Ifns tarkistaa itsesi ja vastapuolesi majatalosta. Verovastapuoli

Jokaisella yrityksellä on väistämättä tarve tarkistaa liikekumppaninsa. Ennen sopimuksen tekemistä ja vielä enemmän ennakkomaksun lähettämistä teemme kaikkemme tarkistaaksemme, mikä vastapuolemme on (esimerkiksi TIN: n avulla): onko sitä todella olemassa? kuka allekirjoittaa sopimuksen? kuinka kauan yritys on ollut markkinoilla? tuntevatko he tämän yrityksen?

Tarkemmassa tapauksessa kirjanpitäjä joutuu tarvitsemaan todisteet varovaisuudestaan \u200b\u200bverotarkastuksissa, vaikka verolaki ei suoraan määrää tällaista tullia.

Helpoin ensimmäinen vaihe on tarkistaa verotunnuksen vastapuoli veroviraston verkkosivustolta ilmaiseksi. Verkkotarkistusta kutsutaan "Tarkista itsesi ja vastapuolesi" (nalog.ru). Tämän menetelmän avulla on mahdollista tarkastella ote TIN: n Unified State Register of Legal Entities Kuten käytäntö osoittaa, tämä on hyvä, mutta ei ole täysin riittävää tarkistaa yritys täysin ja varmistaa yrityksesi sekä petoksilta että sääntelyviranomaisten vaatimuksilta.

Kerromme sinulle kaikki tarkistusyritysten hienovaraisuudet ja yksityiskohdat: miten ja mitä tarkistaa, riittääkö yrityksen tarkistaminen TIN: n avulla maksettujen ja ilmaisten vaihtoehtojen avulla.

Vastapuolen tarkistus - työkalut:

Vastapuolen tarkistus - yksityiskohtainen ohje

Mitä "tarkista vastapuoli" tarkoittaa?

Veropalvelun verkkosivustolla ja erityisohjelmissa voit kerätä ja analysoida dokumentteja ja muita tietoja liikekumppanista. Nämä toimet määrittävät kumppanisi liiketoiminnan.

Kenen pitäisi tehdä tämä?

Organisaatiossa verotarkastuksen verotarkastuksesta vastapuolelta TIN suorittaa yleensä lakiosaston tai taloudellisen turvallisuuden osaston työntekijät. Jos organisaatiolla ei ole tällaista osastoa, vastapuolten tarkastaminen (esimerkiksi IFTS-verkkosivuston TIN-tunnuksen mukaan) on sopimuksen tehneen henkilön vastuulla.

Miksi minun on tarkistettava veropalvelun veropalvelun verkkosivustolta tai maksullisesta ohjelmasta vastapuoli?

Tämän toiminnan tarpeen perustelemiseksi on useita syitä. Tähän voi sisältyä taloudellisen ja taloudellisen elämän riskit: tavaroiden toimittamatta jättämisen, heikkolaatuisten tavaroiden toimittamisen, tavaroiden myöhästymisen jne. Riski petollisiin järjestelmiin saakka.

Meidän on myös muistettava, että kaikki liiketoimet ovat verollisia. Liittovaltion verovirasto on toistuvasti korostanut, että vastuu yhteistyöyrityksen valitsemisesta on yksin organisaation vastuulla. Tämän valinnan mahdolliset seuraukset ovat organisaation liiketoimintariski. Esimerkiksi veroviranomaiset voivat tarkastuksen aikana sulkea epäilyttävän tapahtuman kuluista tai olla hyväksymättä arvonlisäveroa vähennykseen. Tällaisten ongelmien välttämiseksi on helpompaa tarkistaa yritys etukäteen verotuksellisen verotunnuksen kautta veropalvelun verkkosivustolla, kun se on saanut otteen oikeushenkilöiden yhtenäisestä valtionrekisteristä (tax.ru).

Valtio ei ole asettanut muodollista velvollisuutta tarkistaa yrityksiä sopimuksia tehdessään, varsinkaan tällaisen menettelyn kriteerit, luettelo tarvittavista toimista ja vähimmäispakettipaketti.

Verolakissa ei ole sellaisia \u200b\u200bkäsitteitä kuin "vastapuolen todentaminen" tai "veronmaksajan vilpillinen mieli". Sillä välin on Venäjän federaation korkeimman välimiesoikeuden täysistunnon 12.10.2006 päivätyn päätöslauselman N 53 "Välimiesoikeuksien arvio verovelvollisen veroetuuksien kohtuullisuudesta" lauseke 10, jossa todetaan: " Etu voidaan tunnustaa perusteettomaksi, jos veroviranomainen osoittaa, että verovelvollinen toimi ilman asianmukaista huolellisuutta ... ”. Sen jälkeen valtio antoi yritykselle tosiasiallisen velvollisuuden tarkistaa kumppaninsa, ja harjoitteleva kirjanpitäjä joutuu jatkuvasti etsimään verotuksiston verkkosivustolta TIN-vastapuolen ja tarkistamaan "mitä hän hengittää".

Liiketoiminnan tapoja

Monien vuosien ajan organisaatioiden on ensin tarkistettava vastapuoli TIN-tunnuksella (liittovaltion verovirasto sallii tämän maksutta) ja sitten asiakirjatodisteet tällaisesta tarkastuksesta. Tänä aikana muodostettiin useimmin pyydetty asiakirjapaketti:

• kopio yhtiöjärjestyksestä;
• ote yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä;
• kopio rekisteröintitodistuksesta;
• kopio verorekisteritodistuksesta;
• kirje tilastoista koodeilla;
• asiakirjat, jotka vahvistavat sopimuksen allekirjoittaneen henkilön valtuudet, esimerkiksi valtakirja ja kopio passista.

