ගමන් වියදම් සඳහා ගිණුම්කරණය: ලේඛන, බදු සහ ගිණුම්කරණය.

ව්‍යාපාරික සංචාරයක් යනු ව්‍යවසායයෙන් පිටත සේවකයෙකු වැඩ රාජකාරි ඉටු කිරීම සඳහා පිටත්ව යාමක් ලෙස සැලකේ. එවැනි සංචාරයක අවම කාලසීමාව එක් දිනකි, නමුත් උපරිමය අසීමිත වේ (එහි කාලසීමාව සේවායෝජකයා විසින් තීරණය කරනු ලැබේ, ඉදිරි කාර්යයේ සංකීර්ණත්වය සහ පරිමාව සැලකිල්ලට ගනිමින්).

2015 ජූලි 29 දිනැති අංක 771 දරන රජයේ නියෝගය මගින් හඳුන්වා දුන් වෙනස්කම් සම්බන්ධයෙන්, දැනට ලේඛනගත කිරීම සඳහා පහත ලිපි ලේඛන භාවිතා කරනු ලැබේ:

• T-9 ආකෘතියේ අනුපිළිවෙල - ගමනේ දිශාව, අරමුණ, එහි කාලසීමාව යනාදිය තීරණය කරන ප්රධාන ආකෘතිය;
• AO-1 ආකෘතියේ අත්තිකාරම් වාර්තාව - සේවකයා උපකාරක ලියකියවිලි ඇමුණුම සමඟ ඔහු විසින් දරන ලද වියදම් සනාථ කරන ලියවිල්ලකි.

වෙනස්කම් වලට අනුව, නිල පැවරුම සහ සංචාරක සහතිකය පිරවීම මෙන්ම විශේෂ සඟරාවක පිටවීම ලියාපදිංචි කිරීම තවදුරටත් අවශ්ය නොවේ.

නමුත් සංචාරයක් සංවිධානය කිරීමේ පෙර ක්‍රමයට පුරුදු වී සිටින සංවිධාන ඉහත ලිපි ලේඛන ඇඳීම ප්‍රතික්ෂේප නොකරනු ඇත. එපමණක් නොව, මෙය නීතියෙන් තහනම් නොවේ. මෙම නඩුවේදී, ව්යාපාරික සංචාරයක් ලේඛනගත කිරීම සඳහා වූ ක්රියා පටිපාටිය සමාගමේ අභ්යන්තර දේශීය රෙගුලාසි වල නියම කළ යුතුය.

ලියාපදිංචි කිරීමේ ක්රියා පටිපාටිය

ලියාපදිංචි කිරීමේ ක්රියාවලිය වඩාත් විස්තරාත්මකව බලමු.

ඇණවුමක් කිරීම

පිරිස් නිලධාරියා සංචාරක නියෝගයක් සකස් කරයි:

• එක් සේවකයෙකු සඳහා T-9 ආකෘති පත්රය අනුව;

• කම්කරුවන් පිරිසක් සඳහා T-9a ආකාරයෙන්.

ඇණවුම නොමිලේ ස්වරූපයෙන් ද සකස් කළ හැකිය.

එය දැක්විය යුතුය:

• සේවායෝජකයාගේ සංවිධානයේ විස්තර;
• සම්පූර්ණ නම, සේවක තනතුර;
• පිටවීමේ ස්ථානය;
• ගමනාන්තය;
• සංචාරයේ රැඳී සිටින කාලය;
• සංචාරයේ අරමුණ.

සමාගමේ ප්රධානියා ලේඛනය අත්සන් කර එය මානව සම්පත් දෙපාර්තමේන්තුවට මාරු කරයි.

ඇණවුම සමඟ හුරුපුරුදු වීම

පුද්ගල සේවකයින් විසින් ප්‍රවේශපත්‍ර සහ සේවකයා සඳහා හෝටල් කාමරයක් වෙන්කරවා ගනී (නැතහොත් කෙනෙකු සංවිධානය වී ඇති ආකාරය අනුව සේවකයාට මෙය කළ හැකිය). සේවකයා, අත්සන මත, ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යැවීමට නියෝගය හඳුන්වා දෙනු ලැබේ. ඔහුට ටිකට්පත් ලබා දී ඔහු පදිංචි ස්ථානය පිළිබඳ තොරතුරු ද ලබා දේ.

ගිණුම්කරණය මගින් ගැටළු විසඳා ඇත

සේවායෝජකයාගේ අවසරය ඇතිව සේවකයාට කළ හැකි ගමන් වියදම්, නවාතැන්, දෛනික දීමනාව සහ අනෙකුත් වියදම් සඳහා ගෙවීම සඳහා සේවකයාට අත්තිකාරම් ලබා දෙනු ලැබේ.

අත්තිකාරම් වාර්තාවකට එරෙහිව මුදල් නිකුත් කරනු ලැබේ, එබැවින් සේවකයාට වියදම් නොකළ අරමුදල් ආපසු ලබා දීමට සිදුවනු ඇත. සහ වියදම් කළ මුදල ලේඛන ආධාරයෙන් තහවුරු කරන්න.

ඇණවුම මත පදනම්ව, සමාගමේ ගිණුම්කරණ දෙපාර්තමේන්තුව දෛනික දීමනාව ගණනය කරයි, එනම්:

• රූබල් 700 - රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ භූමිය හරහා ගමන් කරන විට;
• රූබල් 2500 - රටින් පිටත ගමන් කරන විට.

විශාල දෛනික දීමනාවක් සැකසීමට සේවායෝජකයාට අයිතියක් ඇත. නමුත් මෙම නඩුවේදී, නියමිත ප්රමාණයට වඩා වැඩි මුදලක් බදු සහ දායක මුදල් වලට යටත් වේ (රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ බදු සංග්රහයේ 217 වගන්තියේ 3 වන වගන්තිය).

කාල සටහන

වැඩ චාරිකාවක යෙදී සිටියදී සේවකයාට වැටුපක් ගෙවනු ලැබේ. මෙම කාලය සඳහා ගෙවීම් සමාන වේ:

• සංචාරය සතියේ දිනවල වැටේ නම් සාමාන්ය දෛනික ඉපැයීම්;
• සති අන්තයේ හෝ නිවාඩු දිනවල රැකියාවට යන විට දෙගුණයක සාමාන්‍ය දෛනික ඉපැයීම්.

කාල පත්‍රිකාව (T-13 ආකෘතිය) ව්‍යාපාරික චාරිකා සඳහා යවන සියලුම සේවකයින්ගේ වැඩ කරන පැය ගණන පිළිබිඹු කළ යුතුය. ඇණවුම මත පදනම්ව, ගමන් දින "K" අකුරු කේතය හෝ "06" ඩිජිටල් කේතය සමඟ කාලසටහනේ සලකුණු කර ඇත. මේ දිනවල වැඩ කළ කාලය සඳහන් නොවේ.

එක්දින ව්යාපාරික සංචාරය: ලියාපදිංචිය

සංචාරයේ අවම කාලය එක් දිනක් විය හැකි බව අපි ඉහත ලියා ඇත.

එක් දින සංචාරය යනු සේවකයාට එදිනම ආපසු නිවසට යාමට අවස්ථාව ඇති ප්‍රදේශයකට ගමන් කිරීමයි. කෙටි වැඩ චාරිකා ලියාපදිංචි කිරීමේ ක්රියා පටිපාටිය ප්රායෝගිකව බහු දින චාරිකා වලින් වෙනස් නොවේ. වෙනස්කම් පවතින්නේ ගෙවීම් ක්‍රියා පටිපාටිය තුළ ය. සේවකයාට ගමන් ලියකියවිලි තිබේ නම් සේවායෝජකයා විසින් ප්රවාහන වියදම් ආපසු ගෙවිය යුතුය. නේවාසික පරිශ්රයන් කුලියට ගැනීම සඳහාද අදාළ වේ. දෛනික දීමනා ලෙස, 2008 ඔක්තෝබර් 13 දින රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ රජයේ නියෝගයේ 10 වන ඡේදයේ අංක 749 ට අනුව, එවැනි කෙටි වැඩ චාරිකා සඳහා ඔවුන් ගෙවනු නොලැබේ. ව්යතිරේකයක් වන්නේ විදේශයන්හි එක් දින ව්යාපාරික චාරිකා ය. ඔවුන් සඳහා දෛනික දීමනාව සාමාන්‍ය දෛනික දීමනාවෙන් අඩකි. මෙම සංඛ්යා දේශීය රෙගුලාසි වල සඳහන් කළ යුතුය.

