Mesyuarat pemegang saham, peraturan dan prosedur untuk memegang. Mesyuarat tahunan pemegang saham: isu prosedur

Selaras dengan keperluan undang-undang, mengadakan mesyuarat agung tahunan pemegang saham adalah prosedur wajib, yang, pada pandangan pertama, tidak rumit. Walau bagaimanapun, ia termasuk semua jenis formaliti, pelanggaran yang boleh membawa kepada denda yang ketara. Secara umum, prosedur untuk mengadakan mesyuarat agung tahunan pemegang saham boleh dibahagikan secara bersyarat kepada beberapa peringkat.

1. Persediaan untuk mesyuarat pemegang saham.

Mesyuarat lembaga pengarah diadakan mengenai isu-isu mengadakan mesyuarat tahunan pemegang saham, agenda ditentukan, pemegang saham dimaklumkan mengenai mesyuarat tersebut, pemegang saham dibiasakan dengan maklumat (bahan) yang disediakan sebagai persediaan untuk mesyuarat agung. daripada pemegang saham.

2. Mengadakan mesyuarat agung pemegang saham.

Pendaftaran pemegang saham yang tiba, pengeluaran undi (sekiranya pengundian secara peribadi), prosedur untuk mengundi item agenda, pengumuman keputusan pengundian boleh dijalankan.

3. Pendaftaran keputusan mesyuarat agung pemegang saham.

Minit suruhanjaya pengiraan keputusan pengundian, laporan mengenai pengundian, minit mesyuarat agung pemegang saham disediakan.

Persediaan untuk mesyuarat agung tahunan pemegang saham

Mesyuarat tahunan pemegang saham mesti diadakan tepat pada masanya. Perundangan tidak menentukan tarikh khusus untuk mengadakan mesyuarat tahunan pemegang saham (ia ditentukan oleh piagam syarikat). Pada masa yang sama, penggubal undang-undang mengehadkan budi bicara syarikat pada masa mesyuarat tahunan. Oleh itu, mesyuarat tahunan mesti diadakan tidak lebih awal daripada dua bulan dan tidak lewat daripada enam bulan selepas berakhirnya tahun kewangan. Tahun kewangan sepadan dengan tahun kalendar dan berlangsung dari 1 Januari hingga 31 Disember (Perkara 12 Kod Belanjawan Persekutuan Rusia). Had masa ini juga terpakai dalam keadaan di mana ia tidak mengandungi peruntukan pada tarikh mesyuarat tahunan pemegang saham.

Mengelak daripada mengadakan mesyuarat agung pemegang saham akan melibatkan pengenaan denda pentadbiran untuk warganegara dalam jumlah 2,000 hingga 4,000 rubel, untuk pegawai - dari 20,000 hingga 30,000 rubel atau hilang kelayakan untuk tempoh sehingga 1 (satu) tahun, untuk entiti undang-undang - dari 500,000 hingga 700,000 rubel. (Klausa 1 Perkara 15.23.1 Kod Pentadbiran Persekutuan Rusia).

Di samping itu, pelanggaran tarikh akhir yang ditetapkan untuk mengadakan mesyuarat tahunan pemegang saham memerlukan penamatan kuasa lembaga pengarah (lembaga penyeliaan) syarikat, dengan pengecualian kuasa untuk menyediakan, mengadakan dan menjalankan mesyuarat agung tahunan pemegang saham (fasal 1 artikel 66 Undang-undang Persekutuan No. 208-FZ "Mengenai Syarikat Saham Bersama").

Sebagai persediaan untuk mesyuarat tahunan pemegang saham, mesyuarat lembaga pengarah diadakan, di mana isu-isu yang berkaitan dengan bentuk mengadakan mesyuarat agung pemegang saham (mesyuarat atau pengundian tidak hadir) diselesaikan; tarikh, tempat, masa mesyuarat agung pemegang saham; tarikh menyusun senarai orang yang berhak mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham; agenda mesyuarat agung pemegang saham; prosedur untuk memaklumkan pemegang saham tentang mengadakan mesyuarat agung pemegang saham; senarai maklumat (bahan) yang diberikan kepada pemegang saham sebagai persediaan untuk mesyuarat agung pemegang saham, dan prosedur untuk penyediaannya; borang dan teks kertas undi sekiranya pengundian melalui undi.

Keputusan mesyuarat lembaga pengarah didokumenkan dalam minit yang sepadan, yang mendedahkan secara terperinci kandungan dan urutan isu yang dibincangkan, kandungan keputusan yang diambil bagi setiap isu, keputusan pengundian pada setiap isu. Minit mesti menunjukkan tarikh dan masa mesyuarat lembaga pengarah, komposisi lembaga pengarah, dan kehadiran kuorum.

Agenda mesyuarat agung tahunan pemegang saham yang diluluskan oleh lembaga pengarah, mesej mengenai penyelenggaraan mesyuarat agung tahunan pemegang saham, yang dihantar kepada pemegang saham, undian mengundi pada setiap item agenda juga mesti diformalkan dalam dokumen berasingan .

Agenda itu hendaklah merangkumi isu-isu yang mengikat isu-isu yang dinyatakan dalam fasal 2 Seni. 54 dan hlm. 11 ms 1 seni. 48 Undang-undang No. 208-FZ. Sebagai tambahan kepada isu mandatori, agenda mungkin termasuk isu tambahan, penyelesaiannya adalah dalam kecekapan mesyuarat agung pemegang saham. Isu-isu tambahan diletakkan dalam agenda, oleh lembaga pengarah dan pemegang saham. Cadangan agenda dibuat oleh pemegang saham yang secara kolektif memiliki sekurang-kurangnya 2% saham mengundi syarikat. Cadangan untuk agenda mesti diterima oleh syarikat selewat-lewatnya 30 hari selepas akhir tahun kewangan, melainkan tarikh kemudian ditetapkan oleh piagam syarikat.

Notis mengenai mengadakan mesyuarat tahunan pemegang saham dihantar kepada setiap pemegang saham yang mempunyai hak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat tersebut. Syarat-syarat penting untuk menghantar mesej ini ditetapkan oleh undang-undang, dan prosedur untuk menghantarnya boleh ditentukan oleh masyarakat secara bebas. Oleh itu, pemberitahuan ini mesti dibuat selewat-lewatnya 20 hari lebih awal, dan pemberitahuan mengenai penyelenggaraan mesyuarat agung pemegang saham, yang agendanya mengandungi isu penyusunan semula syarikat, hendaklah dibuat selewat-lewatnya 30 hari sebelum tarikh itu. tarikh pegangannya.

Bagi prosedur untuk menghantar mesej, sebagai peraturan umum, notis mesyuarat dihantar kepada pemegang saham melalui surat berdaftar. Walau bagaimanapun, piagam syarikat mungkin menyediakan keperluan lain untuk arahan mesej. Sebagai contoh, piagam boleh menetapkan bahawa mesej dihantar melalui mel berdaftar dengan pemberitahuan atau surat berharga dengan senarai lampiran, atau dihantar sendiri dengan tandatangan. Piagam itu juga boleh memperuntukkan keperluan untuk menerbitkan mesej tentang mengadakan mesyuarat dalam media yang boleh diakses, dalam media cetak. Walau apa pun, syarikat mempunyai hak untuk memaklumkan pemegang saham tambahan tentang mengadakan mesyuarat agung pemegang saham melalui media massa lain (televisyen, radio).

Pelanggaran prosedur atau tarikh akhir untuk menghantar (menyerahkan, menerbitkan) notis mesyuarat agung pemegang saham akan melibatkan pengenaan denda pentadbiran. Denda dikenakan ke atas warganegara dalam jumlah 2,000 hingga 4,000 rubel, pada pegawai - dari 20,000 hingga 30,000 rubel atau hilang kelayakan sehingga satu tahun, pada entiti undang-undang - dari 500,000 hingga 700,000 rubel. (Perkara 15.23.1 Kanun Kesalahan Pentadbiran Persekutuan Rusia).

Notis mesyuarat agung pemegang saham hendaklah menunjukkan nama penuh korporat syarikat dan lokasinya; bentuk mesyuarat agung pemegang saham (mesyuarat atau pengundian tidak hadir); tarikh, tempat, masa mesyuarat agung pemegang saham; tarikh menyusun senarai orang yang berhak mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham; agenda mesyuarat agung pemegang saham; prosedur untuk membiasakan diri dengan maklumat (bahan) yang akan disediakan sebagai persediaan untuk mesyuarat agung pemegang saham, dan alamat (alamat) di mana ia boleh dilihat. Mesej itu mesti disediakan dengan mengambil kira keperluan tambahan yang ditetapkan oleh dekri Suruhanjaya Persekutuan untuk Pasaran Sekuriti Persekutuan Rusia bertarikh 31 Mei 2002 No. 17 / ps (seperti yang dipinda pada 7 Februari 2003).

Pelanggaran keperluan undang-undang persekutuan dan tindakan undang-undang pengawalseliaan lain yang diterima pakai mengikutnya kepada bentuk, tarikh atau tempat mesyuarat agung pemegang saham, serta mengadakan mesyuarat agung pemegang saham yang melanggar borang, tarikh, masa atau tempat pegangannya, ditentukan oleh badan syarikat saham bersama atau oleh orang, mengadakan mesyuarat agung pemegang saham akan melibatkan pengenaan denda pentadbiran ke atas warganegara dalam jumlah 2,000 hingga 4,000 rubel, ke atas pegawai - dari 20,000 hingga 30,000 rubel atau hilang kelayakan untuk tempoh sehingga satu tahun, pada entiti undang-undang - dari 500,000 hingga 700,000 rubel. (Klausa 5, Perkara 15.23.1 Kod Pentadbiran Persekutuan Rusia).

Adalah penting untuk mengambil kira bahawa pemegang saham yang termasuk dalam senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham. Senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham disediakan berdasarkan data dari daftar pemegang saham syarikat, sama ada oleh syarikat saham bersama atau oleh orang yang diamanahkan untuk mengekalkan daftar. Tarikh untuk menyusun senarai orang yang berhak menyertai mesyuarat agung pemegang saham tidak boleh ditetapkan lebih awal daripada tarikh keputusan mengadakan mesyuarat agung pemegang saham. Senarai itu sah selama 50 hari, dan dalam beberapa kes - selama 85 hari sebelum tarikh mesyuarat agung pemegang saham.

Pelanggaran terhadap keperluan undang-undang persekutuan dan tindakan undang-undang peraturan lain yang diterima pakai selaras dengannya mengenai penyusunan senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham akan melibatkan pengenaan denda pentadbiran ke atas warganegara dalam jumlah 2,000 hingga 4,000 rubel, ke atas pegawai - dari 20,000 hingga 30,000 rubel atau hilang kelayakan untuk tempoh sehingga satu tahun, pada entiti undang-undang - dari 500,000 hingga 700,000 rubel. (Perkara 15.23.1 Kod Pentadbiran Persekutuan Rusia).

Dalam tempoh dari tarikh penghantaran notis mesyuarat agung tahunan hingga tarikh mesyuarat, para pemegang saham dibiasakan dengan maklumat (bahan) yang disediakan sebagai persediaan untuk mesyuarat agung pemegang saham. Atas permintaan orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham, syarikat itu bertanggungjawab untuk memberikannya salinan dokumen. Bayaran yang dikenakan oleh komuniti untuk penyediaan salinan ini mungkin tidak melebihi kos pengeluarannya.

Kegagalan untuk menyediakan atau melanggar tarikh akhir untuk penyediaan maklumat (bahan) tertakluk kepada peruntukan (tertakluk) mengikut undang-undang persekutuan dan tindakan undang-undang peraturan lain yang diterima pakai mengikutnya, sebagai persediaan untuk mesyuarat agung pemegang saham akan melibatkan pengenaan denda pentadbiran ke atas warganegara dalam jumlah 2,000 hingga 4,000 rubel, ke atas pegawai - dari 20,000 hingga 30,000 rubel atau hilang kelayakan untuk tempoh sehingga satu tahun, pada entiti undang-undang - dari 500,000 hingga 700,000 rubel. (Klausa 2, Perkara 15.23.1 Kod Pentadbiran Persekutuan Rusia).