Huomaa, että tietojen kirjaamisen yhtenäiseen valtion oikeushenkilörekisteriin ja sellaisen asiakirjan hankkiminen, jolla vahvistetaan henkilön valtuudet allekirjoittaa asiakirjoja valtiovarainministeriön näkökulmasta, osoittaa asianmukaista huolellisuutta ( Venäjän valtiovarainministeriö päivätty 10.04.2009 nro 03-02-07 / 1-177).

Lisäksi toiminnasta riippuen voidaan pyytää seuraavia:

• organisaatiokortti;
• ote henkilöstötaulukosta (jos kapea asiantuntija vaatii työn suorittamista);
• lisenssit liitetiedostoineen, tarvittavat oikeudet;
• liittovaltion veroviraston todistukset velan puuttumisesta;
• jäljennökset viimeisen ajanjakson kirjanpito- ja veroilmoituksista liittovaltion veropalvelun merkinnällä;
• kopio vuokrasopimuksesta (toimisto, varasto jne.).

Paljon harvinaisempi, mutta jo on olemassa käyttötapauksia, kun sitä pyydetään:

• analyyttiset huomautukset (ts. lyhyt yhteenveto yrityksestä vastaavien hankkeiden toteuttamisesta);
• suosituskirjeet (yleensä pankit pyytävät);
• tarkastuskertomus;
• ja jopa laskelma vaihtotaseesta viimeiseltä kuukaudelta-vuosineljännekseltä.

Julkisesti saatavilla olevat tietolähteet

Toimimalla yksin, sinun tulee käyttää tietolähteitä:

• pyydä itse otetta kumppaneillesi yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä;
• tarkista onko hänellä verkkosivusto;
• lähettää vapaassa muodossa FTS-tarkastukselle pyyntö verovelvollisen tunnollisuudesta;
• tarkista, onko se rekisteröity FTS-verkkosivuston "massarekisteröinti" -osoitteeseen;
• voit tarkistaa itsesi ja vastapuolesi liittovaltion veroviraston samannimisessä palvelussa sivustolla "tarkista itsesi ja vastapuoli" nalog.ru (aluksi sinun on tarkistettava veronumero verosivustolla);
• tarkista se "Bulletin of State Registration" -kirjasta riippumatta siitä, onko se aloittanut selvitystilan tai uudelleenjärjestelymenettelyn;
• etsi sisäasiainministeriön verkkosivustolta ainoan toimeenpanevan elimen passi saadaksesi selville, onko se kadonnut jonkin aikaa sitten;
• lisenssiviranomaisen verkkosivustolta voit tarkistaa lisenssitiedot;
• venäjän federaation korkeimman välitystuomioistuimen ja muiden tuomioistuinten verkkosivuilta voit selvittää, onko yritys osallistunut oikeudenkäynteihin;
• täytä kiinnostavan yrityksen nimi ja johtajan sukunimi, nimi, isänimi missä tahansa hakukoneessa ja katso kaikki niistä viittaukset.

Mitä organisatorisia toimenpiteitä yrityksessä tulisi toteuttaa suojautuakseen häikäilemättömiltä vastapuolilta?

Jokainen yritys päättää itsenäisesti mahdollisen riskin asteen sopimuksia tehdessään ja toteuttaa asianmukaiset organisatoriset toimenpiteet. Yleensä tästä menettelystä vastaava henkilö nimetään, ja itse menettelyä säännellään sisäisellä asetuksella tai vastapuolten todentamista koskevalla työjärjestyksellä. Kukin organisaatio tarkistaa vähintään verotuksellisella verkkosivustolla olevan vastapuolen TIN: n toimesta ilmaiseksi.

Liikekumppaneiden eheyden varmistamiseksi ja kaupan maksimaalisen läpinäkyvyyden saavuttamiseksi on suositeltavaa käyttää työkalua verkkosivustolla www.nalog.ru ja tarkistaa itsesi ja vastapuoli.

Valtion rekisteröintiä säännellään lailla nro 129-FZ. Perusta tarjoaa tietoja Unified State Register of Legal Entities -yrityksistä. Todentaminen sisältää vastapuolta koskevien tietojen etsimisen ja analysoinnin sen luotettavuuden varmistamiseksi.

Veroviranomaisten toimittamien tietojen mukaan vero maksetaan jokaisesta liiketoimesta. Tässä tapauksessa vastuu liikekumppanin valitsemisesta on kokonaan yrityksellä.

Tarkistettaessa tapahtumaa häikäilemättömän kumppanin kanssa ei hyväksytä vähennykseen tai se ei sisälly kuluerään.

Tärkeä: vastapuolen todentaminen on välttämätöntä yrityksen suojaamiseksi riskeiltä, \u200b\u200bkuten huonolaatuisten tavaroiden toimittamiselta ja muilta sopimusrikkomuksilta.

Tärkeimmät testikriteerit

Veropalvelun verkkosivusto tarjoaa myös tietoja oikeushenkilöiden hylkäämisestä. Tämä termi tarkoittaa oikeuden menettämistä tietyn toiminnan harjoittamiseksi tietyksi ajaksi.

Välilehdellä, jossa on hylättyjen henkilöiden rekisteri, vastapuolitiedot syötetään hakupalkkiin. Jos henkilö on luettelossa, ilmoitetaan minkä artiklan alla ja kuinka kauan hänet hylätään.

Oman yrityksen TIN-tarkistus

Vastapuolen vahvistus on yksinkertainen menettely, joka ei vie paljon aikaa. Ei ole turhaa tarkistaa oma yrityksesi verotunnuksella.

Veropalvelun palvelut tarjoavat ajantasaista tietoa, ja niiden tietokantoja päivitetään säännöllisesti. On syytä tarkistaa itsesi seuraavista syistä:

• pysyä ajan tasalla liikekumppaneiden saamista tiedoista;
• tunnistaa puutteet yrityksen toiminnassa ja myös korjata ne. Tämä voi olla veroräste tai puutteellinen raportointi.