දේශීය ව්යාපාරික සංචාරය: ලියාපදිංචිය

සේවා නියුක්තික සංවිධානය පිහිටා ඇති ප්‍රදේශයෙන් පිටත සේවකයාට ගමන් කිරීමට අවශ්‍ය නොවන දේශීය සංචාරයක් ව්‍යාපාරික සංචාරයක් ලෙස හැඳින්වීම සිරිතකි.

දේශීය සංචාරයක් සඳහා සේවකයෙකු යැවීමේ අවශ්යතාව සංදේශයක් භාවිතයෙන් ලේඛනගත කර ඇත. මෙම අවස්ථාවේ දී, සේවකයා ඔහුගේ රැකියාව සහ වැටුප රඳවා ගනී. නමුත් ඒවා සරලව නොපවතින බැවින් වියදම් කිසිදු ආකාරයකින් ප්‍රතිපූරණය නොකෙරේ (නමුත් සේවකයා තවමත් ඔහුගේ මුදල් සංචාර සඳහා වියදම් කරන්නේ නම්, සපයා ඇති ලියකියවිලි මත පදනම්ව ඔහුගේ වියදම් ප්‍රතිපූරණය කිරීමට සේවායෝජකයා බැඳී සිටී).

නිවාඩු දිනයක ව්යාපාරික සංචාරය: ලියාපදිංචිය

සේවකයෙකුට විවේක දිනවල හෝ නිවාඩු දිනවල රැකියාවට යාමට සිදුවුවහොත්, එවැනි තත්වයන් තුළ වැඩි වැටුප් ගෙවනු ලැබේ හෝ සේවකයාගේ ඉල්ලීම පරිදි ඔහුට වෙනත් විවේක දින ලබා දෙනු ලැබේ. කලාව. 153 රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ කම්කරු සංග්රහය. යටත් නිලධාරියාගේ ගමන් වියදම් සඳහා ද වන්දි ගෙවනු ලැබේ.

2019 දී ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් ලියාපදිංචි කිරීම සඳහා පියවරෙන් පියවර උපදෙස් සඳහා අදියර තුනක් ඇතුළත් වේ - ලේඛනගත කිරීම, සංචාරය සඳහා සේවකයාට අත්තිකාරම් ගෙවීම සහ ගමන් වියදම් සඳහා ගිණුම්කරණය.

පියවර 1. ව්යාපාරික චාරිකාවක් සංවිධානය කරන්න

රෙගුලාසි වල, සමාගම තුළ ව්‍යාපාරික චාරිකා ලේඛනගත කිරීමේ ක්‍රියා පටිපාටිය, සංචාරයේ වේලාව, සේවක ව්‍යාපාරික චාරිකා සඳහා වියදම් සඳහා ගිණුම්කරණය සඳහා නව නීති, සංචාර සඳහා ගෙවීමේ ක්‍රියා පටිපාටිය සහ ඔබ සේවකයින්ට ලබා දෙන ඇපකර සඳහන් කරන්න.

ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා සේවකයෙකු යැවීමේ පදනම වන්නේ ඔහු ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යැවීමට අධ්යක්ෂවරයාගේ තීරණයයි. ලේඛනය ඕනෑම ආකාරයකින් හෝ T-9 හෝ T-9a ඒකාබද්ධ ආකෘති පත්රයකින් සකස් කළ හැකිය (2004 ජනවාරි 5 දිනැති රුසියානු රාජ්ය සංඛ්යාලේඛන කමිටුවේ යෝජනාව මගින් අනුමත කර ඇත අංක 1). සේවකයා ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යැවීමට පෙර මෙය කළ යුතුය.

ගමන් දින T-12 හෝ T-13 ආකාරයෙන් වැඩ කරන කාල පත්රයේ සටහන් කළ යුතුය (2004 ජනවාරි 5 දිනැති රුසියාවේ රාජ්ය සංඛ්යාලේඛන කමිටුවේ යෝජනාව මගින් අනුමත කර ඇත අංක 1). "K" අකුරු කේතය හෝ "06" අංකය ඇතුළත් කරන්න.

පියවර 2. ව්යාපාරික සංචාරය සඳහා ගෙවන්න

2019 දී, සංවිධානය විසින් ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් සඳහා යවන ලද කාර්ය මණ්ඩල සේවකයෙකුට ප්‍රතිපූරණය කළ යුතුය:

• ගමන් ගෙවීම;
• නිවාස කුලියට ගැනීමේ පිරිවැය;
• දෛනික දීමනාව;
• කළමනාකරුගේ අවසරය ඇතිව සේවකයා දරන ලද වෙනත් වියදම්.

සංචාර සහ අනෙකුත් සමාන වියදම් ආපසු ගෙවනු ලබන්නේ සාමූහික ගිවිසුමේ හෝ සංවිධානයේ වෙනත් දේශීය පනතේ (රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ කම්කරු සංග්රහයේ 168 වැනි වගන්තිය) ස්ථාපිත කර ඇති ආකාරයටය. විවිධ සේවකයින් සඳහා ක්රියා පටිපාටිය වෙනස් විය හැකිය. නිදසුනක් ලෙස, එය සේවකයාගේ තනතුර, සේවා කාලය, සුදුසුකම් හෝ දෙපාර්තමේන්තුව මත රඳා පවතී (2013 පෙබරවාරි 14 දිනැති රුසියානු කම්කරු අමාත්යාංශයේ ලිපියේ 3 වන වගන්තිය අංක 14-2-291). Glavbukh පද්ධතියේ විශේෂඥයින් ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා ගිය සේවකයෙකු සඳහා වන්දි ගෙවිය යුතු වියදම් පිළිබඳව වඩාත් විස්තරාත්මකව කතා කළහ.

ගමන් වියදම් (වියදම් ප්‍රතිපූරණය සඳහා ප්‍රමිතීන් සහ ක්‍රියා පටිපාටි) සැකසීමට සමාගම ස්වාධීනව තීරණය කරයි, සහ 2019 දී 2018 ක්‍රියා පටිපාටිය යෙදිය හැකිය (2008 ඔක්තෝබර් 13 දින රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ රජයේ නියෝගයෙන් අනුමත කරන ලද රෙගුලාසි වල 11 වන වගන්තිය. අංක 749).

නිදහස් සේවකයෙකුගේ ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා ගෙවිය යුතු ආකාරය

පුද්ගලයෙකු සිවිල් කොන්ත්රාත්තුවක් යටතේ වැඩ කරන විට, සංවිධානය සමඟ ඔහුගේ සබඳතා කම්කරු නීති මගින් නියාමනය නොකෙරේ (කම්කරු සංග්රහයේ 11 වන වගන්තිය). එබැවින්, කොන්ත්රාත්කරුවන්ගේ ව්යාපාරික චාරිකා සඳහා වියදම් විශේෂ ආකාරයකින් සැලකිල්ලට ගැනීම අවශ්ය වේ.

නීති සම්පාදනයේ අඩංගු වන්නේ දෛනික දීමනා සඳහා ප්‍රතිපාදන පමණි. ඉන්පසු පුද්ගලික ආදායම් බදු සහ දායක මුදල් අනුව පමණි. එබැවින්, දෛනික දීමනාවෙන් බදු සහ දායක මුදල් ගණන් නොගැනීම සඳහා, රුසියාව වටා සංචාර සඳහා දිනකට රුබල් 700 ක් සහ විදේශ සංචාර සඳහා රුබල් 2,500 ක් ගෙවිය යුතුය. ඔබ වැඩිපුර ගෙවන්නේ නම්, ඔබට වෙනසෙන් පුද්ගලික ආදායම් බද්ද රඳවා තබා ගැනීමට සහ දායක මුදල් ගෙවීමට සිදුවේ. එසේ නොමැති නම්, විදේශ ව්යාපාරික සංචාර සහ දේශීය සංචාර සකස් කර සමානව ගෙවනු ලැබේ.