Semua pelanggaran di atas yang berkaitan dengan penyusunan senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham, pemberitahuan mesyuarat, penyediaan maklumat (dokumen) yang berkaitan kepada pemegang saham juga boleh menyebabkan keputusan mesyuarat agung tahunan tidak sah. pemegang saham syarikat (resolusi Perkhidmatan Antimonopoli Persekutuan Daerah Siberia Barat 19.02 .2008 No. F04-424 / 2008 1017-A27-16, FAS Daerah Moscow bertarikh 14 Februari 2008 No. KG-A41 / 14154 -07, takrifan Mahkamah Timbang Tara Tertinggi Persekutuan Rusia bertarikh 13 Februari 2009 No. 862/09)

Mesyuarat agung pemegang saham

Pemegang saham yang tiba di mesyuarat mesti didaftarkan dalam daftar peserta mesyuarat yang sepadan dan mengambil kira undi yang dikeluarkan semasa mesyuarat. Hak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham dilaksanakan oleh pemegang saham secara peribadi dan melalui wakilnya. Wakil pemegang saham bertindak berdasarkan surat kuasa wakil yang disahkan, salinannya mesti dilampirkan pada daftar peserta mesyuarat dan mengambil kira kertas undi yang dikeluarkan semasa mesyuarat.

Mesyuarat agung hanya kompeten jika ada korum. Sebagai peraturan umum, mesyuarat agung pemegang saham mempunyai kuorum jika ia dihadiri oleh pemegang saham yang memegang secara agregat lebih daripada separuh undian saham mengundi syarikat yang belum dijelaskan (50% saham + 1 saham). Apabila menentukan kuorum, peruntukan fasal 6 Seni. 32.1, fasal 6 Seni. 84.2 Undang-undang No. 208-FZ.

Mengadakan mesyuarat agung pemegang saham sekiranya tiada kuorum yang diperlukan untuk pegangannya, atau pertimbangan isu-isu tertentu dalam agenda sekiranya tiada kuorum yang diperlukan, hendaklah melibatkan pengenaan denda pentadbiran ke atas warganegara dalam jumlah 2,000 hingga 4,000 rubel, ke atas pegawai - dari 20,000 hingga 30,000 rubel atau hilang kelayakan sehingga satu tahun, ke atas entiti undang-undang - dari 500,000 hingga 700,000 rubel. (Klausa 6 Perkara 15.23.1 Kod Pentadbiran Persekutuan Rusia).

Pengundian pada perkara agenda hendaklah dijalankan dengan undian mengundi. Dalam amalan mengadakan mesyuarat pemegang saham, undi digunakan walaupun undang-undang membenarkan pengundian dengan mengangkat tangan (klausa 1 artikel 60 Undang-undang No. 208-FZ), kerana kehadiran undi yang lengkap merumitkan prosedur untuk mencabar. keputusan pengundian. Kertas undi dikeluarkan kepada setiap peserta yang tiba atau wakilnya dengan tandatangan. Undi, seperti yang telah dinyatakan, disediakan secara berasingan untuk setiap isu pengundian, walaupun undang-undang tidak mengandungi larangan yang jelas terhadap kemasukan beberapa isu yang dimasukkan ke dalam undi dalam undi. Bentuk buletin mesti mematuhi sepenuhnya keperluan perundangan (klausa 4 artikel 60 Undang-undang No. 208-FZ, resolusi Suruhanjaya Persekutuan untuk Pasaran Sekuriti Rusia No. 17 / ms). Pengundian pada mesyuarat agung pemegang saham dijalankan mengikut prinsip "satu bahagian mengundi syarikat - satu undi", dengan pengecualian pengundian kumulatif.

Pendaftaran keputusan mesyuarat agung tahunan pemegang saham

Pengiraan undi dilakukan oleh suruhanjaya pengiraan atau oleh seseorang yang menggantikannya. (komisen pengiraan diwujudkan dalam syarikat yang mempunyai lebih daripada seratus pemegang saham mengundi). Berdasarkan keputusan pengundian, suruhanjaya pengiraan atau orang yang menjalankan fungsinya merangka protokol mengenai keputusan pengundian, yang ditandatangani oleh ahli suruhanjaya pengiraan atau orang yang melaksanakan fungsinya. Minit keputusan pengundian hendaklah disediakan tidak lewat daripada 15 hari selepas penutupan mesyuarat agung pemegang saham.

Sekiranya keputusan pengundian pada setiap item agenda tidak diumumkan kepada pemegang saham selepas selesai prosedur pengundian, adalah perlu untuk membuat laporan mengenai keputusan pengundian. Laporan ini mesti dihantar kepada setiap orang yang termasuk dalam senarai orang yang berhak mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham dalam tempoh sepuluh hari selepas membuat minit keputusan pengundian mengikut cara yang ditetapkan untuk pemberitahuan mesyuarat agung pemegang saham.

Pelanggaran keperluan undang-undang persekutuan dan tindakan undang-undang pengawalseliaan lain yang diterima pakai selaras dengannya pada pengumuman atau pemberitahuan pemegang saham keputusan yang diterima pakai oleh mesyuarat agung, atau keputusan pengundian akan melibatkan pengenaan denda pentadbiran ke atas pegawai dalam jumlah 20,000 hingga 30,000 rubel atau hilang kelayakan untuk tempoh sehingga satu tahun, ke atas entiti undang-undang - dari 500,000 hingga 700,000 rubel. (Klausa 10 Perkara 15.23.1 Kanun Pentadbiran).

Minit mesyuarat agung pemegang saham hendaklah disediakan tidak lewat daripada 15 hari selepas penutupan mesyuarat agung pemegang saham dalam dua salinan. Kedua-dua salinan ditandatangani oleh orang yang mempengerusikan mesyuarat agung pemegang saham dan setiausaha mesyuarat agung pemegang saham. Minit mesyuarat agung pemegang saham hendaklah mengandungi maklumat mengenai tempat dan masa mesyuarat agung pemegang saham; jumlah undi yang dipegang oleh pemegang saham yang memiliki saham mengundi syarikat; bilangan undi yang dipegang oleh pemegang saham yang mengambil bahagian dalam mesyuarat; pengerusi (presidium) dan setiausaha mesyuarat, agenda mesyuarat. Minit mesyuarat agung pemegang saham syarikat mesti mengandungi peruntukan utama ucapan, isu yang dikemukakan kepada undi, dan keputusan pengundian ke atasnya, keputusan yang diterima pakai oleh mesyuarat (klausa 2 artikel 63 Undang-undang No. 208- FZ). Minit mesyuarat agung juga mesti mengandungi maklumat yang dinyatakan dalam fasal 5.1, 5.7 dan 5.8 resolusi Suruhanjaya Persekutuan untuk Pasaran Sekuriti Rusia No. 17 / ms.

Pelanggaran oleh pengerusi atau setiausaha mesyuarat agung pemegang saham terhadap keperluan kandungan, bentuk atau masa penyediaan minit mesyuarat agung pemegang saham, serta pengelakan orang tertentu daripada menandatangani minit yang ditentukan hendaklah melibatkan pengenaan denda pentadbiran ke atas warganegara dalam jumlah 1,000 hingga 2,000 rubel, ke atas pegawai - dari 10,000 hingga 20,000 rubel. atau hilang kelayakan sehingga enam bulan.

Dalam isu ini, kami menumpukan perhatian anda kepada kertas kerja semasa proses pendaftaran peserta yang telah tiba di mesyuarat agung pemegang saham; kertas undi, di sepanjang jalan menerangkan peraturan untuk pengundian biasa dan kumulatif; minit mesyuarat itu sendiri, serta minit dan laporan suruhanjaya pengiraan. Kami menerangkan variasi reka bentuk yang mungkin, dengan mengambil kira inovasi terkini Perkhidmatan Pasaran Kewangan Persekutuan.

Suruhanjaya Mengira

Dalam syarikat yang mempunyai lebih daripada 100 pemegang saham (pemilik saham mengundi), komisen pengiraan dibuat, komposisi kuantitatif dan peribadi yang diluluskan oleh mesyuarat agung pemegang saham. Jika pendaftar adalah pendaftar profesional, dia mungkin diamanahkan dengan fungsi papan pengiraan. Sekiranya pemilik saham mengundi lebih daripada 500, maka fungsi komisen pengiraan semestinya dilakukan oleh pendaftar (dan ia adalah orang yang mengekalkan daftar pemegang saham JSC yang diberikan).

Komisen pengiraan mesti mengandungi sekurang-kurangnya 3 orang. Di samping itu, komisen pengiraan tidak boleh termasuk:

• ahli Lembaga Pengarah (Lembaga Penyeliaan) syarikat;
• ahli suruhanjaya audit (juruaudit) syarikat;
• ahli badan eksekutif kolegial syarikat;
• badan eksekutif tunggal syarikat (biasanya pengarah besar), serta organisasi pengurusan atau pengurus,
• serta orang yang dicalonkan oleh calon untuk jawatan di atas.

Tugas suruhanjaya pengiraan termasuk:

• pengesahan kuasa dan pendaftaran orang yang mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham;
• penentuan korum mesyuarat agung pemegang saham;
• penjelasan isu yang timbul berkaitan dengan pelaksanaan hak untuk mengundi oleh pemegang saham (wakil mereka) pada mesyuarat agung;
• penjelasan prosedur pengundian;
• memastikan prosedur pengundian;
• pengiraan undi;
• merumuskan keputusan pengundian;
• merangka protokol mengenai keputusan pengundian dan memindahkannya ke arkib bersama-sama dengan undi mengundi.

Susunan kerja, status dan kuasa suruhanjaya pengiraan di JSC, sebagai peraturan, dikawal oleh akta normatif tempatan yang berasingan. Ia diluluskan oleh mesyuarat agung pemegang saham dan merupakan salah satu dokumen utama organisasi. Pada pendapat kami, ia juga harus mengandungi keperluan am untuk prosedur untuk menyusun protokol suruhanjaya pengiraan. Boleh ada dua daripadanya:

• minit pertama - mengenai keputusan pendaftaran pemegang saham pada mesyuarat agung (dokumen ini diperlukan terutamanya untuk menentukan kuorum dalam agenda mesyuarat);
• dan, sudah tentu (selaras dengan keperluan Art. 62 Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC"), terdapat protokol mengenai keputusan pengundian, yang berdasarkannya laporan mengenai keputusan pengundian disediakan. Minit keputusan pengundian pada mesyuarat agung hendaklah ditandatangani oleh ahli suruhanjaya pengiraan, dan jika fungsi suruhanjaya pengiraan dilakukan oleh pendaftar, oleh orang yang diberi kuasa oleh pendaftar. Sekiranya bilangan pemegang saham kurang daripada 100, maka komisen pengiraan tidak boleh dibuat; maka minit tersebut ditandatangani oleh pengerusi mesyuarat dan setiausaha.

Pendaftaran pemegang saham dan wakil mereka

Mesyuarat agung pemegang saham sentiasa didahului dengan pendaftaran peserta. Dalam rangka kerja prosedur ini, kuasa orang yang telah menyatakan hasrat untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham (GMS) ditubuhkan. Pendaftaran orang yang mengambil bahagian dalam OCA mesti dilakukan di alamat tempat mesyuarat ini. Proses pendaftaran pada asasnya adalah proses mengenal pasti ketibaan dengan membandingkan data yang terkandung dalam senarai orang yang layak menyertai OCA dengan data dokumen yang diserahkan.

