установить дату, с которой остатки начнут действовать. Это обязательное условие, без даты кнопка «Ввести остатки по счету» будет не активна.

Откроется форма списка документов. Вверху будет указано, по какому разделу идет ввод остатков. Нажмем кнопку «Создать»:

В зависимости от раздела учета, форма документа может иметь другой вид с другим набором реквизитов.

Более подробно ввод остатков в ручном режиме рассмотрен в нашем видео:

Перенос остатков из версии 1С 7.7

В меню «Главное» есть раздел «Начальные остатки». В нем имеется ссылка «Загрузка из 1С:Предприятие 7.7». Нажмем на нее:

Здесь у нас появляются еще два варианта:

загрузить остатки напрямую из информационной базы данных;
и загрузить из файла, заранее подготовленного в программе 7.7 (там тоже имеется обработка для помощи перехода на версию 8).

Далее следуем указаниям помощника переноса данных. Если конфигурации 7.7 и 8 обновлены до последних версий и в 7.7 не вносилось существенных изменений, перенос должен осуществиться безболезненно, и не стоит подробней описывать данный процесс.

Если же данные перенеслись не полностью или в процессе переноса возникла ошибка, в любом случае следует обратиться к специалисту, так как данный вариант следует рассматривать как частный случай.

Перенос остатков в 1С из другой программы

В программе 1С Предприятие существует множество механизмов создания собственных обработок для переноса данных:

создание правил обмена;
формированием файлов формата mxl;
формированием файлов формата dbf;
прямое подключение к информационной базе посредством ODBC;
используя объект конфигурации «Внешние источники данных»;
даже используя текстовые файлы и так далее.

После настройки учетной политики организации, которые мы сделали в , переходим к следующему шагу изучения программы 1С Бухгалтерия предприятия 8.2, введем начальные остатки.

Ввод начальных остатков в 1С необходимо произвести до начала бухгалтерского учета в программе 1С Бухгалтерия 8.2.

Если начальные остатки необходимо ввести датой, которая ранее, чем текущая дата, то необходимо, перед запуском 1С, поменять дату на компьютере, затем запустить программу 1С для работы. В противном случае программа откажется делать проводки.

Ввод начальных остатков в 1С производится в разделе Журналы – Операции, введенные вручную .

Меню – Добавить. Проводки – Добавить .

Начальные остатки в 1С вносятся по счету начального остатка в корреспонденции со вспомогательным счетом «000».

Счет «000», является вспомогательным, активно – пассивным. Сводное сальдо на нем будет равно 0, так как сумма дебетовых начальных остатков равна сумме кредитовых начальных остатков.

Из этого выходит, что при вводе на вспомогательный счет сумм остатков по счетам бухучета, мы введем по дебету и кредиту равные суммы.

Сводное сальдо обнулится, ибо не подлежит сомнению принцип «двойной записи» бухгалтерского учета.

Вносим начальные остатки, и сохраняем кнопкой ОК .

Проверим правильность ввода начальных остатков.

Главное меню – Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость .

Дату окончания отчетного периода выбираем день ввода начальных остатков, у меня день сегодняшний. Кнопка – Сформировать отчет .

Наши начальные остатки будут отображаться в колонках справа – Сальдо на конец отчетного периода. Дебет равен кредиту. Остатка по нулевому счету нет, а это значит начальные остатки внесены правильно.

Сегодня мы ввели начальные остатки по счетам бухгалтерского учета на исходную дату.

После приобретения программного продукта для автоматизации бухгалтерского учета и регистрации первоначальных настроек перед хозяйствующим субъектом встает вопрос – как зарегистрировать в Системе начальные остатки по счетам бухгалтерского учета?

Этот вопрос возникнет у любой организации, которая уже ведет свою деятельность. И лишь те предприятия, которые только зарегистрировались и начинают свою деятельность, будут избавлены от этого довольно трудоемкого этапа работы.

В данной статье мы расскажем, как вручную зарегистрировать начальные остатки по счетам бухгалтерского учета в 1С:Бухгалтерия предприятия – программы, созданного на платформе 1С Предприятие 8.3.

Разделы учета для ввода остатков

Начальные остатки вводятся в «Бухгалтерию» по разделам учета. Каждому разделу учета соответствует один или несколько счетов бухгалтерского учета или же специализированных регистров (это касается предприятий на упрощенной системе налогообложения и индивидуальных предпринимателей).