ගමන් වියදම් තහවුරු කිරීම සේවකයාගේ අත්තිකාරම් වාර්තාව වනු ඇත. සේවකයා ඔහුගේ ගමන් වියදම් සම්බන්ධයෙන් වාර්තාවට ලේඛන අමුණා ඇත. සේවකයෙකු ව්යාපාරික සංචාරයකින් ආපසු පැමිණීමෙන් පසු අත්තිකාරම් වාර්තාවක් සකස් කරන්නේ කෙසේද, තවත් ලිපියක් කියවන්න.

ව්යාපාරික සංචාරයක් අතරතුර, පූර්ණ කාලීන සේවකයෙකු ඔහුගේ සාමාන්ය වැටුප රඳවා තබා ගනී (රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ කම්කරු සංග්රහයේ 167 වැනි වගන්තිය). සේවකයෙකු එම සේවකයාගේ කාලසටහනට අනුව වැඩ කරන සියලුම දින සඳහා එය ගෙවනු ලැබේ. ව්යාපාරික සංචාරකයා ගමන් කරන විට හෝ රැඳී සිටීමට බල කරන ලද දින සඳහා ඇතුළුව (රෙගුලාසි වල 9 වන වගන්තිය, 2008 ඔක්තෝබර් 13 දින රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ රජයේ නියෝගය මගින් අනුමත කරන ලද අංක 749).

පියවර 3. ව්යාපාරික චාරිකා වියදම් සැලකිල්ලට ගන්න

2019 දී ව්‍යාපාරික චාරිකා වියදම් කපා හැරීමට, අත්තිකාරම් වාර්තාවක් සකස් කරන්න. මෙය සිදු කිරීම සඳහා, පළ කරන ලද සේවකයා වියදම් තහවුරු කරන සියලුම ප්රාථමික ලියකියවිලි ඉදිරිපත් කළ යුතුය. ලේඛන සහ ඉතිරි මුදල් වැඩ කරන දින තුනක් ඇතුළත ඉදිරිපත් කළ යුතුය (2014 මාර්තු 11 දිනැති අංක 3210-U බැංකු නියෝගයේ 6.3 උප වගන්තිය).

දෙවන ගණකාධිකාරීවරුන් බොහෝ විට ගණකාධිකාරීවරයාට ගැටළු ඉදිරිපත් කරයි. එක්කෝ ඔවුන් ඔබට සැතපුම් ගණනක් ගෙවා ප්‍රවේශ පත්‍රයක් හෝ ප්‍රභූ විවේකාගාරවල සේවාවන් සඳහා විශාල බිල්පතක් ගෙන එනු ඇත.

බදු නීති සංග්‍රහයේ 264 වැනි වගන්තියේ ව්‍යාපාරික චාරිකා වියදම් සඳහා ගිණුම්කරණය නිලධාරීන් විසින් ස්ථාපිත කරන ලදී. සාමාන්යයෙන්, වියදම් සඳහා දෛනික දීමනාව, ගමන් වියදම් සහ නවාතැන් (රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ කම්කරු සංග්රහයේ 168 වැනි වගන්තිය) ඇතුළත් වේ. 2019 දී ගමන් වියදම් බදු අය කිරීම දෙස සමීපව බලමු.

විශේෂඥයන් අනතුරු අඟවයි

ගණකාධිකාරීවරුන්ගෙන් සියයට 31 ක් එක්දින ව්‍යාපාරික චාරිකා සහ සාමාන්‍ය චාරිකා සඳහා ගණනය කිරීම් වලදී ව්‍යාකූල වී ඇත.ඔවුන් සිතන්නේ එක්දින ව්‍යාපාරික චාරිකා සාමාන්‍ය ඒවා මෙන් ගෙවිය යුතු බවයි.

දෛනික දීමනාව

ඔබ ව්‍යාපාරික සංචාරයක යෙදෙන සෑම දිනකම දෛනික දීමනා ගෙවනු ලැබේ. එහි ආරම්භක සහ අවසන් දිනයන් ගමන් ටිකට් පත් මගින් තීරණය කළ හැකිය. එපමණක් නොව, දෛනික දීමනාවල වියදම් තහවුරු කරන ලියකියවිලි ඉල්ලා සිටීම අවශ්ය නොවේ.

සේවකයෙකු තමා සතු හෝ බදු දී ඇති මෝටර් රථයක් පදවන්නේ නම්, සංදේශයක් ද අවශ්‍ය වේ. සමාගම් මෝටර් රථයක ගමන් කරන විටද ඔබට එය අවශ්ය වනු ඇත. සම්පුර්ණ කරන ලද ලේඛනය වියදම් වාර්තාවට අමුණා ඇත. පෙට්‍රල් සඳහා වියදම් තහවුරු කිරීම සඳහා, ඉන්ධන පිරවුම්හල් රිසිට්පත් සහ ගමන් පත්‍ර භාවිතා කරන්න.

ගමන් වියදම්

ආපසු ගෙවීම සඳහා ගමන් වියදම් පියවා ගැනීම සඳහා, ඔබට ප්රවේශපත් අවශ්ය වනු ඇත (රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ බදු නීති සංග්රහයේ 264 වගන්තිය). ගුවන් යානයක ගුවන් ගමනක් තහවුරු කිරීම සඳහා, ඔබට ටිකට් පතක් (ගමන් ගමන් කුවිතාන්සියක්) සහ බෝඩිං පාස් එකක් (2015 මැයි 18 දිනැති අංක 03-03-06/2/28296 දරන රුසියාවේ මුදල් අමාත්යාංශයේ ලිපිය) අවශ්ය වේ. ලියාපදිංචිය සඳහා ඉලෙක්ට්රොනික ටිකට්පත් ද පිළිගත හැකිය.ආරක්ෂක මුද්දරයක් නොමැති බෝඩිං අවසර පත්‍රයක් ගුවන් ටිකට් පතක් මිලදී ගැනීමේ පිරිවැය තහවුරු නොකරයි. මුදල් අමාත්යාංශය සමාගම් සඳහා මෙම අවාසිදායක නිගමනයට පැමිණියේය (2017 ජූනි 6 දිනැති ලිපිය අංක 03-03-06/1/35214).

දුම්රියෙන් ගමන් කිරීම දුම්රිය ටිකට් පතකින් තහවුරු වේ. ඉලෙක්ට්රොනික ප්රවේශපත් සඳහා, ඔබට පාලන කූපනයක් අවශ්ය වේ (2014 අගෝස්තු 25 දිනැති රුසියාවේ මුදල් අමාත්යාංශයේ ලිපිය අංක 03-03-07 / 42273).

සේවකයින් විසින් භාවිතා කරන කුලී රථ සේවාවල පිරිවැය කපා හැරීමට සමාගමට අයිතියක් ඇත (මුදල් අමාත්යාංශයේ ලිපිය ඔක්තෝබර් 20, 2017 අංක 03-03-06/1/68839). නමුත් සංචාරයේ නිල ස්වභාවය ඔප්පු කිරීමට ඔබට සිදුවනු ඇත. ඊට අමතරව, සේවකයෙකු තමාගේම මෝටර් රථයකින් ව්යාපාරික සංචාරයකට ගියහොත් ඔබට වියදම් කපා හැරිය හැක.