Sekiranya kepentingan pemegang saham diwakili oleh proksi, maka kuasa mereka juga harus diperiksa - dokumen yang dikemukakan oleh mereka disemak secara rasmi:

1. Jika kita bercakap tentang surat kuasa, maka perlu untuk mewujudkan:
   • sama ada tempoh jawatan telah tamat. Surat kuasa sentiasa dikeluarkan untuk tempoh tertentu. Kanun Sivil Persekutuan Rusia menetapkan tempoh maksimum kesahihannya - 3 tahun. Tempoh sah dalam surat kuasa mungkin tidak dinyatakan, dalam kes ini ia dianggap sah selama 1 tahun dari tarikh dikeluarkan. Tarikh pengeluaran surat kuasa adalah syarat wajibnya, tanpanya ia tidak sah! Surat kuasa wakil boleh dikeluarkan bukan sahaja untuk satu tempoh, tetapi juga untuk penyertaan dalam mesyuarat pemegang saham tertentu;
   • sama ada surat kuasa mengandungi semua maklumat yang diperlukan. Selaras dengan Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC", surat kuasa wakil untuk mengundi mesti mengandungi maklumat tentang yang diwakili dan wakil:
     • untuk individu - nama, butiran dokumen pengenalan (siri dan (atau) nombor dokumen, tarikh dan tempat dikeluarkan, pihak berkuasa yang mengeluarkan),
     • untuk organisasi - nama, maklumat mengenai lokasi;
   • sama ada pembatalan surat kuasa telah diterima sebelum ini oleh syarikat saham bersama;
   • sama ada tandatangan diperakui dengan betul. Jika surat kuasa wakil untuk mengundi dikeluarkan oleh individu, maka ia mesti disahkan oleh notari. Jika dikeluarkan oleh entiti undang-undang, maka perlu mengambil kira keperluan perenggan 5 Perkara 185 Kanun Sivil Persekutuan Rusia2.
2. Jika kita bercakap tentang seseorang yang bertindak sebagai badan eksekutif tunggal (IO) pemegang saham entiti undang-undang, sebagai tambahan kepada identitinya (dengan mengemukakan pasport), adalah perlu untuk menyemak:
   • gelaran jawatan dan kuasa pegawai tersebut. Ini boleh diwujudkan mengikut piagam organisasi pemegang saham (biasanya salinan notarinya dibentangkan);
   • hakikat melantik seseorang yang telah datang kepada anda pada mesyuarat ke jawatan yang dinyatakan dalam piagam sebagai milikan tunggal. Bergantung pada bentuk organisasi dan ekonomi, anda boleh membentangkan protokol atau keputusan badan yang diberi kuasa (untuk LLC - mesyuarat agung peserta, untuk JSC - mesyuarat agung pemegang saham atau Lembaga Pengarah, untuk institusi - keputusan pengasas), serta petikan daripadanya. Selain itu, anda boleh meminta untuk menyerahkan cabutan daripada Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersatu, mengesahkan fakta memasukkan maklumat ini ke dalamnya. Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa daftar adalah untuk tujuan maklumat sahaja dan protokol pelantikan adalah dokumen utama;
   • jika Ketua Pegawai Eksekutif terhad dalam kuasanya, maka sebagai tambahan kepada dokumen yang mengesahkan kuasanya untuk mewakili kepentingan entiti undang-undang tanpa surat kuasa wakil, perlu juga ada protokol badan yang lebih tinggi pemegang saham entiti undang-undang yang mempunyai kuasa. untuk membuat keputusan. Selain itu, protokol sedemikian harus mengandungi kata-kata tepat item agenda dan keputusan tentang cara mengundinya.

Pemindahan hak pemegang saham untuk mengambil bahagian dalam Mesyuarat Agung Pemegang Saham kepada wakil ditetapkan dalam Peraturan Mesyuarat Agung Pemegang Saham OJSC "Kulebaksky Plant of Metal Structures" 3

Perkara 28. Pemindahan hak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham

1. Pemindahan hak kepada wakil pemegang saham dilakukan dengan mengeluarkan kebenaran bertulis - surat kuasa wakil.

2. Seorang pemegang saham mempunyai hak untuk mengeluarkan surat kuasa wakil untuk semua saham kepunyaannya dan untuk mana-mana bahagian daripadanya.

3. Surat kuasa wakil boleh dikeluarkan untuk keseluruhan julat hak yang disediakan oleh saham, dan untuk mana-mana bahagian daripadanya.<...>

8. Seorang pemegang saham mempunyai hak pada bila-bila masa untuk menggantikan wakilnya dan secara peribadi melaksanakan hak yang diberikan oleh saham dengan menamatkan surat kuasa wakil. Pemegang saham mempunyai hak, tanpa menamatkan kuasa wakil, untuk menggantikan wakilnya dan secara peribadi melaksanakan hak yang disediakan oleh saham itu.<...>

Jika kuasa wakil wakil itu dibatalkan mengikut cara yang ditetapkan, dia tidak boleh didaftarkan untuk penyertaan dalam mesyuarat agung pemegang saham.

Contoh surat kuasa am, khas dan sekali sahaja, serta surat kuasa dalam bahasa Inggeris dengan apostille dan terjemahannya ke dalam bahasa Rusia, anda boleh menemui peraturan am untuk merangka dokumen ini dalam artikel "Kami mengeluarkan kuasa wakil kepada mewakili kepentingan sesebuah organisasi" dalam No. 10 '2011 dan No. 11' 2011

Sekarang kami memberikan contoh dua surat kuasa wakil:

• untuk kes mudah apabila seorang yang diberi kuasa mewakili sepenuhnya kepentingan pemegang saham di GMS tanpa sebarang sekatan (lihat Contoh 15), dan
• untuk yang lebih kompleks, apabila pemindahan kuasa dijalankan hanya untuk sebahagian daripada saham (lihat Contoh 16).

Kuasa wakil ini berbeza sedikit dalam cara beberapa butiran diletakkan. Dalam kedua-duanya, teks dibahagikan kepada perenggan semantik, yang tidak sesuai dengan peraturan biasa bahasa Rusia, tetapi ia membolehkan anda mencari maklumat penting dengan cepat: siapa, kepada siapa dan apa yang telah diamanahkan (versi surat kuasa ini). pendaftaran semakin biasa).

Beri perhatian kepada butiran yang digunakan untuk mengenal pasti organisasi dan individu yang muncul dalam surat kuasa.

Tetapi undang-undang tidak memerlukan tandatangan pemegang amanah dalam dokumen ini (tanpanya, surat kuasa wakil juga akan sah), hanya kehadirannya akan membantu untuk melindungi tambahan daripada tindakan penipuan, kerana membolehkan anda membandingkan contoh tandatangan dalam surat kuasa wakil dengan pukulan yang akan diletakkan oleh wakil pada dokumen lain.

Surat kuasa wakil untuk mengambil bahagian dalam OCA - kes am

Surat kuasa wakil untuk pemindahan kuasa berkenaan dengan syer

Komposisi peserta dalam mesyuarat yang diadakan dalam bentuk kehadiran bersama direkodkan dengan mengisi Log Pendaftaran Peserta (Contoh 17). Sekiranya pemegang saham menghantar undi kepada syarikat (bukannya menghadiri mesyuarat secara peribadi), nampaknya dinasihatkan untuk membuat notis pendaftaran undi yang diterima, yang menggambarkan tarikh penerimaan mereka (mengikut tarikh terakhir pada cetakan kertas undi. cap pos). Di samping itu, protokol pendaftaran peserta dalam mesyuarat agung pemegang saham disediakan (Contoh 19). Keperluan untuk bentuk dan kandungan borang pendaftaran yang disenaraikan oleh kami di sini tidak ditetapkan, oleh itu setiap JSC bebas untuk membangunkannya untuk dirinya sendiri, mengikut akal fikiran (anda boleh menggunakan sampel kami juga).

Log pendaftaran peserta GMS (pemegang saham sendiri, proksi dan wakil)

Kami hanya mencatatkan beberapa maklumat yang dinasihatkan untuk dimasukkan ke dalam Daftar Peserta Mesyuarat Agung Pemegang Saham berdasarkan Peraturan Mengenai Keperluan Tambahan untuk Prosedur Penyediaan, Konvokesyen dan Mengadakan Mesyuarat Agung Pemegang Saham, yang diluluskan dengan perintah Perkhidmatan Pasaran Kewangan Persekutuan Rusia bertarikh 02.02.2012 No. 12-6 / pz-n4:

• dalam mesej mengenai mesyuarat, masa permulaan pendaftaran mesti ditunjukkan (klausa 3.1 Peraturan). Menetapkan masa sebenar permulaan pendaftaran dalam Jurnal akan membantu mengesahkan bahawa pendaftaran bermula pada masa yang dinyatakan dalam notis OCA. Lihat Nota 1 dalam Jurnal daripada Contoh 17;
• selaras dengan fasal 4.6 Peraturan "pendaftaran orang yang mengambil bahagian dalam mesyuarat agung yang diadakan dalam bentuk mesyuarat mesti dilakukan di alamat tempat mesyuarat agung diadakan". Petunjuk alamat ini dalam Jurnal akan berfungsi sebagai pengesahan tambahan pematuhan dengan keperluan ini. Lihat nota 2 dalam Contoh 17;
• fakta menyemak dokumen pengenalan mereka yang tiba di mesyuarat itu (iaitu, pemenuhan klausa 4.9 Peraturan) juga akan mengesahkan kehadiran dalam Jurnal lajur yang diisi bertanda nombor 3 dalam Contoh 17;
• akaun peribadi dibuka untuk setiap orang yang didaftarkan dalam daftar pemegang saham - pemilik, penama, pemegang gadaian atau pemegang amanah. Ia mengandungi data bukan sahaja pada orang berdaftar, tetapi juga pada jenis, kuantiti, kategori (jenis), nombor pendaftaran negeri terbitan, nilai tara sekuriti, nombor sijil dan bilangan sekuriti yang diperakui oleh mereka (dalam kes itu). bentuk terbitan dokumentari), bebanan kewajipan sekuriti sekuriti dan (atau) menyekat urus niaga, serta urus niaga dengan sekuriti. Prosedur untuk memberikan nombor kepada akaun peribadi ditentukan oleh dokumen dalaman organisasi yang mengekalkan daftar pemegang saham. Lihat Catatan 4 dalam Contoh 17.

kertas undi

Sekiranya JSC mempunyai lebih daripada 100 pemilik saham mengundi, maka pengundian pada mesyuarat tahunan pemegang saham syarikat hendaklah dijalankan menggunakan undi mengundi. Sekiranya bilangan pemegang saham kurang, anda boleh melakukannya tanpa mereka, tetapi perlu diperhatikan bahawa jika lebih daripada 7-10 orang mengambil bahagian dalam mesyuarat itu, maka penggunaan undi, pada pendapat kami, sudah akan membenarkan dirinya sendiri. Pertama, ia mempercepatkan proses pengundian itu sendiri, dan kedua, ia mengurangkan risiko konfrontasi antara pemegang saham dan orang ramai tentang kehendak sebenar mereka yang dinyatakan semasa pengundian.

Perundangan semasa (perenggan 2, klausa 2, artikel 60 Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC") memperuntukkan bahawa jika syarikat itu mempunyai lebih daripada 1000 pemegang saham, maka buletin mesti dihantar kepada mereka terlebih dahulu. Ini biasanya dilakukan bersama-sama dengan pengedaran pemberitahuan OCA5.

Sekiranya terdapat lebih sedikit daripada mereka, maka keperluan untuk mel wajib boleh ditetapkan dalam piagam JSC. Pengagihan undi yang tepat pada masanya dalam masyarakat kecil boleh meningkatkan tahap kepercayaan kepada badan pemerintah, dan dalam yang besar, ia dapat memudahkan pengiraan undi dengan ketara. Di samping itu, perenggan 3 Seni. 60 Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC" bagi mereka yang menghantar undi, membuat kelonggaran tertentu: pemegang saham JSC ini akan dapat mengambil bahagian dalam mesyuarat secara peribadi atau menghantar undi yang telah lengkap kepada syarikat untuk pengundian tidak hadir (apabila menentukan korum dan merumuskan keputusan pengundian, undi yang diwakili oleh undi akan diambil kira diterima oleh JSC selewat-lewatnya 2 hari sebelum tarikh OCA).

Dalam semua kes lain, undi diedarkan semasa pendaftaran pemegang saham di GMS.