Kuinka velat tarkistetaan

Veropalvelun verkkosivusto tarjoaa tietoa verosaatavista. Tiedot on ilmoitettu sekä yksittäisille yrittäjille että oikeushenkilöille (esimerkiksi). Palvelua voidaan käyttää saman algoritmin mukaisesti.

1. Siirry veropalvelun verkkosivustolle.
2. Avaa Yksittäiset yrittäjät -välilehti.
3. Seuraava siirtyminen osioon "Vastapuolten tarkistus".
4. Syötä tiedot (nimi tai TIN).
5. Järjestelmän vastaus sisältää tietoja olemassa olevasta velasta.

Entä jos järjestelmän toimittamat tiedot oikeushenkilöstä eroavat sen omista laskelmista? Ensin sinun tulee ottaa yhteyttä paikalliseen veroviranomaiseen tarkistaaksesi luvut.

Liittovaltion tiedot ovat etusijalla paikallisiin tietoihin nähden. Useimmissa tapauksissa todentamisen jälkeen käy selväksi, että tytäryhtiö, ei yritys, on velkaa.

Vastaanottoraportin vastaanottamiseksi valmistellaan kirjettä veropalvelun johtajalle. Siinä määrätään päivämäärä, johon mennessä tämä asiakirja on laadittava, ja oikeushenkilön koordinaatit ovat liitteenä.

On suositeltavaa lähettää kiireellinen kirje tarpeettomien muodollisuuksien välttämiseksi. Rekisteröinnille asetetaan vaatimukset:

• kirje on joko kirjoitettu kirjelomakkeelle tai oikeaksi todistettu;
• vaaditaan yhtiön pääkirjanpitäjän tai pääjohtajan allekirjoitus;
• kirjeessä ilmoitetaan vastaustapa (mieluiten kirjallisesti, mutta jos vastausta tarvitaan mahdollisimman pian, vastaus puhelimitse on mahdollista).

Saadakseen kirjallisen vastauksen yrityksen edustajan on ilmoitettava verovirastolle. Tämä on tehtävä ajoissa.

Kuinka yritys voi suojautua riskeiltä

Valitettavasti mikään sähköinen palvelu ei takaa täydellistä suojaa häikäilemättömiä vastapuolia vastaan. Yrityksen turvaamiseksi voit yhdistää vielä kaksi tapaa tarkistaa vastapuoli tunnollisuudesta:

• tarkista nimen perusteella Internetissä;
• tIN-tarkistus henkilön rekisteröintipaikassa.

Ensimmäinen menetelmä on yksinkertaisin ja edullisin. Yrityksen nimi syötetään hakupalkkiin. On syytä tutustua viralliseen verkkosivustoon, joka tarjoaa tietoja yrityksen sijainnista ja muista yksityiskohdista.

Voit myös määrittää TIN siellä. Tätä numeroa käytetään myös tarkistamaan veroviranomaiselta, johon yritys on rekisteröity.

Jokainen yritys käy läpi rekisteröintimenettelyn. Voit tarkistaa antamasi tiedot käymällä paikallishallinnossasi.

Jokainen yritys laatii oman luettelon toimenpiteistä liikekumppaneiden tarkastamiseksi. Työntekijä nimitetään vastapuoliin liittyvien tietojen etsimisestä ja analysoinnista.

Käytännöllisin työkalu, joka antaa yksityiskohtaista tietoa vastapuolesta, on palvelu veropalvelun verkkosivustolla.

Vastapuoleen liittyen saat tietoja rekisteröintipaikasta, johtajista, verorästien puuttumisesta tai olemassaolosta.

Online-järjestelmien avulla voit kerätä ja analysoida nopeasti tietoja vastapuolista.

Käytettävissämme olevien työkalujen asiantunteva käyttö antaa sinulle mahdollisuuden minimoida riskit, jotka aiheutuvat työskentelemisestä häikäilemättömien liiketoiminnan vastapuolten kanssa.

Kuinka tarkistaa vastapuoli TIN-tunnuksella

Kuinka tarkistaa itsesi ja vastapuolesi TIN: veropalvelun verkkosivustolta

Tietosuojakäytäntö (jäljempänä "käytäntö") kehitettiin 27. heinäkuuta 2006 annetun liittovaltion lain mukaisesti. № 152-ФЗ "Henkilötiedoista" (jäljempänä ФЗ-152). Tämä käytäntö määrittelee menettelyn henkilötietojen käsittelylle ja toimenpiteet henkilötietojen turvallisuuden varmistamiseksi vipiska-nalog.com-palvelussa (jäljempänä Operaattori) henkilön ja kansalaisen oikeuksien ja vapauksien suojelemiseksi henkilötietojen käsittelyssä. henkilötietoja, mukaan lukien yksityisyyden, henkilökohtaisten ja perhesalaisuuksien suojaaminen. Lain mukaan vipiska-nalog.com-palvelu on tarkoitettu vain tiedotustarkoituksiin, eikä se velvoita kävijää suorittamaan maksuja ja muita toimia ilman hänen suostumustaan. Tietojen kerääminen on välttämätöntä vain ottaakseen yhteyttä vierailijaan hänen pyynnöstään ja tiedottaakseen vipiska-nalog.com-palvelun palveluista.

Tietosuojakäytäntömme pääkohdat voidaan tiivistää seuraavasti:

Emme jaa henkilötietojasi kolmansille osapuolille. Emme jaa yhteystietojasi myyntiosastolle ilman suostumustasi. Määrität itsenäisesti paljastettujen henkilötietojen määrän.

Kerätyt tiedot

Keräämme henkilökohtaisia \u200b\u200btietoja, jotka olet tietoisesti sitoutunut luovuttamaan meille saadaksemme yksityiskohtaisia \u200b\u200btietoja yrityksen palveluista. Henkilökohtaiset tiedot tulevat meille täyttämällä kyselylomake sivustolla vipiska-nalog.com. Saadaksesi yksityiskohtaista tietoa palveluista, kustannuksista ja maksutyypeistä, sinun on annettava meille sähköpostiosoitteesi, nimesi (oikea tai fiktiivinen) ja puhelinnumero. Nämä tiedot annat vapaaehtoisesti, emmekä tarkista niiden oikeellisuutta.