ඔබට එවැනි වියදම් කපා හැරීමට අවශ්ය නම්, චාරිකාවල නිල ස්වභාවය තහවුරු කරන ලියකියවිලි මත ගබඩා කරන්න. වැඩ ඇණවුමක් සහ කුලී රථයක් සඳහා ගෙවීම සඳහා රිසිට්පතක් සිදු කරනු ඇත. සේවකයා වැඩ කටයුතු සඳහා මෝටර් රථය භාවිතා කළ බව මෙම පත්රිකා වලින් අනුගමනය කළ යුතුය. පරීක්ෂණය අතරතුර, පරීක්ෂකයින් මාර්ගය සහ ගමන් කාලය විශ්ලේෂණය කරනු ඇත. සේවකයා වැඩ කරන කාලය තුළ ෆෙඩරල් බදු සේවයට ගියහොත්, අනවශ්ය ප්රශ්න නොමැත. ඔබ රාත්‍රියේ යන්නේ කොතැනටද යන්න පැහැදිලි නැතිනම්, මෙම කරුණ බොහෝ විට බදු බලධාරීන්ට අනතුරු අඟවනු ඇත.

කුලී රථ පත්‍රිකා වලට අමතරව, ඔබේ ව්‍යාපාරික සංචාරය වක්‍රව තහවුරු කරන වෙනත් ලියකියවිලි සකස් කරන්න. උදාහරණයක් ලෙස, මෙය සේවකයෙකුගේ සංචාරයේ ප්රතිඵල මත පදනම්ව අත්සන් කරන ලද සගයකු සමඟ ගිවිසුමක් විය හැකිය. සංචාරයේ නිල ස්වභාවය සාධාරණීකරණය කළ හැකි බවට ඔබ සැක කරන්නේ නම්, ශුද්ධ ලාභයේ වියදමෙන් කුලී රථයේ පිරිවැය කපා හැරීම ආරක්ෂිත වේ.

ජීවන වියදම්

නවාතැන් පිරිවැය හෝටල්වලින් ලියකියවිලි මගින් තහවුරු කරනු ලැබේ, පළ කරන ලද සේවකයා කුලියට ගත් මහල් නිවාසයක ජීවත් වූයේ නම්, අත්සන් කරන ලද කුලී ගිවිසුමක් මගින් පිරිවැය තහවුරු කළ හැකිය. එයට හිමිකම් ලේඛනවල පිටපත් අමුණන්න.

2019 සංචාරක වියදම් සඳහා ගිණුම්කරණය

ව්යාපාරික සංචාරය සඳහා අත්තිකාරම් වාර්තාව අනුමත කිරීමෙන් පසුව, ව්යාපාරික ගනුදෙනු ගිණුම්කරණ ඇතුළත් කිරීම් තුළ පිළිබිඹු විය යුතුය. ගමන් වියදම් සඳහා ගිණුම්කරණය ගිණුම් 71 "වගකීම් සහිත පුද්ගලයන් සමඟ බේරුම් කිරීම්" භාවිතා කරමින් සිදු කෙරේ. Glavbukh පද්ධතියේ විශේෂඥයින් ගිණුම්කරණයේ ව්යාපාරික චාරිකා වියදම් පිළිබිඹු කරන ආකාරය ගැන ඔබට වැඩි විස්තර පවසති.

අපි පහත වගුවේ ගමන් වියදම් සඳහා සියලුම පළ කිරීම් ලැයිස්තුගත කර ඇත.

2019 සංචාරක වියදම් සඳහා ගිණුම්කරණය සඳහා පළ කිරීම්

ව්යාපාරික සංචාරයක සේවකයින් ලියාපදිංචි කිරීම ආරම්භ වන්නේ සේවකයා ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යැවීමට නියෝගයක් සමඟිනි. සේවකයා ව්‍යාපාරික චාරිකාවකට යන්නේ කුමන කාල සීමාවක් සඳහාද, කුමන ස්ථානයකට සහ කුමන අරමුණු සඳහාද යන්න එයින් පෙන්නුම් කෙරේ. මේ සමඟ ඇති ලේඛනය නිල පැවරුමක් වන අතර එය ව්‍යාපාරික සංචාරයේ අරමුණ, සගයන්, ගනුදෙනුකරුවන්, අනාගත ගැනුම්කරුවන් හෝ වෙනත් පුද්ගලයින් සමඟ අන්තර්ක්‍රියා කිරීමේ අවධීන් වඩාත් විස්තරාත්මකව දක්වයි.

ඇණවුම සහ නිල පැවරුම සම්පූර්ණ කිරීමෙන් පසු, ව්යාපාරික සංචාරය තුළ වියදම් කිරීමට අදහස් කරන අත්තිකාරම් මුදලක් ගෙවනු ලැබේ. අත්තිකාරම් දෛනික වියදම් ආවරණය කරයි: නවාතැන්, ආහාර සහ අදාළ වියදම් (ස්ථානයට ගමන් කිරීම).

මම අත්තිකාරම් ගෙවිය යුත්තේ කවදාද - ව්‍යාපාරික සංචාරයට පෙර හෝ පසුව?

සේවකයෙකු ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් සඳහා යවන විට, ඔහුට ගමන් වියදම් සහ කුලී නවාතැන් සඳහා ගෙවීමට මුදල් අත්තිකාරමක් ලබා දෙන අතර ඔහුගේ ස්ථිර පදිංචි ස්ථානයෙන් පිටත ජීවත් වීම හා සම්බන්ධ අමතර වියදම් (දිනකට).

සේවකයා ව්‍යාපාරික චාරිකාවකින් ආපසු පැමිණීමෙන් පසු අවසාන ගෙවීම් කරනු ලැබේ, ඔහු අත්තිකාරම් වාර්තාවක් සකස් කර ඇති අතර සියලු වියදම් මාරු කර ඇත. සංචාරයට පෙර නිකුත් කරන ලද අත්තිකාරම් ගෙවීම මෙම වියදම් ආවරණය නොකරන්නේ නම්, ඉතිරි මුදල සේවකයාට ගෙවනු ලැබේ. නමුත් මෙය සිදුවන්නේ සංවිධානයේ අධ්‍යක්ෂ හෝ බලයලත් පුද්ගලයෙකු විසින් අත්තිකාරම් වාර්තාව අනුමත කිරීමෙන් පසුව, වාණිජ ක්‍රියාකාරකම්වල දෘෂ්ටි කෝණයෙන් යුක්ති සහගත නොවන වියදම් බොහෝ විට ඇති බැවිනි. අපි හිතමු ව්‍යාපාරික ගමනක් යද්දී සේවකයෙක් ආපන ශාලාවකින් විශාල මුදලකට දිවා ආහාරය ගෙන වියදම් වාර්තාවට චෙක්පතක් අමුණා ඇති බව. අධ්‍යක්ෂවරයා මෙම වියදම් අසාධාරණ ලෙස සැලකිය හැකිය, එබැවින් මෙම නඩුවේ වියදම් සේවකයාට ප්‍රතිපූරණය නොකෙරේ.

සංචාරක දීමනා නිකුත් කරන්නේ කෙසේද - සංවිධානයේ මුදල් මේසයෙන් හෝ සේවකයාගේ බැංකු කාඩ්පතට මාරු කරන්නේ කෙසේද?

මෙම අවස්ථාවේදී, විකල්ප දෙකම හැකි ය.

මුදල් ලේඛනයෙන් මුදල් නිකුත් කරන්නේ නම්, එය ගමන් වියදම් සඳහා නිකුත් කළ බවට සටහනක් තබයි. ඊට අමතරව, සේවකයාගේ ප්රකාශයක් මුදල් ඇණවුමට අනුයුක්ත කර ඇති අතර, ඔහු ඔහුට මුදල් ගෙවීමට ඉල්ලා සිටී. මෙම අවශ්යතාව 2012 සිට ක්රියාත්මක වේ.

සේවකයාගේ පුද්ගලික කාඩ්පතට සංචාරක දීමනා මාරු කිරීමේදී, ගෙවීමේ අරමුණ මෙම මුදල ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා හෝ දෛනික දීමනාවක් බව පෙන්නුම් කරයි, සංචාරක සහතිකයේ සංචාරයේ අරමුණ සකස් කර ඇති ආකාරය මත පදනම්ව.