• bentuk RUPS (mesyuarat atau pengundian tidak hadir);
• tarikh, tempat, masa OCA dan alamat surat-menyurat di mana undi yang lengkap boleh dihantar;
• perkataan keputusan pada setiap isu (nama setiap calon), pengundian yang dijalankan oleh undi ini6;
• pilihan mengundi untuk setiap perkara dalam agenda, dinyatakan sebagai "untuk", "menentang" atau "berkecuali". Bertentangan dengan setiap pilihan mengundi, perlu ada medan untuk menetapkan bilangan undi yang dikeluarkan untuk setiap pilihan mengundi, atau ia mungkin mengandungi petunjuk bilangan undi kepunyaan orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung (dalam Contoh 18, yang kedua pilihan dilaksanakan);
• jika undian terkumpul diambil untuk sesuatu isu, ini perlu diberi perhatian khusus;
• menyebut bahawa undi mengundi mesti ditandatangani oleh pemegang saham (lihat nota 1 dalam undi dari Contoh 18);
• buletin hendaklah menerangkan peraturan:
  • pengundian biasa - apabila dalam item agenda anda perlu memilih hanya 1 pilihan jawapan: “untuk”, “menentang” atau “berkecuali” (lihat tanda 2 dalam Contoh 18) dan
  • kumulatif (jika soalan yang dikemukakan untuk undian sedemikian ada dalam undi) - ia digunakan untuk memilih calon untuk jawatan. Selain itu, bilangan calon di kalangan mereka yang undi diagihkan dalam undi terkumpul mungkin melebihi bilangan orang yang akan dipilih (contohnya, Lembaga Pengarah terdiri daripada 5 orang, dan 9 orang memohon untuk kerusi ini, dan hanya mereka yang menerima undian terbanyak akan diberikan kepada badan kolegial ini ) - markah 3 dalam Contoh 18.

Contoh 18 menunjukkan cara mengisi undi dalam pengundian biasa (perkara agenda 1, 2 dan 3) dan kumulatif (isu 7).

Isu Prosedur

• memilih Pengerusi mesyuarat;
• setiausaha mesyuarat, sebagai peraturan, dilantik oleh pegawai pengerusi, tetapi prosedur yang berbeza boleh ditetapkan dalam piagam atau dokumen lain syarikat saham bersama (klausa 4.14 Peraturan);
• pilih komisen pengiraan yang boleh beroperasi semasa satu mesyuarat atau, sebagai contoh, sepanjang tahun; fungsi suruhanjaya pengiraan juga boleh dilaksanakan oleh pendaftar yang menyimpan daftar pemegang saham JSC ini; Ingat bahawa jika JSC mempunyai kurang daripada 100 pemegang saham, maka fungsinya boleh dilaksanakan oleh pengerusi dan setiausaha mesyuarat.

Marilah kita memikirkan secara berasingan tentang masalah mencerminkan beberapa isu prosedur dalam protokol OCA dan buletin. Yang paling biasa ialah pemilihan Pengerusi dan Setiausaha mesyuarat. Terdapat beberapa pilihan, tetapi pilihan mereka tidak sewenang-wenangnya. Ia bergantung kepada susunan yang ditetapkan dalam Piagamnya.

Sebagai peraturan am, pemilihan Pengerusi, setiausaha RUPS tahunan tidak boleh dibuat ke atasnya; kewajipan untuk mempengerusikan RUPS diberikan oleh undang-undang kepada Pengerusi Lembaga Pengarah, melainkan ditentukan sebaliknya oleh Piagam; dan prosedur untuk melaksanakan fungsi Pengerusi semasa ketiadaannya ditentukan oleh akta kawal selia tempatan JSC (contohnya, Peraturan Lembaga Pengarah). Oleh itu, jika tiada klausa khas dalam Piagam bahawa Pengerusi harus dipilih pada RUPS tahunan, maka tidak boleh timbul sebarang undian mengenai pencalonannya. Mesyuarat tahunan dipengerusikan sama ada oleh Pengerusi sendiri atau, semasa ketiadaannya, oleh seseorang yang melaksanakan fungsinya mengikut akta tempatan dalaman.

Keadaan dengan setiausaha sebelum penguatkuasaan Peraturan itu agak rumit. Walau bagaimanapun, kini ia dikawal dengan jelas oleh fasal 4.14 dokumen ini: "Setiausaha mesyuarat agung dilantik mempengerusikan mesyuarat agung, melainkan prosedur yang berbeza untuk pelantikannya (pemilihan) ditetapkan oleh piagam atau dokumen dalaman syarikat. mentadbir aktiviti mesyuarat agung."

Sekiranya dalam Piagam atau akta tempatan JSC terdapat keraguan tentang pemilihan Pengerusi dan Setiausaha, maka isu ini, pada pendapat kami, harus dimasukkan ke dalam Agenda mesyuarat dan undian di bawah No. pada masa yang sama, perlu difahami bahawa tempahan sedemikian boleh membawa kepada situasi yang agak bermasalah, terutamanya semasa konflik korporat. Syarikat mungkin mendapati dirinya dalam keadaan mustahil untuk mengadakan mesyuarat, kerana pemegang saham tidak mencapai persetujuan mengenai calon dalam rangka menyelesaikan isu prosedur.

Siapa yang melaksanakan fungsi suruhanjaya pengiraan biasanya juga diputuskan sebelum mesyuarat.

Kerana Isu penentuan kuorum dalam mesyuarat adalah penting, maka untuk mengesahkan kehadiran kuorum, suruhanjaya pengiraan boleh merangka dokumen prosedur sedemikian sebagai protokol mengenai keputusan pendaftaran pemegang saham di Mesyuarat Agung Pemegang Saham ( Contoh 19).

Minit keputusan pendaftaran pemegang saham di Mesyuarat Agung

Nota kepada Contoh 19: untuk mempercepatkan kerja, templat protokol boleh disediakan lebih awal, manakala lajur "berdaftar" dan "jumlah undi pemegang saham berdaftar" kekal kosong, yang kemudiannya diisi dengan tangan sebelum menandatangani dokumen itu.

Sebagai peraturan, versi pertama dokumen disediakan untuk diserahkan kepada Pengerusi sebelum permulaan RUPS. Kemudian dokumen sedemikian boleh disediakan dengan segera sebelum pendengaran setiap soalan (pendaftaran diteruskan, dan tiba-tiba adalah mungkin untuk mendapatkan kuorum mengenai isu-isu yang tidak ada pada permulaan mesyuarat). Protokol sedemikian tidak wajib dan sering digantikan dengan sesuatu seperti laporan atau memorandum yang ditandatangani oleh pengerusi suruhanjaya pengiraan. Dokumen ini mengandungi maklumat mengenai jumlah pemegang saham dan bilangan pemegang saham yang didaftarkan pada masa permulaan RUPS.

Vladimir Matulevich, pakar majalah "Direktori Undang-undang Ketua"

Peraturan tersebut dengan jelas menyatakan bahawa mesyuarat agung boleh dibuka sekiranya terdapat kuorum sekurang-kurangnya satu isu daripada agenda (fasal 4.10). Pada masa yang sama, mereka yang ingin mengambil bahagian dalam mesyuarat itu berpeluang mendaftar selepas perbincangan perkara terakhir dalam agenda (yang ada korum), tetapi sebelum bermulanya pengundian.

Jika pada masa permulaan mesyuarat tiada korum pada mana-mana perkara agenda, adalah mungkin untuk menangguhkan pembukaan, tetapi untuk maksimum 2 jam. Istilah khusus boleh ditetapkan dalam piagam atau dokumen dalaman JSC, yang mengawal selia aktiviti OCA. Jika ini tidak dilakukan, maka pembukaan boleh ditangguhkan hanya selama 1 jam. Lebih-lebih lagi, ini tidak mungkin dilakukan selama-lamanya: pemindahan hanya boleh dilakukan sekali.

Untuk mengelakkan pertikaian korporat dan untuk mencapai objektiviti pengundian yang lengkap, klausa 4.20 Peraturan menyediakan senarai lengkap jenis saham, yang pemilikannya tidak menjejaskan kuorum.

Peraturan merujuk kepada dokumen akhir mesyuarat agung:

• minit mesyuarat agung;
• protokol keputusan pengundian;
• laporan mengenai keputusan pengundian (jika keputusan yang diterima pakai dan keputusan pengundian tidak diumumkan semasa mesyuarat);
• dokumen yang diterima pakai atau diluluskan oleh keputusan mesyuarat agung.

FFMS dalam susunan No. 12-6 / pz-n menggariskan secara terperinci keperluan untuk setiap dokumen. Jadi, dalam minit itu sudah cukup untuk mengeluarkan semula peruntukan utama ucapan. Pada masa yang sama, berbanding dengan peraturan sebelumnya, senarai maklumat yang sepatutnya ada dalam protokol telah berkembang.

Dalam beberapa tahun kebelakangan ini, negeri dalam perhubungan korporat secara aktif menyokong pihak pemegang saham kerana pada mulanya lebih kurang bernasib baik berbanding dengan "atas" syarikat saham bersama. Contoh ilustrasi ialah penampilan dalam Kod Kesalahan Pentadbiran Persekutuan Rusia Perkara 15.23.1, yang menetapkan liabiliti, termasuk pelanggaran prosedur untuk menyediakan dan mengadakan mesyuarat agung pemegang saham. Artikel ini memperuntukkan denda yang banyak, susunan nombor adalah seperti berikut - dari 2,000 hingga 700,000 rubel. (dan, sebagai pilihan, hilang kelayakan). Amalan timbang tara menunjukkan bahawa artikel ini "diminta" di kalangan mahkamah dan Perkhidmatan Pasaran Kewangan Persekutuan Rusia. Jadi masuk akal untuk membiasakan diri dengannya.

Minit dan laporan keputusan pengundian

Minit mesyuarat agung pemegang saham hendaklah disediakan tidak lewat daripada 3 hari perniagaan selepas penutupan mesyuarat agung pemegang saham dalam 2 salinan. Kedua-dua salinan ditandatangani oleh pengerusi RUPS dan setiausaha RUPS. Minit mesyuarat agung menunjukkan (fasal 4.29 Peraturan):

• nama penuh syarikat dan lokasi JSC;
• jenis mesyuarat agung (tahunan atau luar biasa);
• bentuk pegangannya (mesyuarat atau pengundian tidak hadir);
• tarikh menyusun senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam RUPS;
• tarikh OCA;
• tempat mesyuarat diadakan dalam bentuk mesyuarat (alamat di mana mesyuarat itu diadakan);
• agenda GMS;
• masa mula dan masa tamat pendaftaran orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam RUPS, yang diadakan dalam bentuk mesyuarat;
• waktu pembukaan dan penutupan RUPS yang diadakan dalam bentuk rapat; dan jika keputusan yang dibuat oleh mesyuarat agung dan keputusan pengundian ke atasnya diumumkan dalam mesyuarat itu, maka juga masa pengiraan undi bermula;
• alamat pos (alamat) tempat undian undian yang diisi telah dihantar semasa mengadakan RUPS dalam bentuk mesyuarat (jika pengundian mengenai isu-isu yang termasuk dalam agenda RUPS boleh dijalankan dengan pengundian tidak hadir);
• bilangan undi yang dipegang oleh orang yang termasuk dalam senarai mereka yang berhak mengambil bahagian dalam Mesyuarat Agung pada setiap perkara dalam agenda mesyuarat agung;
• bilangan undi yang boleh dikaitkan dengan saham mengundi syarikat pada setiap perkara dalam agenda;
• bilangan undi yang dimiliki oleh orang yang mengambil bahagian dalam mesyuarat agung, menunjukkan sama ada terdapat kuorum (secara berasingan bagi setiap perkara dalam agenda);
• bilangan undi yang dikeluarkan untuk setiap pilihan mengundi (“untuk”, “menentang” dan “berkecuali”) bagi setiap perkara dalam agenda yang mempunyai kuorum;
• kata-kata keputusan yang diterima pakai oleh mesyuarat agung pada setiap perkara dalam agenda;
• peruntukan utama ucapan dan nama penceramah pada setiap isu dalam agenda, jika RUPS dalam bentuk mesyuarat;
• pengerusi (presidium) dan setiausaha OCA;
• tarikh merangka minit OCA.