Saatujen tietojen käyttö

Kyselylomaketta täytettäessä antamasi tiedot käsitellään vain pyynnön tekohetkellä, eikä niitä tallenneta. Käytämme näitä tietoja vain tilaamiesi tietojen lähettämiseen.

Tietojen toimittaminen kolmansille osapuolille

Otamme yksityisyytesi erittäin vakavasti. Emme koskaan luovuta henkilötietojasi kolmansille osapuolille lukuun ottamatta tapauksia, joissa Venäjän laki sitä vaatii (esimerkiksi tuomioistuimen pyynnöstä). Kaikki meille antamasi yhteystiedot paljastetaan vain sinun luvallasi. Sähköpostiosoitteita ei koskaan julkaista Sivustolla, ja me käytämme niitä vain ottaaksemme yhteyttä sinuun.

Datan suojelu

Sivuston hallinto suojaa käyttäjien toimittamia tietoja ja käyttää niitä vain sivustossa hyväksytyn tietosuojakäytännön mukaisesti.

Tilastot antavat meille ei kovin miellyttävän tosiasian: sopimus jokaista 20 organisaatiota kohti päättyy yleensä tappioihin vain siksi, että vastapuolyritys ei ole tarkistanut sen luotettavuutta. Kuinka voit tutkia yrityksen mainetta ja päästä rehelliseen yhteistyöhön? Yritetään selvittää se.

Milloin vastapuolet tulisi tarkistaa?

Vastapuolet tarkistavat yleensä joko kokeneet liikemiehet tai kokeneet lakimiehet. Tiedätkö miksi? Koska he ovat jo ymmärtäneet, että sinun on työskenneltävä vain luotettavien yritysten kanssa, ja lisäksi vain sinä olet vastuussa tämän luotettavuuden tarkistamisesta.

Epämiellyttävien tilanteiden välttämiseksi työskenneltäessä vastapuolen kanssa on tapana "ajaa" uusia kumppaneita koko luettelon tarkastuksista. Lisäksi on useita tapauksia, joissa tällaiset tarkastukset ovat pakollisia:

1. Jos päätät työskennellä uuden kumppanin kanssa ensimmäistä kertaa. Tarkastus auttaa välttämään mahdolliset virheet.
2. Jos tiedät, että mahdollinen vastapuoli on uusi yritys, joka rekisteröitiin vasta äskettäin. Uusi yritys itsessään ei tietenkään voi kantaa riskejä, mutta sen kanssa työskenteleminen voi silti olla.
3. Jos tiedät, että mahdollinen vastapuoli ei ole kovin imarteleva siitä. Kukaan ei tietenkään ole peruuttanut kilpailun pahoja kieliä, mutta silti vanha sananlasku sanoo "luota, mutta varmista".
4. Jos mahdollinen vastapuoli toimii yksinomaan ennakkomaksun perusteella. Tarkastettuasi yrityksen luotettavuuden voit säästää itsesi tavaroiden alitoimitukselta tai huonolaatuisten palvelujen tarjoamiselta.

Yritystodennus on erillinen palvelu, jonka monet organisaatiot tarjoavat, mutta asianmukaisella taitolla ja vapaa-ajalla voit tehdä sen itse.

Yrityksen luotettavuuden tarkistamisen merkitystä eri liiketoiminta-alueilla ei pitäisi kyseenalaistaa. Jopa sellaisessa näennäisen kiistattomasti luotettavassa toiminnassa, kuten leasing, ei ole täysin rehellisiä "pelaajia".

Mitä tietoja voit saada mahdollisesta kumppanista

Katsotaan siis tarkalleen mitä tietoja yrityksestä voi saada yksinkertaisen Internet-yhteyden avulla. Helpoin tapa on mennä veropalvelun verkkosivustolle ja etsiä kaikki tarvitsemasi tiedot hakulla tai käyttää kolmansien osapuolien resursseja, jotka muuten ovat joskus maksettuja.

Tarkista TIN

Ensimmäinen asia, joka luonnehtii yritystä yritykseksi, joka todella toimii ja toimii rehellisesti, on verotunniste. Jos sinulla on organisaation TIN, voit helposti tarkistaa, kuinka todellinen se on. TIN tai yksittäinen veronumero on salaus, joka on rakennettu erityisen algoritmin mukaan. Jos yritys on ottanut sen pois päästään, tämän numeron tarkistus minkä tahansa sinulle sopivan palvelun kautta ei tuota tulosta.

Helpoin tapa tarkistaa verotunnus on käyttää veropalvelun verkkosivuston sekkipalvelua (lisätietoja artikkelin lopussa).

Pyydämme todistuksen valtion rekisteröinnistä

Rekisteröintitodistuksen pyytäminen on varma tapa saada selville mahdollisen vastapuolen todellinen toiminta. Siksi selvitetään, onko yritys todella olemassa, eli onko se kirjanpidossa liittovaltion veropalvelussa veronmaksajana.

Todisteiden läsnäolo ei tietenkään vielä kerro meille, että yritys on erittäin luotettava. Ehkä se on juuri lopettanut toimintansa, tai ehkä se ei toimita raportteja, tai se on yleensä verovelallinen.

Voit pyytää kopion valtion rekisteröintitodistuksesta suoraan yritykseltä tai käyttää uudelleen kolmannen osapuolen resurssien palveluja.

Saamme otteen Unified State Register of Legal Entities / EGRIP: stä

Jos saat uuden lausunnon vastapuolelle Unified State Register of Legal Entities / EGRIP -palvelusta, se tarkoittaa, että organisaatio on edelleen "päällä". Lisäksi ote sisältää kaikki tarvittavat tiedot organisaation eheyden varmistamiseksi: sen omistaja, rekisteröintipaikka, lisenssit ja muut tiedot.