සංචාරක සහතිකයක් පිරවීම

මුදල් ලැබුණු විට, සියලුම ලියකියවිලි සම්පුර්ණ කර, සේවකයාට සංචාරක සහතිකයක් ලබා දෙන අතර, පසුව පිරිස් දෙපාර්තමේන්තුවේ, ගිණුම් දෙපාර්තමේන්තුවේ හෝ ලේකම්වරයාට ඔහු ව්\u200dයාපාරික චාරිකාවක් යන විට සඳහන් මුද්දරයක් ලබා දෙනු ලැබේ (දිනය දක්වා ඇත) , ඔහු පිටත්ව යන්නේ කොතැනින්ද, සහ සේවකයාගේ සේවා ස්ථානවලින් පිටවීම තහවුරු කරන පුද්ගලයාගේ අත්සන.

සංචාරක සහතිකයේ පිටුපස ඇති පිටවීම් ක්ෂේත්‍ර පුරවා ඇති දිනය සේවකයා ගමනාන්තයට යවන දිනය ලෙස සැලකේ. ව්යාපාරික සංචාරයේ ස්ථානයට පැමිණීමෙන් පසු, ඔහු සංවිධානයේ මුද්රාව සහිත ගිණුම්කරණ දෙපාර්තමේන්තුව, ලේකම් හෝ වෙනත් පුද්ගලයෙකු පැමිණීමේ සලකුණක් තබයි.

ද්විතීයික සේවකයෙකු එක් ස්ථානයකට යවනු ලැබේ, නමුත් සමහර වැඩ ගැටළු විසඳීම සඳහා ඔහුට වෙනත් සංවිධාන වෙත යාමට සිදුවේ. එවැනි අවස්ථාවන්හිදී, සංචාරක සහතිකයේ පිටුපස සේවකයා පැමිණෙන සහ ඔහු පිටත්ව යන සියලු කරුණු පිළිබිඹු කිරීම අවශ්ය වේ, එවිට ගමන් වියදම් සාධාරණීකරණය කිරීමේදී ගැටළු නොමැත.

ප්රතිවිරුද්ධ පැත්ත පිරවීමේ අවසන් අදියර සිදු වන්නේ සේවකයා තම සංවිධානයට නැවත පැමිණෙන විටය. ඔහු පිරිස් දෙපාර්තමේන්තුවේ සංවිධානයට පැමිණීම සනිටුහන් කරන අතර, මේ අවස්ථාවේදී සංචාරක සහතිකයේ පිටුපස පැත්ත සම්පූර්ණ කර ඇතැයි සැලකේ. ව්යාපාරික සංචාරයකින් ආපසු පැමිණීමෙන් පසු වැඩ කරන දින තුනක් ඇතුළත, සේවකයා වාර්තා කළ යුතු අතර, දරන ලද සියලු වියදම් පිළිබඳ අත්තිකාරම් වාර්තාවක් ඉදිරිපත් කළ යුතුය.

පූර්ව වාර්තාවක් පුරවන්නේ කෙසේද

අත්තිකාරම් වාර්තාවක් යනු වියදම් සනාථ කරන සියලුම ප්‍රාථමික ලේඛන අමුණා ඇති ලේඛනයකි.

මාතෘකා පිටුවේ පහත සඳහන් දෑ ලිවිය යුතුය:

• සේවකයාගේ නම
• උප අංශය
• පූර්ව වාර්තා දිනය

අත්තිකාරම් වාර්තාවේ පිටුපස පැත්තේ, සේවකයා පෙන්වා දෙන්නේ:

• ප්රාථමික ලේඛනවල නම් හෝ වියදම්වල නම්
• ලේඛනයේ දක්වා ඇති මුදල
• සම්පූර්ණ කරන ලද වියදම් සඳහා මුළු මුදල
• අත්සන

ප්රතිවිරුද්ධ පැත්ත පිරවීමෙන් පසු, අත්තිකාරම් වාර්තාව ගිණුම් දෙපාර්තමේන්තුවට ඉදිරිපත් කරනු ලැබේ. ගිණුම්කරණ සේවාව අත්තිකාරම් වාර්තාවේ පතුලේ ඇති ප්‍රතිපක්‍ෂයක් පුරවයි, එය පහත දත්ත පෙන්නුම් කරයි: අත්තිකාරම් වාර්තාව ලබා දුන්නේ කවුරුන්ද, අත්තිකාරම් වාර්තා අංකය, අත්තිකාරම් වාර්තාව පිළිගත් දිනය. කොන්ද ගලවා සේවකයාට ලබා දෙන්නේ ඔහු මෙම වියදම් වාර්තාව ඉදිරිපත් කළ බවට තහවුරු කිරීමක් ලෙසය.

පිරිවැය සම්බන්ධයෙන් ඔබ අවධානය යොමු කළ යුත්තේ කුමක් ද?

1. ප්රවාහන

පොදු ප්‍රවාහනය සඳහා ගමන් වියදම් (ට්‍රොලිබස්, බස්, ට්‍රෑම් රථ) දෛනික දීමනාවට ඇතුළත් කර ඇති බව යමෙකු සැලකිල්ලට ගත යුතුය, එබැවින් ඒවා ප්‍රතිපූරණය නොකිරීමට සේවායෝජකයාට අයිතියක් ඇත. මෙය නීතියෙන් සපයා නැත. රිසිට්පතක් සහ ප්‍රවේශ පත්‍රයක් ලබා දෙන්නේ නම් උමං මාර්ග ගමන් ආපසු ගෙවනු ලැබේ.

සේවා යෝජකයා මගී සහ දිගු දුර දුම්රිය සඳහා වියදම් ප්‍රතිපූරණය කිරීමට අවශ්‍ය වේ. එක් නගර සභාවක සිට තවත් නගර සභාවකට කුඩා බස්රථයකින් ගමන් කිරීම ද ප්‍රතිපූරණය කරනු ලැබේ. මෙම අවස්ථාවේ දී, නගරය තුළ කුඩා බස් රථයකින් ගමන් කිරීම ආපසු ගෙවනු නොලැබේ.

2. නිවාස කුලියට දීම

2012 වන තෙක් නිවාසවල පිරිවැය පිළිබඳ සීමාවන් තිබුණි. දැනට, නිවාස කුලියට ගැනීම සඳහා නීතිමය සීමාවන් නොමැත; ඒ සියල්ල රඳා පවතින්නේ සේවකයා සේවායෝජකයා සමඟ සාකච්ඡා කරන ආකාරය මත ය. තරු පහේ හෝටලයක නවාතැන් කුලියට ගැනීමට අභ්‍යන්තර ලේඛනවලට සේවායෝජකයා ඉඩ දෙන්නේ නම්, සේවකයාට මෙය කළ හැකිය. මෙම නඩුවේ සම්පූර්ණ මුදලෙහි පිරිවැය වියදමට ඇතුළත් වේ.

3. විනෝදාස්වාද වියදම්

දූත පිරිසකගේ ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් අතරතුර, විවිධ අමතර වියදම් පැන නැගිය හැක, උදාහරණයක් ලෙස, ආපනශාලා සඳහා වන වියදම්, ආදිය. එවැනි අවස්ථාවලදී, විනෝදාස්වාද වියදම් සීමා කිරීමක් බලාත්මක වේ (මෙම වාර්තාකරණය සඳහා වැටුප් සඳහා බදු ගෙවන්නන්ගේ වියදම්වලින් 4% නොඉක්මවන/ බදු කාලය). මෙම සීමාව ඉක්මවා නොගියහොත්, බදු ගණනය කිරීමේදී සියලු වියදම් සැලකිල්ලට ගත හැකිය (සරල බදු ක්රමය භාවිතා කිරීම සම්බන්ධයෙන් ආදායම් බදු හෝ බදු).