Seperti yang anda lihat, kandungan protokol sebagai salah satu dokumen korporat utama ditentukan dengan terperinci yang mencukupi oleh undang-undang semasa. Pada masa yang sama, bentuk penyampaian maklumat tidak dikawal oleh apa-apa, oleh itu ia disusun dengan cara yang berbeza:

1. Sesetengah JSC menyiarkan bahan "pada soalan", iaitu, memberikan penerangan secara berurutan:
   • perkara agenda;
   • ucapan mengenai isu ini;
   • keputusan dan keputusan pengundian mengenai isu ini.
2. AO lain memberikan bahan dalam blok logik:
   • agenda;
   • ucapan pada setiap perkara dalam agenda;
   • keputusan dan keputusan pengundian dalam semua isu.

Peguam memantau lebih pematuhan dengan keperluan mandatori perundangan korporat semasa kepada kandungan protokol OCA daripada peraturan untuk merangka protokol yang dibangunkan di negara kita pada zaman Soviet dan kini mempunyai sifat cadangan. Oleh itu, ramai yang pergi ke jalan kedua. Dia amat disayangi dalam syarikat saham bersama yang besar, kerana dengan sejumlah besar penceramah dan pemegang saham mengundi, dia membenarkannya merangka protokol dalam dua blok bebas, dipisahkan mengikut masa:

• ucapan direkodkan terus berikutan keputusan mesyuarat mengikut steno- atau audiogram ucapan. Pada masa yang sama, anda boleh bekerja secara berasingan pada setiap item dalam agenda, i.e. sebilangan besar pakar boleh bekerja pada dokumen pada masa yang sama;
• dan pengiraan undi ditambah pada minit kemudian - selepas pengiraan undi.

Kami menyediakan contoh minit mesyuarat agung pemegang saham dalam Contoh 20, yang disediakan mengikut skema pertama - lebih biasa kepada penonton majalah kami. Perlu diingatkan bahawa dalam kes ini adalah rasional untuk menggunakan undi pengundian yang berasingan, apabila setiap isu diundi dengan undinya sendiri. Ini akan mempercepatkan pengiraan undi dengan ketara, dan dalam JSC dengan bilangan pemegang saham yang kecil, ia akan membolehkan untuk mengumumkan keputusan pengundian mengenai sesuatu isu semasa mesyuarat itu sendiri.

Minit mesyuarat agung hendaklah disertakan dengan minit keputusan pemungutan suara dalam mesyuarat agung dan dokumen yang diterima pakai atau diluluskan oleh keputusan RUPS ini.

Suruhanjaya pengiraan, berdasarkan keputusan pengundian, merangka protokol yang ditandatangani oleh semua ahli suruhanjaya pengiraan (Contoh 21). Ia mesti disediakan tidak lewat daripada 3 hari perniagaan selepas penutupan OCA. Keputusan yang diterima pakai oleh mesyuarat agung pemegang saham, serta keputusan pengundian:

• diumumkan pada mesyuarat itu sendiri (semasa undian diambil) atau
• disampaikan dalam susunan yang sama di mana pemegang saham dimaklumkan mengenai mesyuarat agung (pengeposan surat atau penerbitan dalam media) tidak lewat daripada 10 hari selepas membuat minit keputusan pengundian dalam bentuk laporan mengenai keputusan pengundian (Contoh 22).

Di samping itu, kami akan menerangkan: protokol mengenai keputusan pengundian sentiasa disediakan (ini mengikuti fasal 4 artikel 63 Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC" dan penjelasan tambahan dalam fasal 4.28 Peraturan). Dan sekiranya keputusan yang dibuat oleh Mesyuarat Agung Pemegang Saham dan keputusan pengundian tidak diumumkan semasa mesyuarat di mana pengundian diadakan, laporan mengenai keputusan pengundian juga disediakan. Terdapat juga beberapa perbezaan dalam butiran dokumen: perbezaan yang paling serius ialah protokol ditandatangani oleh ahli suruhanjaya pengiraan, dan laporan itu ditandatangani oleh pengerusi dan setiausaha OCA.

Selepas merangka dan menandatangani protokol mengenai keputusan pengundian, undian mengundi dimeterai oleh suruhanjaya pengiraan dan disimpan dalam arkib syarikat untuk penyimpanan. Pada satu masa, Suruhanjaya Persekutuan untuk Pasaran Sekuriti menentukan tempoh penyimpanan untuk undi: "sehingga penamatan aktiviti syarikat saham bersama" 7.

Baca tentang penyimpanan dokumen mesyuarat agung pemegang saham di laman web "Bagaimana untuk menyimpan dokumen yang berkaitan dengan pegangan mesyuarat agung pemegang saham?"

Mesyuarat agung tahunan pemegang saham tidak boleh "tidak hadir", ia sentiasa diadakan dalam bentuk mesyuarat secara peribadi. Walaupun semua pemegang saham yang dihantar mengisi kertas undi dan tidak hadir sendiri, dari sudut formal, ini masih pertemuan bersemuka dengan pakej dokumen yang kita bicarakan dalam artikel ini.

Juga, perhatikan penomboran dan tarikh protokol: tarikh ialah pembolehubah pengenalan mandatori, dan nombor itu mungkin tidak ada.

Baca tentang jahitan di tapak web "Bagaimana untuk mengatur jahitan dokumen berbilang halaman dengan betul?"

Minit mesyuarat agung tahunan pemegang saham tidak perlu dinomborkan sama sekali. Jika mesyuarat kedua diadakan dalam satu tahun kalendar, maka minitnya serta-merta diberikan No. 2, dan minit pertama (mesyuarat tahunan) kekal tanpa nombor. Perincian minit sedemikian kerana tarikh menggambarkan tarikh mesyuarat, dan bukan tarikh menandatangani minit (kami menarik perhatian anda kepada perkara ini, kerana acara ini sering berlaku lebih daripada satu hari). Pada masa yang sama, adalah perlu untuk memantau perkataan yang betul dalam agenda, yang mencerminkan tahun (contohnya, minit mesyuarat tahunan pada 2013 akan termasuk "Kelulusan laporan tahunan Syarikat untuk 2012").

Bagi protokol komisen pengiraan, mereka dinomborkan dalam had kerja komisen pengiraan dalam komposisi tertentu. Biasanya mereka lebih suka membuat / membentuk komisen pengiraan dalam satu gubahan untuk satu mesyuarat, kemudian, sebagai contoh:

• di bawah No. 1 akan ada protokol mengenai keputusan pendaftaran pemegang saham,
• di bawah No 2 - protokol interim mengenai keputusan pengundian dan
• di bawah No. 3 - protokol mengenai keputusan pengundian.

Sekiranya komisen pengiraan dibentuk untuk bekerja di beberapa mesyuarat, contohnya, dalam tempoh setahun, maka pada mesyuarat kedua, minit komisen pengiraan ini mengenai keputusan pendaftaran peserta akan menjadi No. 4, dan seterusnya pada keputusan. mengundi pada mesyuarat - No. 5, dsb.

Minit Mesyuarat Agung Pemegang Saham

Nota kepada Contoh 20: Keputusan yang dibuat pada mesyuarat adalah bersifat arahan dan diperkatakan dengan sewajarnya. Beri perhatian kepada penomboran mereka: nombor pertama mengulangi nombor isu dalam agenda, dan nombor kedua nombor keputusan yang dibuat mengenai isu ini. Lagipun, boleh ada lebih daripada satu daripada mereka, sebagai contoh, di bawah No. 9 dalam agenda terdapat kelulusan akta normatif tempatan tertentu, tetapi para pemegang saham, sebagai tambahan kepada kelulusannya, boleh memutuskan untuk mengarahkan pelaksana tertentu untuk membangunkan dokumen lain pada tarikh tertentu. Dalam keadaan sedemikian, sudah ada 2 keputusan mengenai satu isu dalam agenda dengan nombor 9.1 dan 9.2.

Badan pentadbir tertinggi syarikat saham bersama ialah mesyuarat agung para pemegang sahamnya. Badan ini tidak kekal, dan kemungkinan membuat keputusan undang-undang semasa mesyuarat bergantung kepada pemenuhan beberapa syarat bahawa undang-undang itu mengiringi prosedur untuk konvokesyen dan pelaksanaannya. Kesilapan dalam prosedur untuk mengadakan dan mengadakan mesyuarat agung pemegang saham penuh dengan konflik korporat, sering meningkat kepada tindakan undang-undang. Dalam artikel ini, kami akan mempertimbangkan prosedur untuk mengadakan mesyuarat agung peserta, dengan mengambil kira perintah FFMS Rusia bertarikh 02.02.2012 No. 12-6 / pz-n "Pada kelulusan Peraturan mengenai keperluan tambahan untuk prosedur untuk menyediakan, mengadakan dan mengadakan mesyuarat agung pemegang saham" (selepas ini - Peraturan) ...

Tempoh masa

Perundangan saham bersama semasa memerlukan mesyuarat agung pemegang saham sekurang-kurangnya sekali setahun. Mesyuarat wajib dipanggil mesyuarat tahunan, dan mana-mana mesyuarat lain dipanggil luar biasa... Mesyuarat tahunan pemegang saham diadakan dalam jangka masa yang ditetapkan oleh piagam syarikat. Walau bagaimanapun, perundangan semasa () mentakrifkan parameter sempadan:

• tidak lebih awal daripada 2 bulan kemudian dan
• tidak lewat daripada 6 bulan selepas akhir tahun kewangan.

Dalam Syarikat Liabiliti Terhad, istilah ini lebih ketat daripada JSC. Menurut mesyuarat agung peserta syarikat, perkara berikut perlu diadakan:

• tidak lebih awal daripada 2 bulan kemudian dan
• tidak lewat daripada 4 bulan selepas akhir tahun kewangan.

Peraturan ini menimbulkan persoalan semula jadi - "apa itu tahun kewangan?" Dalam amalan dunia, terdapat situasi apabila sempadan tahun kewangan ditentukan oleh organisasi dalam akta pentadbiran tempatannya dan tidak bertepatan dengan tahun kalendar. Percanggahan ini boleh menjadi mudah untuk pelbagai sebab. Daripada keinginan untuk menggabungkan tahun kewangan dengan kemusim perniagaan dan berakhir dengan keinginan untuk merumuskan tahun pada masa yang berbeza daripada kebanyakan syarikat. Walau bagaimanapun, dalam keadaan negara kita, dengan mengambil kira penetapan tegar masa penyediaan perakaunan dan pelaporan cukai, penubuhan mana-mana tahun kewangan lain adalah penuh dengan komplikasi serius dalam kerja syarikat.

Oleh itu, di Rusia, secara amnya diterima dalam amalan perniagaan untuk menubuhkan dalam piagam syarikat saham bersama tahun kewangan:

Runtuhkan Rancangan

18. Menyimpan rekod dan pelaporan dalam Syarikat ...

18.2. Tahun kewangan pertama Syarikat bermula dari tarikh pendaftaran negerinya dan berakhir pada 31 Disember tahun pendaftaran negeri Syarikat. Tahun fiskal berikutnya bertepatan dengan tahun kalendar.

Dengan cara ini, mesyuarat tahunan pemegang saham mesti diadakan tidak lebih awal daripada 1 Mac dan selewat-lewatnya pada 30 Jun... Perlu diingat bahawa JSC bebas untuk menentukan tarikh tertentu dalam tempoh tertentu. Selain itu, mereka mempunyai hak untuk menetapkannya terlebih dahulu, dengan memasukkan peruntukan yang berkaitan ke dalam piagam, dan meninggalkan peluang yang agak luas untuk pentadbiran mereka. Pada praktiknya, sebilangan kecil masyarakat yang semakin berkurangan pergi menahan diri, menetapkan tarikh tertentu atau cara yang tegar untuk menentukannya (Isnin pertama bulan ketiga, Ahad pertama bulan keenam, dsb.). Ini cukup difahami. Rangka kerja tegar seperti ini sering membawa kepada ralat yang timbul daripada tergesa-gesa atau ketidakmungkinan untuk memenuhi tarikh akhir disebabkan pertindihan teknikal. Oleh itu, dalam kebanyakan kes, statut mengandungi formulasi yang menduplikasi atau hampir dengan norma undang-undang:

Runtuhkan Rancangan

14.2. ... Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan diadakan tidak lebih awal daripada 2 (dua) bulan dan selewat-lewatnya 6 (enam) bulan selepas berakhirnya tahun kewangan Syarikat.