Lausunnon voi ladata Venäjän veropalvelun virallisilta verkkosivuilta (mikä on paljon helpompaa) tai pyytää potentiaaliselta kumppanilta. Jos tarvitset varmennetun otteen rekisteristä, voit hakea sitä missä tahansa Venäjän veropalvelun osastossa.

Analysoimme tilinpäätöksen

Erinomainen työkalu organisaation analysointiin on sen tilinpäätöksen analysointi. Pyydä tasetta vastapuolelta tai käytä kolmannen osapuolen palveluja.

Saldon avulla voit tarkistaa useita tietotyyppejä kerralla:

• yhtiö sulkee vuosineljännekset ja toimittaa raportit;
• yritys harjoittaa liiketoimintaa;
• minkä omaisuuden yritys omistaa.

Yrityksen varat ovat ennen kaikkea yrityksen perustamisoikeus ja muut pääomat ja velat. Jos yrityksellä ei ole käytännössä mitään varoja, tämä on syy miettiä, onko yrityksesi syytä yhdistää siihen.

Lisäksi, jos tiedät suunnitellessasi suurta kauppaa yrityksen kanssa ja sen varat tai liikevaihto ovat hyvin pieniä verrattuna kaupan määrään, tämä on myös syytä ajatella: todennäköisesti se piilottaa osan tuloista , mikä ei myöskään osoita sitä positiiviselta puolelta.

Saldon perusteella voit tehdä täysimittaisen taloudellisen analyysin, joka paitsi pystyy osoittamaan yrityksen kehityksen vektorin myös ymmärtämään, kuinka vakaa se on jaloillaan. Jos tarvitset luotettavaa kumppania, tämä on yksi tärkeimmistä indikaattoreista.

Tarkistamme rekisteröintiosoitteen "massamerkin" varalta

Mitä tiedät joukkorekisteröintiosoitteesta? Todennäköisesti mitään. Tämä on kuitenkin yksi niin kutsuttujen "fly-by-night" -yritysten perusominaisuuksista. Jos pelkäät, että vastapuolesi saattaa osoittautua juuri tällaiseksi yritykseksi, tarkista se vain osoitteesta.

Tämä voidaan tehdä veropalvelun verkkosivustolla osoitteessa service.nalog.ru/addrfind.do.

Suurin osa yrityksistä on rekisteröity yhteen osoitteeseen, mutta tosiasiassa ne sijaitsevat aivan eri osoitteessa. Suosittelemme myös, että tarkistat yrityksen sijainnin todellisen osoitteen - onko kumppanin toimisto todella olemassa ja mikä se on. Jos et ole työskennellyt aiemmin tämän kumppanin kanssa ja suunnitellun tapahtuman määrä on suuri, tällainen tarkistus ei ole tarpeeton.

Verorästien tarkastaminen ja raportointi

Jos epäilet, että vastapuolesi pelaa oikeudenmukaisesti, kysy vain liittovaltion verovirastolta tietoja tämän yrityksen suorittamista veroista.

Mitä varten se on? Se on yksinkertaista. Jos sinun ja vastapuolesi välinen tapaus tulee välimiesmenettelyyn, niin vetoomuksesi liittovaltion veropalveluun on valtava plus. Valituksen tosiasioiden kirjaamiseksi pyyntö on toimitettava henkilökohtaisesti, ja liittovaltion veroviraston toimiston on tehtävä merkintä pyynnön vastaanottoon (tai lähetettävä pyyntö kirjattuna kirjeenä ilmoituksella).

Kun tiedät hänen verotunnuksensa, voit suorittaa tällaisen vastapuolen tarkastuksen veropalvelun verkkosivustolla - service.nalog.ru/zd.do.

Kun otetaan huomioon, että tämä verkkopalvelu toimii testitilassa, sinun on ymmärrettävä, että vastaanotettua tietoa ei voida pitää 100-prosenttisesti luotettavana.

Julkiset sopimukset

Julkiset sopimukset ovat loistava tapa tarkistaa kaikki mahdollisen kumppanin yksityiskohdat. Tällaisia \u200b\u200bliiketoimia toteuttavat yritykset valitaan erittäin tiukasti. Joten esimerkiksi urakoitsija ei voi olla yritys, jolla on velkoja. Jos yritys tekee joskus julkisia sopimuksia, se on osoitus yrityksen luotettavuudesta ja vakaasta asemasta markkinoilla.

Voit tarkistaa yrityksen osallistumisesta julkisiin hankintoihin verkkosivustolla zakupki.gov.ru tai muilla sähköisillä kauppapaikoilla.

Ihmisen tiedot

Mistä ihmisistä tässä tapauksessa keskustellaan? Ensinnäkin johdosta ja perustajista. Joten yhdessä joukkorekisteröinnin kanssa on myös sellainen asia kuin "johtajan joukkomerkki". Jos henkilö on johtaja useissa yrityksissä kerralla, sinulla on kaikki syyt uskoa, että potentiaalinen vastapuoli on yhden päivän liiketoiminta.

Sen lisäksi, että näet kuinka monta yritystä henkilö hallinnoi, sinulla on myös pääsy kaikkien hänen aiemmin johtamiensa yritysten tietoihin. Jos huomaat, että monet yrityksen johtamista yrityksistä ovat menneet konkurssiin, se on syytä ajatella: todennäköisesti olet tekemisissä häikäilemättömän yrityksen kanssa, mikä ei ehkä ole huomenna.

Ei ole turhaa tarkistaa, onko johtaja merkitty hylättyjen henkilöiden rekisteriin. Tämä voidaan tehdä veropalvelun verkkosivustolla - service.nalog.ru/disqualified.do.