වියදම් පිළිගත හැකි සීමාවන් ඉක්මවා ගියහොත් කුමක් කළ යුතුද? එවැනි අවස්ථාවන්හිදී, සම්මතය ඉක්මවා තිබියදීත්, සේවායෝජකයාට සියලු වියදම් සඳහා සේවකයාට ප්‍රතිපූරණය කළ හැකි නමුත්, නීතියෙන් ආවරණය වන කොටසේ පමණක් බදු ගණනය කිරීමේදී ඒවා සැලකිල්ලට ගෙන ඒවා කපා හැරීමට ඔහුට හැකි වේ. ඉතිරිය පාඩු ලෙස.

දෛනික දීමනාව ගෙවීම

දෛනික දීමනා මුදල

වර්තමානයේ, පුද්ගලික ආදායම් බද්දට යටත් නොවන දෛනික දීමනා ගෙවීමට නීතිය ඔබට ඉඩ සලසයි, රූබල් 700 දක්වා. දිනකට. නමුත්, උදාහරණයක් ලෙස, අධ්‍යක්ෂවරයෙකු ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යන්නේ නම්, අපට රුබල් 700 ක් යැයි උපකල්පනය කළ හැකිය. ඔහුට දවසක් මදි. ඔහුට විශාල මුදලක් පැවරිය හැකි අතර රුබල් 700 ඉක්මවන මුදලක් 13% ක පුද්ගලික ආදායම් බද්දකට යටත් වේ.

විදේශ ව්‍යාපාරික සංචාර වලදී, සංචාරකයා යවන රට අනුව දෛනික දීමනා ප්‍රමාණය වෙනස් වේ. මෙය ද නීතියෙන් නියාමනය කරනු ලැබේ.

දෛනික දීමනා ප්රමාණය අනුමත කරන ලියකියවිලි

දෛනික දීමනා ප්‍රමාණය අධ්‍යක්ෂවරයාගේ නියෝගයෙන් අනුමත කර ඇති අතර, කුමන කාණ්ඩවල සේවකයින් සඳහා දෛනික දීමනාව ස්ථාපිත කර ඇත්ද යන්න නියම කළ හැකිය. ඔබට ඕනෑම නිර්ණායකයක් (දෙපාර්තමේන්තු, තනතුරු, නම්, ආදිය) සැකසිය හැකි අතර, අනුපිළිවෙලෙහි දෛනික දීමනා දැක්වීමේදී නිසැක ලෙස අර්ථකථනය කර භාවිතා කළ හැකිය.

ගමන් දීමනා ගණනය කිරීම

සේවකයා ව්යාපාරික සංචාරයක යෙදී සිටින සියලුම දින සඳහා දෛනික දීමනා ගෙවනු ලැබේ. සාමාන්‍ය ඉපැයීම් මත පදනම්ව දින දර්ශන දිනවලදී ගමන් දීමනා ගණනය කෙරේ.

උදාහරණයක්

සේවකයාගේ වැටුප රුබල් 20,000 කි, ඔහු ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යවනු ලැබේ. නමුත් පසුගිය මාසයේ සේවකයාට රුබල් 100,000 ක වාර්ෂික ප්රසාද දීමනාවක් ලබා දෙන ලදී. ගමන් දින සඳහා ගෙවීම් ගණනය කිරීමේදී, පසුගිය මාසයේ ගෙවන ලද මෙම ප්රසාද දීමනාව සැලකිල්ලට ගනු ලැබේ. එය සේවකයාට දෛනිකව උපචිත මුදලට බලපානු ඇත. ඔහු මේ මාසයේ සංවිධානයට වැඩ කර ව්‍යාපාරික සංචාරයක් නොකළේ නම් ඔහුට රුබල් 20,000 ක් ලැබෙනු ඇත. නමුත් ඔහු ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා ගිය බැවින් ඔහුට ලැබෙන මුදල පහත පරිදි ගණනය කෙරේ.

දෛනික දීමනා ගණනය කිරීමේදී දෝෂ

සමහර විට ගණකාධිකාරීවරයෙකු ගමන් දීමනා ප්රමාණය වැරදි ලෙස ගණනය කරයි, සේවකයා ඔහුගේ සාමාන්ය වැටුප ගණනය කළ ආකාරය සොයා ගැනීමට පටන් ගනී. ඔවුන් සමහර ගෙවීම් සැලකිල්ලට නොගැනීම හෝ සාමාන්‍ය ඉපැයීම් මත පදනම්ව ව්‍යාපාරික චාරිකාව කිසිසේත් ගණනය නොකළ නමුත් හුදෙක් වැටුප ගණනය කිරීම සිදු වේ. වත්මන් මාසය තුළ ඔහුගේ ගෙවීම් සැලකිය යුතු ලෙස වැඩි කරනු ලබන සාමාන්ය ඉපැයීම් මත පදනම්ව වැටුප් ගණනය කළ යුතු බව ඉල්ලා සිටීමට සේවකයාට අයිතිය තිබේ.

ප්‍රතිවිරුද්ධ දෙය සිදුවන අවස්ථා තිබේ. නිදසුනක් වශයෙන්, පසුගිය මාසයේ සේවකයෙකු එක් ස්ථානයක සිට තවත් ස්ථානයකට මාරු වූ අතර, සාමාන්ය වැටුප ඔහුගේ වැටුපට වඩා අඩු විය. මෙම අවස්ථාවේදී, ඔබ ව්යාපාරික සංචාරයක යෙදී සිටින කාලය සඳහා වැටුප අඩු වනු ඇත.

ව්‍යාපාරික චාරිකාවක නිවාඩු සහ අතිකාල සඳහා ගෙවීම්

සේවකයෙකුට නිවාඩු දිනක ව්‍යාපාරික චාරිකාවක වැඩ කිරීමට පමණක් නොව, අතිකාල වැඩ කිරීමටද සිදු වේ. ව්‍යාපාරික තත්වයන් අනුව මෙය අවශ්‍ය වේ. මෙම අවස්ථාවෙහිදී, සේවකයා ඔහු සැබවින්ම අතිකාල ඇති බව තහවුරු කළ යුතුය. ඔහු සේවය කළ සංවිධානය තුළ සෘජුවම තහවුරු කිරීම නිකුත් කළ හැකිය. නිදසුනක් වශයෙන්, අතිකාල පිළිබඳ කාරණය මානව සම්පත් දෙපාර්තමේන්තුව මගින් තහවුරු කළ හැකිය. ඒ අතරම, තහවුරු කිරීමට අමතරව, මෙම දිනවල වැඩ කරන දිනය පැය දෙකක කාලයක් පැවති බව සෘජුව පෙන්නුම් කරමින් ඔබේ සේවායෝජකයාගෙන් පැවරුමක් ලබා ගැනීම ද වැදගත් වේ. සේවායෝජකයා මෙය සෘජුවම සඳහන් නොකළේ නම්, මෙම අතිකාල සඳහා සේවකයාට නොගෙවීමට ඔහුට අයිතියක් ඇත. නිර්දෝෂී සේවකයෙකු ඔහු පැමිණි සංවිධානය සමඟ කුමන්ත්‍රණයකට ඇතුළු වන අවස්ථා තිබිය හැකි අතර, ඔවුන් ඔහු වෙනුවෙන් යථාර්ථයට අනුරූප නොවන ලියකියවිලි සකස් කරයි. ඕනෑම අතිකාලයක් සේවායෝජකයා විසින් ආරම්භ කරනු ලැබේ; සේවකයාට ඔහුගේ වැඩ කරන දිනය දීර්ඝ කළ නොහැක.

සති අන්තයේ වැඩ කිරීම ද එසේමය. සේවකයෙකු, ව්‍යාපාරික සංචාරයක යෙදී සිටියදී, සති අන්තයේ වැඩට ගියහොත්, මෙය සේවායෝජකයා සමඟ එකඟ විය යුතුය, නියෝගයක් නිකුත් කළ යුතුය, පසුව සති අන්තයේ ඔහුගේ වැඩ කටයුතු ගෙවනු ලැබේ.