Jadi, situasi dengan masa mesyuarat di JSC dan LLC kelihatan jelas. Sekarang mari kita tambah satu nuansa kepadanya. Selaras dengan perniagaan syarikat mesti meluluskan penyata kewangan dalam terma dan dengan cara yang diluluskan oleh perundangan semasa (iaitu, oleh Mesyuarat Agung Pemegang Saham). Walau bagaimanapun, mengikut Art. 18 undang-undang yang sama dan perenggan 5 Seni. 23 Kanun Cukai Persekutuan Rusia, penyata mesti dikemukakan tidak lewat daripada 3 bulan dari tarikh akhir tempoh pelaporan (tahun kalendar). Dan jika dalam Undang-undang Persekutuan "Mengenai perakaunan" ditunjukkan bahawa laporan diserahkan kepada pihak berkuasa statistik "disusun", dan mereka dianggap disusun dari saat mereka ditandatangani oleh kepala, maka tidak ada klausa seperti itu dalam Kod Cukai. . Ini bermakna difahamkan bahawa penyata kewangan mesti diserahkan kepada pihak berkuasa cukai selepas mereka lulus semua prosedur kelulusan korporat. Tarikh akhir untuk penyediaan penyata kewangan dan kelulusannya yang diperuntukkan dalam Undang-undang Persekutuan "Mengenai Perakaunan", Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC" dan Undang-undang Persekutuan "Mengenai LLC", secara ringkas, tidak bertepatan (lihat Skim 1 ).

Skim 1

Tarikh mesyuarat agung peserta / pemegang saham dalam LLC / JSC

Runtuhkan Rancangan

Jadi apa yang boleh anda lakukan? Terdapat beberapa pilihan untuk tindakan:

1. Untuk mengadakan mesyuarat tahunan pemegang saham dalam syarikat saham bersama sebelum 31 Mac untuk menyerahkan laporan kepada pihak berkuasa cukai tepat pada masanya (dengan mengambil kira sekatan "tidak lebih awal daripada dua bulan", jangka masa ternyata menjadi ketat: anda perlu berada dalam masa dari 1 Mac hingga 31 Mac). Dalam syarikat saham bersama yang besar dengan rangkaian cawangan yang luas, istilah sedemikian adalah di luar realiti. Oleh itu, ramai yang pergi ke jalan kedua.
2. Untuk mengadakan mesyuarat agung tahunan pada masa yang sesuai, mematuhi syarat Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC" dan Undang-undang Persekutuan "Mengenai LLC". Dan kemudian "jalan bercabang":
   • anda boleh membuat keputusan untuk menyerahkan laporan kepada pihak berkuasa cukai dengan kelewatan dan membayar denda untuk ini dalam jumlah 200 rubel untuk setiap dokumen yang tidak diserahkan tepat pada masanya (mengikut Seni 126 Kod Cukai Persekutuan Rusia);
   • anda boleh menyerahkan laporan kepada pihak berkuasa cukai tepat pada masanya (sebelum 31 Mac), tetapi tanpa kelulusan oleh mesyuarat agung pemegang saham dalam JSC atau peserta dalam LLC. Ia boleh diluluskan terlebih dahulu oleh Lembaga Pengarah (mengikut klausa 4 artikel 88 Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC"), dan semasa ketiadaannya - oleh pengarah besar. Jika penyata akhirnya diluluskan pada mesyuarat agung (kunci kira-kira, akaun untung dan rugi) bagaimanapun diubah, maka penyata yang disemak kemudiannya boleh diserahkan kepada pejabat cukai.

Cadangan agenda

Seorang pemegang saham atau sekumpulan pemegang saham yang memiliki sekurang-kurangnya 2% daripada saham mengundi syarikat berhak untuk:

• mengemukakan perkara kepada agenda mesyuarat agung tahunan dan
• mencalonkan calon mereka sendiri kepada badan pentadbirnya.

Lebih-lebih lagi, jumlah calon yang mereka calonkan tidak boleh melebihi jumlah kerusi dalam badan tersebut. Sebagai contoh, jika Lembaga Pengarah terdiri daripada 7 orang ahli, maka seorang pemegang saham berhak mencalonkan tidak lebih daripada 7 orang calon. Had kuantitatif yang sama dikenakan kepada badan eksekutif kolegial, suruhanjaya audit dan suruhanjaya pengiraan. Sememangnya, hanya seorang calon boleh dicalonkan untuk jawatan badan eksekutif tunggal itu.

Cadangan mesti dibuat secara bertulis dan mengandungi maklumat tentang pemegang saham yang menyerahkannya, tandatangan peribadi mereka, serta data tentang bilangan dan jenis saham mereka.

Cadangan untuk pengenalan soalan mesti mengandungi perkataan setiap soalan yang dicadangkan dan mungkin mengandungi perkataan keputusan di atasnya.

Cadangan penamaan calon hendaklah mengandungi:

• data dokumen pengenalan (siri dan / atau nombor dokumen, tarikh dan tempat pengeluarannya, pihak berkuasa yang mengeluarkan);
• nama badan untuk pemilihan yang dia dicadangkan;
• maklumat lain mengenainya, yang disediakan oleh piagam atau dokumen dalaman syarikat; cadangan penamaan calon boleh disertakan dengan persetujuan bertulis calon untuk penamaannya.

Ia amat berbaloi untuk memikirkan masa pelaksanaan hak untuk memasukkan perkara dalam agenda mesyuarat tahunan pemegang saham. Undang-undang "Mengenai JSC" (klausa 1 artikel 53) mengandungi perkataan yang agak tidak jelas:. Seperti yang anda boleh lihat tempoh ini boleh ditingkatkan piagam syarikat, tetapi kemudian had maksimumnya hanya ditentukan oleh tarikh akhir untuk pemberitahuan mesyuarat (dengan mengambil kira masa untuk memegang Lembaga Pengarah dan pematuhan tarikh akhir untuk menghantar maklum balas kepada pemegang saham).

Runtuhkan Rancangan

13.1. Pemegang saham (pemegang saham) Perusahaan, yang memegang secara agregat sekurang-kurangnya 2 (dua) persen saham suara Perusahaan, selambat-lambatnya 60 (enam puluh) hari setelah akhir tahun kewangan, berhak menambah item ke agenda Mesyuarat Agung Pemegang Saham tahunan dan mencalonkan calon kepada Lembaga Pengarah dan Suruhanjaya Pengauditan, yang bilangannya tidak boleh melebihi bilangan ahli badan berkenaan.

Perlu diingat bahawa untuk masa yang agak lama, klausa 2.4 Peraturan yang berkuat kuasa sebelum ini, yang diluluskan oleh resolusi Suruhanjaya Persekutuan untuk Pasaran Sekuriti Persekutuan Rusia pada 31 Mei 2002, No. 17 / ps, membawa sesuatu yang tertentu. jumlah kekeliruan ke dalam fikiran. Masalahnya ialah teks Peraturan mengatakan bahawa apabila cadangan dihantar oleh Pos Rusia, tarikh cadangan adalah tarikh yang ditunjukkan pada cetakan setem kalendar yang mengesahkan tarikh penghantaran. Masalahnya ternyata sangat serius sehingga. Mahkamah Timbang Tara Tertinggi dalam keputusannya menarik perhatian kepada fakta bahawa "tarikh untuk pengenalan cadangan" yang disebut dalam keputusan FCSM mempunyai sifat undang-undang yang berbeza sama sekali dan tidak berkaitan secara langsung dengan tarikh akhir untuk mengemukakan cadangan kepada agenda. daripada mesyuarat itu. Ini ialah tarikh di mana syarikat saham bersama menentukan sama ada pemegang saham mempunyai hak subjektif untuk memasukkan isu dalam agenda, dan ia tidak memanjangkan tempoh semasa terbitan ini mesti diterima oleh syarikat saham bersama.

Untuk menghapuskan masalah ini dalam tafsiran, FFMS memperkenalkan klausa 2.5 ke dalam Peraturan baharu (diluluskan melalui perintah FFMS Rusia bertarikh 02.02.2012 No. 12-6 / pz-n), menyatakan bahawa tarikh penerimaan dan tarikh penyerahan cadangan adalah konsep undang-undang yang berbeza. Dalam Peraturan baru, norma pada tarikh penghantaran cadangan kekal sama, tetapi konsep "menerima" cadangan dalam agenda diperincikan.

Jadi, tarikh penerimaan cadangan dalam agenda mesyuarat agung ialah:

• untuk surat biasa - tarikh penerimaan item pos oleh penerima;
• untuk berdaftar - tarikh penghantaran barang pos kepada penerima di bawah tandatangan peribadi;
• untuk perkhidmatan kurier - tarikh penghantaran oleh kurier;
• secara peribadi - tarikh penghantaran "di bawah tandatangan peribadi";
• jika dihantar melalui komunikasi elektrik, e-mel atau dalam apa-apa cara lain yang diperuntukkan oleh piagam - tarikh yang ditentukan oleh piagam syarikat atau dokumen dalaman lain syarikat yang mengawal selia aktiviti mesyuarat agung.

Contoh penulisan cadangan untuk memasukkan item dalam agenda diberikan dalam Contoh 6.

Contoh 6

Cadangan pemegang saham mengenai pengenalan calon untuk jawatan elektif dan isu dalam agenda mesyuarat tahunan pemegang saham

Runtuhkan Rancangan

Lembaga pengarah syarikat bertanggungjawab mempertimbangkan cadangan yang diterima dan memutuskan sama ada untuk memasukkannya ke dalam agenda tidak lewat daripada 5 hari selepas tarikh akhir penyerahan cadangan... Iaitu, secara umum, tarikh akhir untuk pertimbangan ialah 4 Februari.

Lembaga Pengarah mempunyai hak untuk menolak untuk memasukkan isu-isu yang dicadangkan dalam agenda dalam bilangan kes yang sangat terhad:

• jika pemegang saham terlepas tarikh akhir;
• jika pemegang saham tidak mempunyai bilangan saham yang mencukupi;
• keperluan rasmi yang ditetapkan oleh undang-undang atau dokumen dalaman syarikat untuk pelaksanaan dokumen yang dikemukakan telah dilanggar, contohnya, tidak ada petunjuk bilangan saham yang dimiliki oleh pemegang saham, atau data dokumen pengenalan diri calon. yang dicadangkan oleh pemegang saham tidak ditunjukkan;
• isu itu tidak dikaitkan dengan kecekapan mesyuarat agung pemegang saham atau tidak mematuhi keperluan perundangan semasa.

Keputusan Lembaga Pengarah yang bermotivasi(lihat Contoh 7 dan 8) mesti dihantar kepada pemegang saham yang membangkitkan isu atau mencalonkan calon tidak lewat daripada 3 hari dari tarikh penerimaannya. Pada masa yang sama, Lembaga Pengarah tidak berhak untuk meminda kata-kata isu yang dicadangkan untuk dimasukkan ke dalam agenda mesyuarat agung pemegang saham, dan kata-kata keputusan mengenai isu tersebut.