Organisaation tarkistaminen verotunnuksella Venäjän veropalvelun verkkosivustolta

Yritetään selvittää, kuinka löytää ja tarkistaa veropalvelun verkkosivustolta TIN-tunnus. Voit tehdä tämän seuraamalla linkkiä egrul.nalog.ru tai avaamalla resurssin pääsivun ja valitsemalla "Sähköiset palvelut" -osiossa "Liiketoimintariskit: tarkista itsesi ja vastapuolesi".

Tiedät jo, millä parametreilla voit tarkistaa yrityksen Venäjän federaation veropalvelun resurssien kautta, joten nyt harkitsemme yleisimpiä tarvittavia tarkastuksia - TIN-tarkastusta.

Tarkistamme esimerkiksi PJSC GAZPROMin TIN-tunnuksen. Älä unohda, että oikeushenkilöiden tarkastamisen lisäksi siellä on myös yksittäisten yrittäjien tarkastaminen.

Kuten näette, kaikki on erittäin yksinkertaista. Annamme henkilökohtaisen veronumeron vaadittavaan ikkunaan ja kirjoitamme captchan vahvistaaksemme, ettemme ole robotti.

Tulos on miellyttävä: verotoimisto ilmoittaa välittömästi yrityksen sijaintipaikan, sen PSRN-, TIN-, KPP-osoitteen sekä PSRN-toimeksiannon päivämäärän:

havainnot

Väärinkäsitysten välttämiseksi työskenneltäessä uuden vastapuolen kanssa on tarkistettava sen luotettavuus. Tällainen tarkistus voidaan helposti suorittaa Venäjän veropalvelun virallisella verkkosivustolla tai käyttää muita palveluja.

Tarkastuksen tulosten perusteella voidaan tehdä johtopäätöksiä - jos aloitat yhteistyön uuden yrityksen kanssa, tai sinun on katkaistava kaikki siteet juuri nyt.

Video - miksi on tärkeää tarkistaa vastapuolet ennen sopimuksen tekemistä:

Tärkeä kysymys sopimusten tekemisessä uusien liikekumppaneiden kanssa on vastapuolen tunnollisuuden tarkistaminen.

Kerätty tieto vielä tuntemattoman organisaation toiminnasta auttaa varoittamaan yrittäjää ja säästää häntä tarpeelta sijoittaa rahaa epäilyttäviin projekteihin.

Erityisen tärkeä asia

Nykyään on monia epäluotettavia organisaatioita, joita kutsutaan yhden päivän. Ne pystyvät vahingoittamaan sopimuksen toista osapuolta. Samalla valtio saa vähemmän veroja, ja tunnollisella liikemiehellä on ongelmia valtavan määrän kysymysten muodossa valvovilta organisaatioilta. Myöhemmin tämä johtaa ylimääräiseen verotukseen, kieltäytymiseen palauttamasta alv-määriä, ja se on myös täynnä huomattavien seuraamusten määräämistä.

Yrityksen vastuulla ei ole tarkistaa vastapuolta hyvässä uskossa. Tällaisesta menettelystä ei säädetä säädöksissä. Jokaisen liikemiehen olisi kuitenkin viisaampaa ja turvallisempaa käyttää aikaa kerätä tietoja kumppaneistaan. Tästä voimme päätellä, että vastapuolen hyvässä uskossa tarkastamista voidaan pitää välttämättömänä. Tällaista menettelyä suoritettaessa on aina mahdollista todistaa sääntelyviranomaisille, että yhtiö on osoittanut harkintavaltaa ennen kaupan toteuttamista. Käytännön esimerkkien perusteella käy selväksi, että sama vastuutaso myönnetään yrityksille, jotka ovat tarkoituksellisesti aloittaneet suhteet yhden päivän organisaatioon, ja yrityksille, jotka eivät tienneet sen vilpillisestä mielestä etukäteen eivätkä tienneet. ryhdy tarvittaviin varotoimiin.

Tärkeimmät epäluotettavuuden merkit

Sääntelyviranomaisten käytännön kokemus on antanut meille mahdollisuuden tunnistaa joitain perusteita, joiden perusteella vastapuolen epäoikeudenmukaisuus voidaan arvioida.

Joten uuden kumppanin epäluotettavuuden tärkeimmät merkit voivat olla:

Yrityksen virallinen osoite, joka sijaitsee paikassa, jossa on suuri määrä muita liiketoimintayksiköitä, tai asuintiloissa (esimerkiksi huoneistoissa);
- arkistokaapin olemassaolo osoittaa suuren velan budjetille;
- valtion rekisteröintipäivä, joka tapahtui vähän ennen ehdotusta sopimuksen tekemiseksi.
- yhtiöllä on yksi perustaja, joka on lisäksi sen johtaja ja pääkirjanpitäjä, koska tässä tapauksessa on mahdollista, että tämä henkilö on vaikuttavan määrän muita organisaatioita, joilla on suuria velkoja maksettaessa veroja talousarvioon;
- uudelleenorganisointi yrityksen fuusion muodossa toisen yrityksen kanssa tai sen sijainnin muutoksena;
- herää epäilyjä johtajan ja pääkirjanpitäjän ensisijaisiin asiakirjoihin ja sopimuksiin antamien allekirjoitusten aitoudesta.

Jos kaikki tai vain muutama edellä kuvatuista merkeistä löydetään, veroviranomaisten edustaja tutkii erityisen huolellisesti joidenkin asiakirjojen, erityisesti laskujen, laillisuuden, joiden tietoja käytetään arvonlisäverovähennysten tuottamiseen.

Riskien itsemäärääminen

Yritysten ei tietenkään pitäisi odottaa sääntelyviranomaisten tekemää tarkastusta. Jokaisella maksajalla on oikeus käyttää niitä kriteerejä, joiden avulla vastapuoli voidaan tunnollisimmin tarkistaa tehokkaimmin.