සති අන්තයක හෝ නිවාඩුවක් සඳහා පිටතට ගොස් වැඩ කරන ලෙස සේවායෝජකයා සේවකයාට උපදෙස් දෙන්නේ නම්, කම්කරු සංග්රහයට අනුව ගෙවීම් ද්විත්ව මුදලකින් සිදු කෙරේ. නමුත් පළ කරන ලද සේවකයෙකු සඳහා ගෙවීම සාමාන්ය වැටුප මත පදනම්ව සිදු කරනු ලබන බැවින්, ප්රශ්නය පැනනගින්නේ: ඔහු නිවාඩු දිනක වැඩ ගණනය කරන්නේ කෙසේද: සාමාන්ය ඉපැයීම් හෝ වැටුප දෙගුණ කිරීම?

ව්‍යාපාරික චාරිකාවක සති අන්තයේ වැඩ දෙගුණයකින් ගෙවනු ලැබේ, එනම් සාමාන්‍ය ඉපැයීම් ගණනය නොකෙරේ, නමුත් අනුපාතය හෝ වැටුප ගනු ලැබේ, වැඩ කරන දින ගණනින් බෙදනු ලැබේ, ප්‍රතිඵලය 2 කින් ගුණ කරනු ලැබේ.

උදාහරණයක්

ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යන විට, සංවිධානයක ඕනෑම සේවකයෙකු වාර්තා කිරීම සඳහා ඇතැම් ලියකියවිලි එකතු කළ යුතුය. ව්‍යාපාරික සංචාරකයින් සඳහා වාර්තා කිරීමේ ලියකියවිලි ඒවා පිළිගැනීම සඳහා නීති රීති අනුව පැහැදිලිව සකස් කළ යුතුය. මෙම ලිපිය ඔබට මෙම ගැටළුව තේරුම් ගැනීමට උපකාරී වනු ඇත.

රැකියාවට සම්බන්ධ ඕනෑම කාරණයකදී වාර්තා කිරීම අවශ්‍ය වේ. විශේෂයෙන්ම ඔබ ව්යාපාරික සංචාරයක් සැලසුම් කරන්නේ නම්.

ව්‍යාපාරික සංචාරකයින් සඳහා වාර්තා ලේඛන යනු ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යවන ලද සේවකයෙකු කරදර විය යුතු පළමු දෙයයි. නමුත් මෙම ගැටළුව නිවැරදිව අවබෝධ කර ගැනීම සඳහා, ඔබ ව්යාපාරික සංචාරයක් යනු කුමක්දැයි පැහැදිලිව තේරුම් ගත යුතුය. ඉතින්, එයින් අදහස් කරන්නේ ඔහුගේ සේවායෝජකයාගේ දිශාවට සේවකයෙකුගේ ගමන් කිරීමයි. එය ඇණවුමෙන් විධිමත් කර ඇති අතර පැහැදිලිවම නියමිත කාලසීමාවන් ඇත. එවැනි සංචාරයක අරමුණ වගකිවයුතු සේවකයා යම් නිල කාර්යයක් ඉටු කිරීමයි. ඊට අමතරව, ව්යාපාරික සංචාරයක් අඩු කිරීමක්, වැටුප් වැඩිවීමක් හෝ රැකියාව අහිමි කිරීමක් අදහස් නොවේ. වාර්තාකරණ ලේඛනවලට ව්‍යාපාරික සංචාරයට (එහි විවිධ පැති) සම්බන්ධ ලිපි ඇතුළත් වේ.

මෙම සමස්ත ව්‍යවසාය සේවකයාගේ අවශ්‍යතා සඳහා යම් යම් වියදම් ඇතුළත් වන බැවින්, ඔවුන්ට වන්දි ගෙවීම සඳහා, සුදුසු ආධාරක ලියකියවිලි අවශ්‍ය වේ. පළ කරන ලද සේවකයාගේ වියදම් සනාථ කරන මෙම ලියකියවිලි සංචාරය පුරාවටම ඔහු විසින් එකතු කරනු ලැබේ. වැඩ චාරිකාවක ආරම්භය සේවකයාගේ පිටත්වීමේ වේලාව සහ දිනය ලෙස සැලකේ. උදාහරණයක් ලෙස, මෙය දුම්රියක හෝ බස් රථයක පිටත්වන වේලාව විය හැකිය. අවසානය සේවකයාගේ පැමිණීමේ වේලාව සහ දිනය ලෙස සැලකේ.

රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ කම්කරු නීති මගින් ද්විතීයික පුද්ගලයෙකු විසින් කරන ලද වියදම් ප්රතිූරර්ණය කිරීම නියාමනය කරනු ලැබේ. ප්‍රතිපූරණයට පහත වියදම් ඇතුළත් වේ:

• වාහනවල ගමන් සඳහා ගෙවීමට;
• නිවසක් කුලියට ගැනීම;
• ඔබගේ ස්ථිර පදිංචි ස්ථානයෙන් පිටත ජීවත් වීම සම්බන්ධයෙන් පැන නගින ඕනෑම අමතර වියදම්. එවැනි වියදම් දෛනික දීමනා හෝ ක්ෂේත්‍ර දීමනා ලෙස හැඳින්විය හැක;
• ඔහුගේ සේවායෝජකයාගේ අවසරය ඇතිව සේවකයා විසින් කරන ලද සියලුම වියදම්.

කම්කරු සංග්රහයට අනුව වන්දි කොන්දේසි වලට අනුකූල වීම සිදු කරනු ලබන්නේ ඇතැම් වාර්තාකරණ ලියකියවිලි සැපයීම මත පමණි. එපමණක් නොව, ඔවුන්ගේ නියැදිය සම්පූර්ණයෙන්ම නිරීක්ෂණය කළ යුතුය. ගිණුම්කරණ දෙපාර්තමේන්තුවේ සේවකයෙකුගෙන් හෝ ඔබේ සෘජු සේවායෝජකයාගෙන් වියදම් පැවැත්ම තහවුරු කිරීම සඳහා අවශ්ය වාර්තා ලේඛන මොනවාදැයි ඔබට සොයා ගත හැකිය.

වැඩ චාරිකාවක සියලුම කොන්දේසි (ගමන් කළ හැකි, කාලසීමාව සහ වෙනත් විස්තර) සාමූහික ගිවිසුමක්, වෙනත් වෙනම ගිවිසුම් මෙන්ම සමහර දේශීය රෙගුලාසි මගින් නියම කළ යුතු බව මතක තබා ගත යුතුය.

දැන් අපි සංචාරක ලියකියවිලි ලෙස සලකනු ලබන ලියකියවිලි මොනවාදැයි සොයා බලමු. මෙම ලේඛනවලට සේවකයා ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් සඳහා යවනු ලබන ලියකියවිලි ඇතුළත් වේ. මේවාට ඇතුළත් වන්නේ:

මීට අමතරව, මෙම ලැයිස්තුවට ව්‍යාපාරික චාරිකා වාර්තාවක් ඇතුළත් විය හැකිය, එය සංචාරයකින් ආපසු පැමිණීමෙන් පසු සමාගමේ සේවකයෙකු විසින් සම්පාදනය කරනු ලැබේ. දෙපාර්තමේන්තුවේ ප්‍රධානියා විසින් සකස් කරන ලද රැකියා පැවරුම ද මෙයට ඇතුළත් ය.

2014 අවසානයේ සිට (දෙසැම්බර් 29) රජය සංචාරක සහතිකයක් නිකුත් කිරීම සඳහා කලින් අදාළ අවශ්‍යතාවය මෙන්ම නිල පැවරුමක් ද අහෝසි කළ බව සැලකිල්ලට ගත යුතුය. දැන් ඒවා අනිවාර්ය නොවන අතර කැමැත්තෙන් නිකුත් කරනු ලැබේ. ඒ සමගම, අත්තිකාරම් වාර්තාව අනිවාර්ය ලියවිල්ලක් ලෙස පැවතුනි. පිරවීමට පෙර, ඔබ නියැදිය හොඳින් අධ්‍යයනය කළ යුතුය, මන්ද ... එය දැඩි ලෙස ස්ථාපිත ආකාරයකින් සම්පූර්ණ කළ යුතුය. සේවකයා නිශ්චිත වියදම් දැරූ බව සනාථ කරන සියලුම ලියකියවිලි වාර්තාවට අමුණා තිබිය යුතුය.