Перечень разделов учета с соответствующими счетами, чтобы осуществить ввод начальных остатков

Основные средства в 1С – 01, 02, 03;
НМА и НИОКР – 04, 05;
Капитальные вложения – 07, 08;
Материалы – 10;
НДС – 19;
Незавершенное производство – 20, 23, 28, 29;
Товары – 41;
Готовая продукция – 43;
Товары отгруженные – 45;
Денежные средства – 50, 51, 52, 55, 57;
Расчеты с поставщиками – 60;
Расчеты с покупателями – 62;
Расчеты по налогам и взносам – 68, 69;
Расчеты с персоналом по оплате труда – 70;
Расчеты с подотчетными лицами – 71;
Расчеты с учредителями – 75;
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами – 76 (кроме авансовых);
НДС по авансам – 76.ВА, 76.АВ;
Капитал – 80, 81, 82, 83, 84;
Расходы будущих периодов – 97;
Отложенные налоговые активы/обязательства – 09, 77;
Прочие счета бухгалтерского учета – остальные бухгалтерские счета, не вошедшие в другие разделы;
НДС по реализации – специальные регистры накопления;
Прочие расходы налогового учета УСН и ИП – специальные регистры накопления.

В Системе используется специальное рабочее место для ввода остатков, которое доступно через раздел «Главное» полного интерфейса конфигурации.

В интерфейсе помощника видим требование обязательного выбора организации (окно выбора содержит красную точечную линию, обозначающую обязательность ввода). После выбора организации Система предлагает указать дату ввода начальных остатков, которую можно изменить, используя гиперссылку.

Обратите внимание, на скриншоте выбрана организация, в настройке налогов и отчетов которой установлена упрощенная система налогообложения и не плательщик НДС, поэтому набор закладок в форме соответствующий.

Для предприятий на общем режиме налогообложения и плательщика НДС набор закладок иной:

После установки или изменения даты ввода остатков можно приступать к регистрации объектов учета.

Технически требуется:

Выделить строку с нужным счетом, кликнув по ней мышкой;
Нажать кнопку «Ввести остатки по счету».

В Системе будет создан новый документ, соответствующий определенному разделу учета. Табличную часть документа необходимо заполнять, добавляя строки с помощью кнопки «Добавить».

Для этих объектов потребуется вводить очень много вспомогательной информации. Каждый объект вводится в отдельную форму ввода – карточку, а после сохранения и записи подставляется в документ одной строкой.

Объем необходимой информации сопоставим с той, которая вводится при поступлении аналогичных объектов.

После проведения документ формирует проводки в корреспонденции со вспомогательным счетом – 000. Для объектов ОС и НМА (кроме проводок по бухгалтерии) создаются движения в специализированных регистрах сведений, на которых организовано ведение учета этих объектов. Движения создаются автоматически, с использованием данных, которые содержатся в документе.

По мере проведения документов суммы остатков отображаются на форме помощника ввода:

В Системе может быть произвольное количество документов по вводу остатков одного раздела учета. Пользователи сами могут выбрать стратегию ввода – по подразделениям, по материально-ответственным лицам по группам ОС или НМА и т.п.

Начнем со счета 07 «Оборудование к установке», выделив его и нажав «Ввести остатки по счету».

При добавлении новой строки в табличную часть Система, в отличие от ввода ОС и НМА, не предложит заполнять новую форму, а сразу перейдет к новой строке и выбору счета учета. Обращаем внимание, что в форме выбора доступны все счета учета, относящиеся к указанному разделу.

Уже известным способом создаем нужный новый документ и заполняем табличные части. Для материалов выделены три самостоятельные группы объектов:

Материалы на складе;
Спецодежда и спецоснастка в эксплуатации – счета 10.11.1 и 10.11.2;
Материалы, переданные в переработку – счет 10.07.

На каждой закладке заполняется нужная информация. Документ проводится.

Необходимо обратить внимание, что для спецодежды/спецоснастки в проводке отразится забалансовый счет МЦ. Счет 10.11.1 или 10.11.2 добавится в проводку, если способ погашения стоимости установлен линейный или пропорционально объему продукции.

Регистрируем остатки по прочим счетам

Закончим рассмотрение ввода остатков примером наиболее общего раздела учета – прочего.

Как мы уже успели заметить, для ввода остатков в основном требуется:

Указать счет БУ;
Аналитику счета БУ в разрезе необходимых субконто;
Валюту, количество;
Остаток, в зависимости от сальдо по Дт или Кт;
Сумму НУ;
Сумму ПР;
Сумму ВР.

В зависимости от периода ввода остатков – конец года, конец квартала, конец месяца, набор бухгалтерских счетов будет существенно отличаться.

Самым оптимальным периодом ввода остатков, безусловно, является конец года, потому что после реформации баланса количество счетов БУ, имеющих остатки, как правило, минимально.