Liittovaltion veropalvelusta on annettu 30. toukokuuta 2007 päivätty määräys nro 93-06-333, joka sisältää selvennyksiä olosuhteisiin, joissa voidaan katsoa, \u200b\u200bettä verovelvollinen on tarkistanut potentiaalisen kumppaninsa luotettavuuden. Riittävän suuren määrän menetelmiä käyttämällä voidaan suojautua finanssiviranomaisten vaatimuksilta ja taata liiketoiminnalle aiheutuvien riskien poistaminen. Tarkastellaan niitä tarkemmin.

Tarkistetaan algoritmi

Vastapuolten tarkastusjärjestelmää yrityksessä on virtaviivaistettava. Tätä varten he antavat paikallisen säädöksen, nimittävät vastuuhenkilöt ja määrittelevät myös kaikki kriteerit, jotka on otettava huomioon. Esimerkiksi organisaatiot, jotka ovat toimineet Venäjän markkinoilla pitkään ja ansainneet luotettavan maineen, voidaan sulkea pois tästä menettelystä. Suoritettujen tarkastusten tarkoituksenmukaisuutta voivat rajoittaa määrä ja tapahtumien tiheys.

Yksi pakollisista menettelyistä on tällaisten asiakirjojen kopioiden pyytäminen vastapuolen todentamiseksi:

Todistus, joka vahvistaa yrityksen valtionrekisterin;
- rahtaussopimus
- otteet oikeushenkilöiden yhtenäisestä valtionrekisteristä;
- määräys sopimusten tekemisestä vastaavien henkilöiden nimeämisestä.

Rakennussopimuksia tehdessä asiaankuuluva asiakirja on lupa tällaisen toiminnan harjoittamiseen. Sinun on myös varmistettava, että kumppani ei ole mukana oikeudenkäynnissä. Tällaisia \u200b\u200btietoja voidaan saada siirtymällä välitystapaustiedostoon, joka on vapaasti saatavilla ja joka sijaitsee Venäjän federaation korkeimman välimiesoikeuden resurssilla. Tällaisen tarkastuksen suorittamiseksi riittää, että kirjoitat potentiaalisen kumppanin nimen ja hänen TIN-numeronsa hakukenttään. Jos yritys on jossakin tapauksessa mukana, niiden luettelo näkyy näytöllä.

Jotta voit luottaa tapahtumaan, sinun on myös varmistettava, että potentiaalisen kumppanin suhteen ei toteuteta täytäntöönpanomenettelyjä. Tällaisia \u200b\u200btietoja voidaan saada FSPP RF -portaalista. Siksi on mahdollista tarkistaa paitsi oikeushenkilöt, myös yksittäiset yrittäjät.

Toinen vaihe vastapuolen vilpittömän mielen määrittämisessä on saada tietoja siitä, että potentiaalisen toimittajan tai ostajan suhteen ei suoriteta konkurssimenettelyä. Tällaisia \u200b\u200btietoja saa Unified Federal Register -rekisteristä, joka sisältää tosiseikat kaikkien Venäjän federaation taloudellisten yksiköiden toiminnasta. Täältä löydät myös muita erittäin hyödyllisiä tietoja, joiden avulla voit luoda kokonaiskuvan vastapuolesta, esimerkiksi sen nettovarallisuuden arvon.

Ennen sopimuksen tekemistä sinun on varmistettava, että liikekumppanilla on kaikki tarvittavat lisenssit. Kuinka saat nämä tiedot? Tätä varten sinun on mentävä asianomaisten viranomaisten sivustoille, jotka myöntävät lupia tämän tai muun tyyppisen toiminnan toteuttamiseen.

Ennen sopimuksen allekirjoittamista sinun on myös tutustuttava vastapuolen tilinpäätöksen sisältämiin tietoihin. Tällaiset tiedot ovat avoimia kaikille asianomaisille osapuolille. On vain pidettävä mielessä, että tällaisen menettelyn suorittaminen edellyttää asiakirjojen kopiointikustannusten korvaamista.

Tarkistetaan oikeushenkilö verotunnuksella

Tietojen hankkiminen tällä menetelmällä on kaikkien käytettävissä. TIN-vastapuolen tarkastus tapahtuu verkossa. Tätä varten käytetään seuraavia tietokantoja:

Veroministeriön verkkosivusto;
- arvonlisäveron maksajien rekisteri, josta voit tarkistaa kumppanin tiedot;
- rekisteri, joka sisältää peruutetut alv-todistukset
- yksittäisten verotodistusten rekisteri.

Verotoimisto tarjoaa myös joitain erityispalveluja. Vastapuoli tarkistetaan heidän puolestaan, kun TIN syötetään asianomaiselle riville. Tulos näytetään heti.

Lisäksi TIN voi tarkistaa vastapuolen seuraavasti:

Viejäyritysten tietokanta;
- osakemarkkinoiden toimijoiden ilmoittama käytettävissä oleva tieto kattavasti.

Internet-lähteitä, joissa voit tarkistaa vastapuolen hyvässä uskossa ilmaiseksi, ei ole vain Venäjällä. Niitä on saatavana Ukrainaan ja moniin muihin ulkomaille. Tällaisten resurssien löytäminen verkosta ei ole vaikeaa. Esimerkiksi Yhdysvalloissa on samanlaisia \u200b\u200bsivustoja jokaiselle maan osavaltiolle. Niiltä voidaan saada vastaavat tiedot vastapuolesta.

Kumppanin tarkistamisen lisäksi verotoimistossa Internetissä löytyy yksityisiä "mustia listoja", joihin kuuluvat häikäilemättömät yritykset ja velallisyritykset.

Varmistaaksesi vihdoin vastapuolen luotettavuuden, voit myös ostaa hänen luottohistoriansa erityisestä toimistosta tai etsiä tietoja sivustoista ja foorumeista, joissa on arvioita ja keskusteltu yhteistyöstä tämän yrityksen kanssa. Mutta älä unohda, että fly-by-night -yritys pystyy luomaan fiktiivisiä sivustoja tai jättämään positiivista palautetta työstään muilla resursseilla. Tietolähteen, kun vastapuolta tarkastetaan hyvässä uskossa, on oltava luotettava.