Contoh 7

Keputusan positif Lembaga Pengarah berhubung cadangan yang dikemukakan untuk dipertimbangkan pada mesyuarat agung tahunan pemegang saham

Runtuhkan Rancangan

Contoh 8

Keengganan Lembaga Pengarah untuk memasukkan cadangan pemegang saham dalam agenda (dirangka mengikut contoh surat daripada Contoh 7 dengan penggantian teks yang diserlahkan dalam oren)

Runtuhkan Rancangan

Agenda Mesyuarat Agung Pemegang Saham

Perundangan semasa menentukan bahawa isu-isu berikut mesti diselesaikan pada mesyuarat agung tahunan pemegang saham:

• mengenai pemilihan Lembaga Pengarah (Lembaga Penyeliaan) syarikat;
• mengenai pemilihan suruhanjaya pengauditan (juruaudit) syarikat;
• atas kelulusan juruaudit syarikat;
• kelulusan laporan tahunan;
• penyata kewangan tahunan, termasuk penyata untung dan rugi (akaun untung rugi) syarikat;
• pengagihan keuntungan (termasuk pembayaran (pengisytiharan) dividen) dan kerugian syarikat berdasarkan keputusan tahun kewangan.

Berkenaan dengan sebarang isu lain yang merujuk kepada kecekapan mesyuarat agung pemegang saham, penggubal undang-undang menyatakan bahawa ia boleh diselesaikan pada mesyuarat agung tahunan. Maksudnya, kemasukan mereka dalam agenda adalah pilihan. Walau bagaimanapun, banyak syarikat saham bersama menggunakan mesyuarat agung tahunan untuk menyelesaikan beberapa isu terkumpul - daripada kelulusan urus niaga utama dan urus niaga pihak berkaitan, isu penyusunan semula syarikat dan berakhir dengan kelulusan peraturan tempatan.

Pemegang saham harus sentiasa ingat bahawa sebagai tambahan kepada isu-isu yang dicadangkan untuk dimasukkan ke dalam agenda mesyuarat agung oleh pemegang saham, serta jika tiada cadangan tersebut, ketiadaan atau tidak mencukupi bilangan calon yang dicadangkan oleh pemegang saham untuk pembentukan yang berkaitan. Lembaga Pengarah (lembaga penyeliaan) syarikat mempunyai hak untuk memasukkan dalam agenda mesyuarat agung terbitan pemegang saham atau calon untuk senarai calon mengikut budi bicara mereka.

Runtuhkan Rancangan

Agenda mesyuarat:

1. Kelulusan laporan tahunan Syarikat.
2. Kelulusan penyata kewangan tahunan, termasuk penyata untung dan rugi (akaun untung rugi) Syarikat.
3. Kelulusan pengagihan keuntungan Syarikat berdasarkan keputusan tahun 2011.
4. Mengenai jumlah, masa dan bentuk pembayaran dividen berdasarkan keputusan 2011.
5. Kelulusan juruaudit Syarikat.
6. Mengenai pembayaran imbuhan kerja dalam Lembaga Pengarah (Lembaga Penyeliaan) kepada ahli Lembaga Pengarah - kakitangan bukan kerajaan dalam jumlah yang ditetapkan oleh dokumen dalaman Syarikat.
7. Mengenai imbuhan kepada ahli Suruhanjaya Audit Syarikat.
8. Kelulusan transaksi pihak berkepentingan yang mungkin dilakukan oleh OAO Gazprom pada masa hadapan dalam urusan perniagaan biasa.
9. Pemilihan ahli Lembaga Pengarah Syarikat.
10. Pemilihan ahli Suruhanjaya Audit Syarikat.

Senarai orang yang berhak menyertai mesyuarat itu

Senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham disediakan berdasarkan data daripada daftar pemegang saham syarikat pada tarikh tertentu. Seperti yang kami nyatakan di atas, tarikh sedemikian ditentukan oleh Lembaga Pengarah apabila membuat keputusan untuk mengadakan mesyuarat agung. Ini biasanya dirujuk sebagai tarikh "tutup daftar pemegang saham".

Jika organisasi secara bebas mengekalkan daftar pemegang saham, maka senarai itu disediakan berdasarkan perintah dalaman, yang, bergantung pada pengagihan kuasa dalam syarikat, boleh diberikan oleh pengerusi Lembaga Pengarah atau, di arahannya, oleh badan eksekutif tunggal.

Jika daftar pemegang saham diselenggarakan oleh pendaftar profesional, maka senarai itu dibuat olehnya atas dasar permintaan daripada syarikat. Permintaan yang sepadan mesti dihantar kepada pendaftar terlebih dahulu, dengan mengambil kira masa untuk pertukaran surat-menyurat dan penyediaan jawapan. Hampir semua pendaftar mempunyai borang permintaan "sendiri" yang diluluskan oleh lampiran kepada perjanjian penyelenggaraan pendaftaran yang mereka buat dengan syarikat saham bersama.

Senarai orang yang layak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung termasuk:

• pemegang saham - pemilik saham biasa syarikat;
• pemegang saham - pemegang saham keutamaan syarikat, memberikan hak mengundi mengikut piagamnya, jika saham keutamaan tersebut diletakkan sebelum 1 Januari 2002 atau sekuriti ekuiti yang diletakkan sebelum 1 Januari 2002, boleh ditukar kepada saham keutamaan ditukar kepada saham keutamaan sedemikian ;
• pemegang saham - pemilik saham keutamaan syarikat dan pemegang saham keutamaan terkumpul, yang mana tiada keputusan dibuat untuk membayar dividen atau keputusan dibuat untuk membayar sebahagiannya;
• pemegang saham - pemilik saham pilihan syarikat, jika agenda mesyuarat agung termasuk isu penyusunan semula atau pembubaran syarikat;
• pemegang saham - pemilik saham pilihan, jika agenda mesyuarat agung termasuk isu memperkenalkan pindaan atau tambahan kepada piagam syarikat yang menyekat hak pemegang saham - pemilik jenis saham keutamaan ini;
• wakil agensi kerajaan atau majlis perbandaran, jika mereka mempunyai "bahagian emas";
• syarikat pengurusan dana pelaburan bersama, pemegang saham;
• pemegang amanah (pemegang amanah hak), yang atas akaunnya syer diakaunkan;
• orang lain yang dinamakan secara langsung dalam undang-undang;
• jika syarikat mempunyai saham yang diambil kira sebagai "sekuriti orang yang tidak dikenal pasti", senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung hendaklah termasuk maklumat mengenai bilangan mereka.

Keperluan untuk bentuk senarai ditetapkan oleh fasal 3 Seni. 51 Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC". Contoh dokumen ditunjukkan dalam Contoh 10. Sebagai lajur wajib, senarai sedemikian hendaklah mengandungi:

• nama (gelaran) orang itu;
• data yang diperlukan untuk mengenal pastinya. Resolusi Suruhanjaya Persekutuan untuk Pasaran Sekuriti Persekutuan Rusia bertarikh 02.10.1997 No. 27 (disemak dari 20.04.1998) "Pada kelulusan Peraturan-Peraturan mengenai mengekalkan daftar pemegang sekuriti berdaftar" menyatakan bahawa:
• bagi individu, ini ialah jenis, nombor, siri, tarikh dan tempat pengeluaran dokumen pengenalan, pihak berkuasa yang mengeluarkan,
• untuk entiti undang-undang - nombor pendaftaran negeri (OGRN), nama badan yang menjalankan pendaftaran, tarikh pendaftaran;
• data mengenai bilangan dan kategori (jenis) saham yang mempunyai hak mengundi;
• alamat pos di Persekutuan Rusia di mana komunikasi dengannya harus dijalankan.

Untuk pengenalan individu yang lebih tepat, pada pendapat kami, butiran tambahan diperlukan, seperti tarikh dan tempat lahir.

Tarikh senarai sedemikian disediakan tidak ditetapkan oleh undang-undang semasa. Walau bagaimanapun, Art. 51 Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC" menetapkan penunjuk sempadan. Jadi, tarikh penyusunan senarai orang yang berhak mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham, tidak boleh ditetapkan lebih awal daripada tarikh keputusan mengadakan mesyuarat agung pemegang saham dan lebih daripada 50 hari sebelum tarikh mesyuarat agung pemegang saham. Iaitu, had atas adalah 50 hari sebelum tarikh mesyuarat. Had bawah ditentukan secara semula jadi - tidak boleh lewat daripada tarikh pengumuman mesyuarat tahunan.

Dalam kes pemindahan saham selepas tarikh penyediaan senarai orang dan sebelum tarikh mesyuarat agung, bekas pemilik bertanggungjawab untuk mengeluarkan surat kuasa wakil baru untuk mengundi atau mengundi pada mesyuarat agung mengikut arahan. daripada pemeroleh saham. Sekiranya terdapat beberapa pemegang saham baru, maka pemegang saham terdahulu mesti, semasa mengundi, "memisahkan" jumlah bilangan saham yang dimiliki sebelumnya mengikut kadar blok pemilik baru dan mengundi mengikut arahan mereka.

Pemegang saham yang termasuk dalam senarai orang dan mempunyai sekurang-kurangnya 1% undian pada mana-mana perkara agenda mempunyai hak untuk membiasakan diri dengan senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung. Prosedur suai kenal hendaklah sama dengan prosedur menyediakan sebarang maklumat (bahan) lain yang berkaitan dengan mengadakan mesyuarat tahunan.

Contoh 10

Senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung tahunan pemegang saham yang dikeluarkan kepada penerbit oleh pemegang daftar pemegang saham

Runtuhkan Rancangan

Bersedia untuk mesyuarat

Kos untuk menganjurkan mesyuarat Lembaga Pengarah boleh dibelanjakan sebagai wakil, menjimatkan cukai, jika dokumen disediakan dengan betul. Butiran dalam artikel " Dokumen perhotelan"Majalah No. 3’ 2013

Badan yang paling penting dalam persediaan untuk mesyuarat tahunan ialah Lembaga Pengarah. Dialah yang menentukan semua soalan asas dan melakukan persiapan awal untuk acara ini. Undang-undang mentakrifkan beberapa isu wajib yang mesti diselesaikan sebelum memanggil mesyuarat:

• bentuk mengadakan mesyuarat agung pemegang saham (mesyuarat atau pengundian tidak hadir);
• tarikh, tempat, masa mesyuarat agung pemegang saham;
• masa permulaan pendaftaran peserta mesyuarat agung;
• tarikh menyusun senarai orang yang berhak mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham;
• agenda mesyuarat agung pemegang saham;
• jenis (jenis) saham pilihan yang berhak mengundi dalam agenda;
• prosedur untuk memaklumkan pemegang saham tentang mengadakan mesyuarat agung;
• senarai maklumat (bahan) yang diberikan kepada pemegang saham sebagai persediaan untuk mesyuarat agung pemegang saham, dan prosedur untuk penyediaannya;
• borang dan teks kertas undi sekiranya mereka mengundi.

Selain itu, semua isu ini mesti diselesaikan lebih awal, sebelum bermulanya konvokesyen. Perlu diingatkan bahawa isu-isu ini biasanya dipertimbangkan pada mesyuarat "akhir", namun, sebelum ia diadakan, Lembaga Pengarah perlu bermesyuarat berulang kali untuk menyelesaikan beberapa isu, baik yang bersifat "teknikal" dan asas, sebagai contoh, apabila pemegang saham bertanya soalan untuk dikemukakan kepada agenda atau calon untuk pelantikan ke badan AO.

Contoh yang diberikan jelas menunjukkan apakah isu yang biasanya dibincangkan di Lembaga Pengarah sebagai persediaan untuk mesyuarat. Pada pendapat kami, agenda juga harus merangkumi perbincangan terma kontrak dengan juruaudit syarikat. Di samping itu, adalah lebih baik untuk mengetengahkan daripada isu meluluskan laporan tahunan syarikat aspek pematuhan oleh syarikat saham bersama terhadap Kod Tatakelakuan Korporat. Isu pematuhan Kod sedemikian dan penyediaan laporan mengenai isu ini harus dipertimbangkan secara berasingan kerana kedua-dua kepentingan tinggi isu itu sendiri dan peningkatan perhatian yang diberikan oleh pihak berkuasa kawal selia terhadapnya. Perhatian sangat dekat sehingga tertumpah ke dalam.