IP-tarkistus verotunnuksella

Usein yritys ei toimi liiketoimen vastapuolena, vaan yksityinen yrittäjä. TIN on vielä helpompi tarkistaa se kuin yrityksen. Yksityiseltä yrittäjältä on tarpeen pyytää kopio valtion rekisteröintiä vahvistavasta todistuksesta ja hänen rekisteröintinsä vahvistavista asiakirjoista. Ennen sopimuksen allekirjoittamista sinun on myös varmistettava ilmestyneen henkilön laillisuus ja että hänellä on valtuudet allekirjoittaa asiakirjoja.

Pyydä liittovaltion verovirastolta

Jos haluat antaa tietoja mahdollisesta liikekumppanista, ota yhteyttä verotoimistoon. Tämä on myös harkintavaltaa.

Sääntelyviranomaisten vastuulla on antaa tietoja yrityksistä, jotka eivät kuulu verisalaisuuksien luokkaan.

FTS-resurssien ominaisuudet

Mahdollisen kumppanin tarkistamiseksi on erityispalvelu. Sen loi Venäjän liittovaltion verovirasto. ”Tarkista itsesi ja vastapuolesi. Verottaa. ru "- tämä on nimi tälle resurssille. Se tarjoaa runsaasti mahdollisuuksia yrityksille. Joten vastapuoli voidaan tarkistaa OGRN: n, TIN: n, sijainnin ja nimen perusteella. Voit tehdä tämän siirtymällä Venäjän liittovaltion veroviraston verkkosivustolle ”Tarkista itsesi ja vastapuolesi. Verottaa. ru "kohdassa" Sähköiset palvelut ". Täällä voidaan tarkistaa mahdollinen kumppani eri suuntiin. Ensinnäkin resurssi tarjoaa tietoja, jotka sisältyvät oikeushenkilöiden yhtenäiseen valtionrekisteriin. Tässä tapauksessa vastapuolen tarkastus voidaan suorittaa syöttämällä sen TIN, virallinen osoite, sijaintialue tai nimi. Tarkastettaessa yksittäistä yrittäjää voidaan antaa vain yrittäjän nimi.

FSN-verkkosivuston avulla vastapuolet tarkistetaan nopeasti. Oikeiden tietojen syöttäminen antaa sinun nähdä rekisteröintipäivän, sijainnin, PSRN: n, TIN: n ja myös selvittää, onko tämän liiketoimintayksikön toiminnan lopettamisesta tehty tietue. Resurssin avulla voit myös tarkistaa vastapuolen virallisen osoitteen "joukkomerkin" suhteen.

Saatujen tietojen perusteella voidaan tehdä johtopäätös vastapuolen tarkastuksesta analysoimalla hänen toimintansa ajoitus, sen tyypit sekä yleinen ajatus potentiaalisen kumppanin kokemuksesta ja palvelujen saatavuudesta. tarvittavat luvat, mahdollisesta hylkäämisestä, toisin sanoen oikeuden menettämisestä johonkin toiseen toimintaan, ja muut tärkeät tiedot.

Ote yhdistetystä valtion rekisteristä oikeushenkilöistä

Kuinka vastapuoli voidaan todentaa? Oikeushenkilöiden yhtenäinen valtionrekisteri tarjoaa tietoja liikeyritysten rekisteröinnistä. Jos potentiaalinen kumppani lisää äskettäin saadun otteen kaikkiin keräämiinsä asiakirjoihin vahvistaen, että hän on rekisteröity valtion alueella, tämä on myös perusta, kun pidetään häntä luotettavana. Lisäksi tämän asiakirjan mukaan vastapuolen tiedot, jotka hän ilmoittaa sopimuksissa, voidaan tarkistaa.

Tällaisen otteen voi toimittaa joko kumppani itse tai hankkia veroviranomaiselta tai sopivasta resurssista.

Tarkistetaan pankkitilejä

Tällainen menettely antaa lisätietoja tapauksissa, joissa vastapuolta tarkastetaan. Pankkitilit eivät saa olla:

Liittovaltion veropalvelun estämä;
- ei ole rajoituksia.

Varmistaaksesi, että tiliä ei ole estetty, riittää, että menet liittovaltion veropalvelun erityispalveluun ja syötät vastapuolen TIN sekä sitä palvelevan pankin BIC. Tilirajoituksista ei ole aina mahdollista selvittää. Jotkut pankit ovat jo luoneet samanlaisen palvelun. Toisilla ei vielä ole sitä.

Muut todentamismenetelmät

Sen lisäksi, että hankit tietoja mahdollisesta kumppanista kaikista edellä mainituista asioista, sinun on varmistettava, että hänellä on:

Epäilyttävissä luottolaitoksissa ei ole tilejä;
- Sopimusvelvoitteiden täyttämiseksi on kaikki tarvittavat edellytykset, kuten vähittäismyymälät, varastot, kuljetus jne.
- on mahdollista täyttää tilaus kokeellista, pieniä tavaralähetyksiä varten.

Muun muassa sinun on selvitettävä, onko esimiehen passi voimassa sopimuksen allekirjoittamisen yhteydessä. Tätä varten sinun on käytävä Venäjän federaation liittovaltion maahanmuuttoviraston palvelussa.

Potentiaalisen kumppanin ideaa laadittaessa on tärkeää ymmärtää, että ainoa vastapuolen vilpillisen mielen kriteeri ei yleensä johda siihen, että yritykseltä jää veroetuudet. No, jos tällaisia \u200b\u200bmerkkejä on olemassa yhdessä, edes tuomioistuimen päätöstä ei tehdä organisaation hyväksi.