Pelan kerja untuk penyediaan mesyuarat agung pemegang saham boleh disediakan dalam bentuk jadual yang menunjukkan tarikh pelaksanaan setiap peringkat dan pelaksana khusus di atasnya dan diluluskan oleh minit Lembaga Pengarah. Jadual tersebut menyenaraikan peringkat persediaan untuk mesyuarat agung tahunan pemegang saham, menunjukkan tarikh akhir dan perkara yang mengawal penubuhan mereka. Dia akan membantu anda menyediakan mesyuarat anda sendiri.

meja

Masa acara tertentu untuk penyediaan mesyuarat agung tahunan pemegang saham

Runtuhkan Rancangan

Nota kepada jadual: Apabila menentukan tarikh untuk item 4, 5, 6 dan 7 Jadual 1, adalah perlu untuk mengambil kira aspek teknikal yang berkaitan dengan penyediaan dokumen yang diperlukan untuk kedua-dua peringkat semasa dan seterusnya. Di samping itu, adalah perlu untuk mengambil kira kemungkinan ketiadaan korum dalam Lembaga Pengarah dan keperluan untuk mengadakannya semula.

Runtuhkan Rancangan

Vladimir Matulevich, pakar majalah "Direktori Undang-undang Ketua"

Kementerian Kehakiman Rusia telah mendaftarkan beberapa keperluan tambahan untuk prosedur mesyuarat agung pemegang saham. Dan bukan sahaja kepada susunan pegangannya, tetapi juga kepada peringkat persediaan (persediaan dan konvokesyen). Mari kita fikirkan bersama apakah perkara baharu lain yang perlu diambil kira pada peringkat persediaan.

Kami bercakap mengenai perintah Perkhidmatan Persekutuan untuk Pasaran Kewangan (FFMS of Russia) bertarikh 02.02.2012 No. 12-6 / pz-n, yang meluluskan Peraturan mengenai keperluan tambahan untuk prosedur untuk menyediakan, mengadakan dan mengadakan jeneral mesyuarat pemegang saham (selepas ini dirujuk sebagai Peraturan; Perintah No. 12 -6 / pz-n). Dengan berkuatkuasanya Peraturan baru (6 bulan selepas penerbitan rasminya), resolusi lama Suruhanjaya Persekutuan untuk Pasaran Sekuriti Rusia pada 31 Mei 2002 No. 17 / ps "Pada kelulusan Peraturan mengenai keperluan tambahan untuk penyediaan, konvokesyen dan mengadakan mesyuarat agung pemegang saham" digugurkan daripada amalan penguatkuasaan undang-undang.

Secara umum, Peraturan baru mengulangi peraturan sebelumnya. Sementara itu, terdapat juga sesuatu yang baru di dalamnya. Paling penting, pindaan itu menjejaskan prosedur untuk memilih badan pentadbir dan suruhanjaya audit, peraturan untuk menentukan kuorum, keperluan untuk merekodkan undi pada saham, dll. Jelas sekali, matlamat utama Peraturan baharu itu adalah untuk meningkatkan kesedaran pemegang saham , menyasarkan mereka kepada penyertaan yang lebih berkesan dalam hal ehwal korporat dan menjadikan pengundian lebih telus dan objektif. Pertama sekali, ini melibatkan maklumat dan bahan tambahan yang mesti diberikan kepada peserta mesyuarat agung pemegang saham (lihat fasal 3 artikel 52 Undang-undang mengenai syarikat saham bersama dan seksyen III Perintah No. 12-6 / pz -n). Sudah tentu, ini memerlukan banyak masa dan kos organisasi daripada perkhidmatan undang-undang, perkeranian dan perakaunan.

Oleh kerana agenda boleh berbeza dan, oleh itu, maklumat yang berbeza perlu disediakan. Untuk kemudahan, kami akan membentangkan semua data dalam bentuk jadual:

Adalah penting bahawa mana-mana jenis maklumat dan bahan yang disenaraikan mesti disediakan (klausa 3.6 Peraturan):

• dalam premis di alamat badan eksekutif tunggal;
• di tempat lain, yang alamatnya ditunjukkan dalam notis mesyuarat agung.

Jika seseorang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham memerlukan penyediaan salinan dokumen, ini mesti dilakukan dalam tempoh 7 (sebelum ini - 5) hari dari tarikh penerimaan permintaan. Tempoh yang lebih singkat boleh disediakan oleh piagam atau dokumen dalaman yang mengawal aktiviti mesyuarat agung. Bayaran untuk salinan tidak boleh melebihi kos pengeluarannya.

Banyak keperluan untuk kandungan laporan tahunan syarikat, yang dikemukakan untuk kelulusan mesyuarat agung, telah dikecualikan sepenuhnya daripada Peraturan baharu. Tetapi jangan risau: mereka berada dalam Peraturan mengenai pendedahan maklumat oleh pengeluar sekuriti ekuiti (diluluskan melalui perintah Perkhidmatan Pasaran Kewangan Persekutuan Rusia bertarikh 04.10.2011 No. 11-46 / pz-n).

Peraturan berasingan terpakai kepada senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung: ia boleh disediakan untuk semakan hanya atas permintaan orang (orang) yang termasuk di dalamnya dan memiliki (memiliki) sekurang-kurangnya 1% undian mengenai sebarang isu. dalam agenda (klausa . 3.7 Peraturan).

Satu lagi inovasi Perintah No. 12-6 / пз-н, mengenai peringkat persediaan, ialah, berbanding dengan prosedur sebelumnya, permintaan untuk mengadakan mesyuarat luar biasa boleh dihantar ke alamat masyarakat dengan bantuan perkhidmatan kurier. Setiap cadangan mesti ditandatangani sendiri oleh pemegang saham atau wakilnya. Jika tidak, ia dianggap tidak diterima (klausa 2.2 Peraturan). Selain itu, kuasa wakil wakil mesti disediakan mengikut peraturan Undang-undang mengenai JSC (klausa 1 artikel 57). Keperluan yang lebih tinggi ditetapkan untuk kuasa wakil untuk mengundi.

Di mana untuk berkumpul? Peraturan (berbeza dengan Undang-undang mengenai JSC) menetapkan bahawa mesyuarat agung harus diadakan di lokasi syarikat, i.e. dalam penempatan tertentu (bandar, pekan, kampung). Sila ambil perhatian: tempat yang berbeza hanya boleh ditentukan dalam undang-undang kecil. Dan dalam notis mesyuarat agung, alamat khusus mesti ditunjukkan (klausa 3.1 Peraturan).

Nuansa dengan alamat pos syarikat adalah penting apabila pemegang saham boleh mengundi (mengisi undi) di rumah. Jadi: sebenarnya, tidak kira apa alamat surat-menyurat yang ditunjukkan dalam perutusan mesyuarat agung. Perkara utama ialah buletin hendaklah dihantar ke alamat yang ditunjukkan dalam Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersatu atau dalam piagam, dokumen mesyuarat agung (klausa 4.2 Peraturan).

Undang-undang mengenai Syarikat Saham Bersama (klausa 1 Seni. 54) mengandungi senarai tertutup isu organisasi umum yang mesti diputuskan oleh pengurusan sebelum mesyuarat agung (tarikh, tempat, masa, agenda, senarai peserta, dsb.). Pesanan No. 12-6 / pz-n menambah 2 lagi yang wajib kepada mereka:

• menentukan jenis (jenis) saham pilihan yang berhak untuk mengundi dalam agenda;
• untuk menentukan masa permulaan pendaftaran peserta mesyuarat agung.

Oleh itu, semacam hierarki dokumen telah diwujudkan, yang harus dipandu oleh penyediaan, konvokesyen dan pengendalian mesyuarat agung. Di tempat pertama ialah Undang-undang mengenai Syarikat Saham Bersama, diikuti dengan perintah Perkhidmatan Pasaran Kewangan Persekutuan No. 12-6 / pz-n, piagam syarikat, dokumen dalaman yang mengawal selia aktiviti mesyuarat agung. Dan ini tidak mengira penjelasan Perkhidmatan Pasaran Kewangan Persekutuan Rusia.

Kami memaklumkan kepada anda tentang penganjuran mesyuarat tahunan tersebut

Pengumuman mengadakan mesyuarat agung pemegang saham hendaklah dibuat selewat-lewatnya 20 hari, dan jika agenda mesyuarat tahunan telah dibangkitkan persoalan mengenai penyusunan semula syarikat, maka selewat-lewatnya 30 hari sebelum tarikh mesyuarat tahunannya. memegang. Atas dasar inilah tarikh tutup senarai orang yang berhak menyertai mesyuarat itu biasanya ditentukan. Perlu diingat bahawa Kod Tatakelakuan Korporat (perenggan 2, klausa 1.1.2), dengan mengambil kira kepentingan pemberitahuan tepat pada masanya kepada pemegang saham tentang mengadakan mesyuarat agung, mengesyorkan agar ia dilaporkan 30 hari sebelum mesyuarat (kecuali jika tempoh yang lebih panjang diperuntukkan oleh undang-undang).

Notis mesyuarat agung pemegang saham mesti dihantar kepada setiap senarai orang yang berhak untuk mengambil bahagian dalam mesyuarat agung pemegang saham. Syarikat saham bersama agak bebas dalam pilihan kaedah pemberitahuan. Undang-undang (fasal 1 artikel 52 Undang-undang Persekutuan "Mengenai JSC") memperuntukkan kemungkinan berikut:

• barang pos (melalui mel berdaftar atau barang pos lain);
• melalui kurier secara peribadi;
• penerbitan dalam penerbitan bercetak yang ditakrifkan oleh piagam, dan penggubal undang-undang menekankan bahawa penerbitan sedemikian harus tersedia kepada semua pemegang saham syarikat (perhatikan bahawa pada 2014 peruntukan undang-undang ini akan berubah: penerbitan dalam edisi cetak perlu serentak "pendua" di laman web syarikat di Internet , lebih-lebih lagi, penggantian lengkap penerbitan dalam edisi bercetak disediakan untuk penempatan maklumat ini di laman Internet).

Di samping itu, syarikat mempunyai hak untuk memaklumkan kepada pemegang saham tambahan tentang mengadakan mesyuarat agung pemegang saham melalui media massa lain (televisyen, radio).

Adalah mudah untuk memahami bahawa dalam syarikat saham bersama dengan bilangan pemegang saham yang besar, pilihan pemberitahuan yang salah boleh membawa kepada kos kewangan yang serius. Malah menghantar beberapa ribu surat berdaftar, apatah lagi kos penghantaran kurier, boleh menjejaskan kos operasi syarikat dengan serius.

Contoh 12

Cara-cara memaklumkan tentang mengadakan mesyuarat agung pemegang saham dalam piagam syarikat sebenar

Runtuhkan Rancangan

"21.1. Pengumuman Mesyuarat Agung Pemegang Saham hendaklah dibuat selewat-lewatnya 30 hari sebelum tarikh pegangan ...

Dalam tempoh masa yang ditetapkan, pengumuman Mesyuarat Agung Pemegang Saham diterbitkan dalam akhbar Rossiyskaya Gazeta dan / atau Tribuna. Syarikat mempunyai hak untuk memaklumkan kepada pemegang saham tentang Rapat Umum Pemegang Saham melalui media massa lain (televisyen, radio).

"8.11. ... Dalam tempoh masa yang ditetapkan, pengumuman mesyuarat agung pemegang saham mesti diterbitkan dalam edisi bercetak "Vybor".

Di samping itu, data / dokumen yang diperlukan untuk menyediakan pemegang saham boleh dimasukkan ke dalam senarai dokumen yang dilampirkan pada notis mesyuarat yang dihantar melalui pos atau kurier (melainkan, sudah tentu, beberapa dokumen ini adalah sulit).

Dalam keluaran majalah ini, kami meneliti isu dan masalah yang perlu diselesaikan sebagai persediaan untuk mesyuarat agung tahunan pemegang saham, yang wajib bagi semua syarikat saham bersama. Dalam keluaran seterusnya kami akan menumpukan perhatian anda kepada isu pengendalian dan pemformalkan keputusan yang diambil pada mesyuarat tersebut.