වියදම් වාර්තාව වැරදි ලෙස හෝ නුසුදුසු ලෙස සම්පූර්ණ කර ඇත්නම්, ඒ සඳහා වියදම් ප්‍රතිපූරණය කිරීමට නොහැකි වනු ඇත. එසේම, බදු ලියකියවිලි සකස් කිරීමේදී මෙම වාර්තාව සැලකිල්ලට ගත නොහැකි අතර බදු පදනමට ඇතුළත් කළ නොහැක.

ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් සඳහා අභ්‍යන්තර ලියකියවිලිවලට රැකියා පැවරුමක්, ඇණවුමක් සහ ව්‍යාපාරික චාරිකා වාර්තාවක් ඇතුළත් වේ. එබැවින්, පුද්ගලයෙකු විසින් දරනු ලබන ගමන් වියදම් හඳුනා ගැනීම සඳහා ඒවා විකල්ප ලෙස සලකනු ලැබේ.

එබැවින්, ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් සංවිධානය කිරීමේදී, සේවකයාට සේවා ස්ථානයෙන් ලබාගත් පහත වාර්තා ලේඛන තිබිය යුතුය:

• නිල පැවරුම. සේවකයා පිළිබඳ තොරතුරු එහි අඩංගු විය යුතුය. සම්පූර්ණ නම, තනතුර සහ අනෙකුත් දත්ත, මෙන්ම ව්යාපාරික සංචාරයේ ස්ථානය, එහි වේලාව, හේතු. සියලුම වියදම් ආවරණය කරන සමාගමේ නම ද මෙහි සටහන් කළ යුතුය;
• ව්යාපාරික චාරිකා සහතිකය. ව්‍යාපාරික චාරිකාවක ආරම්භය සහ අවසානය පිළිබඳ තොරතුරු මෙහි ඇතුළත් කර ඇත. සංවිධානයේ මුද්රාව මගින් සහතිකය සහතික කළ යුතුය. මේ මත පදනම්ව, දෛනික වියදම් ගෙවනු ලැබේ. ඔබට විදේශගත වීමට අවශ්‍ය නම් හෝ එදිනම ව්‍යාපාරික සංචාරයකින් ආපසු පැමිණෙන විට එය නිකුත් නොකෙරේ.

ආපසු පැමිණීමෙන් පසු, සේවකයා අත්තිකාරම් වාර්තාවක් සකස් කර ඉදිරිපත් කරයි. එය එක් පිටපතකින් පමණක් පුරවා ගිණුම් දෙපාර්තමේන්තුවට යවනු ලැබේ.

මෙම වාර්තාවේ, ව්‍යාපාරික චාරිකාවකට යාමට පෙර, නවාතැන් සහ ප්‍රවාහනය සඳහා වැය වූ ආසන්න ප්‍රමාණයන් සඳහන් කළ යුතුය. එයින් ආපසු පැමිණීමෙන් පසු, සේවකයාට ලබා දී ඇති මුදල ඔහු විසින් ඇත්ත වශයෙන්ම දරන ලද වියදම් ප්රමාණය සමඟ සංසන්දනය කරයි. සංචාරයට පෙර නිකුත් කරන ලද මුදල සම්පූර්ණයෙන්ම වියදම් නොකළ තත්වයක් තුළ, සේවකයා ඉතිරි මුදල් අයකැමි වෙත ආපසු ලබා දෙයි. මෙය සිදු කිරීම සඳහා, ඔබට මුදල් රිසිට්පත් ඇණවුමක් අවශ්ය වන අතර, එම පදනම මත ආපසු ගෙවීම සිදු කරනු ලැබේ.

එසේම, ආපසු පැමිණීමෙන් පසු, සේවකයා අත්තිකාරම් වාර්තාවක් පමණක් නොව, සංචාරක සහතිකයක් ද ඉදිරිපත් කිරීමට භාර ගනී. ඊට අමතරව, ඔබ සේවකයා විසින් දරන ලද වියදම් ප්රමාණය තහවුරු කරන ලියකියවිලි ඉදිරිපත් කළ යුතුය.

ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා ලේඛන වාර්තා කිරීම ඇතුළත් වේ:

• ප්රවාහනය සඳහා මිලදී ගත් සියලුම ගමන් ටිකට්පත්;
• හෝටල් නවාතැන් තහවුරු කිරීමට බලය ලත් ලියවිල්ලක්. මෙයින් පෙන්නුම් කරන්නේ පුද්ගලයා හෝටලයේ ගත කළ දින ගණන මෙන්ම රැඳී සිටීම සඳහා ගෙවිය යුතු මුදල;
• සංවිධානයේ කටයුතු සම්බන්ධයෙන් කරන ලද ඇමතුම්වල මුද්‍රණය.

ව්‍යාපාරික චාරිකාවට ඇතුළත් කර ඇති ඇතැම් සේවාවන් සඳහා සේවකයා විසින් ගෙවන ලද සියලුම චෙක්පත් ආපසු පැමිණීමෙන් පසු වියදම් වාර්තාවට නැමිය යුතුය. ඔවුන් සාමාන්ය සහ කියවිය හැකි පෙනුමක් තිබිය යුතු බව අමතක කරන්න එපා. ඔබ ඒවා කුඩු කර ඒවා යකඩ නොකළ යුතුය. රිසිට්පත්වල ආහාර පැල්ලම් හෝ ගෙවී ගිය ප්‍රදේශ නොතිබිය යුතුය. එය කියවීමට නොහැකි වනු ඇති තොරතුරු. එවැනි චෙක්පත් ගිණුම්කරණ දෙපාර්තමේන්තුව විසින් පිළිගනු නොලබන අතර නීතියෙන් අවශ්ය වන්දි මුදල් ඔබට නොලැබෙනු ඇත.

දෛනික වියදම් ගෙවීම සංචාරක සහතිකය අනුව සිදු කෙරේ. සමාගමේ දේශීය රෙගුලාසි මත පදනම්ව දෛනික දීමනා ප්රමාණය තීරණය කරනු ලැබේ. එසේම, ඔවුන්ගේ ප්රමාණය සාමූහික ගිවිසුමක් මගින් තීරණය කළ හැකිය. ඒ සමගම, උපරිම සහ අවම ගෙවීම් ප්රමාණය සීමා නොකෙරේ, නමුත් සංවිධානය විසින්ම ස්වාධීනව තීරණය කරනු ලැබේ. මේ අනුව, විදේශයන්හි ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා දෛනික දීමනාව රට තුළට වඩා දළ වශයෙන් 3 ගුණයකින් වැඩි වනු ඇත.

නීතියෙන් සම්මතයක් ලෙස අර්ථ දක්වා ඇති දෛනික දීමනා (රට තුළ ව්‍යාපාරික චාරිකා සඳහා රූබල් 700 ක් සහ විදේශ සංචාර සඳහා රූබල් 2,500 ක්) පුද්ගලික ආදායම් බද්දට යටත් නොවේ. සංවිධානයක් නීතියෙන් ස්ථාපිත සීමාවට වඩා ගෙවීම් ප්‍රමාණය සකසන්නේ නම්, ඒවා පුද්ගලික ආදායම් බද්දට යටත් වේ.

ව්‍යාපාරික චාරිකාවකදී පුද්ගලයෙකුට තම ස්ථිර පදිංචි ස්ථානයට දිනපතා ආපසු යා හැකි නම්, ඔහුට දෛනික දීමනාවක් හිමි නොවේ.

ස්ථාපිත සහ ඒකාබද්ධ නියැදියෙන් සුළු අපගමනය සේවකයාට ඔවුන්ගේ ගමන් වියදම් සඳහා ප්‍රතිපූරණය ලබා ගැනීමට නොහැකි වන බැවින් සියලුම සංචාරක වාර්තාකරණ ලියකියවිලි නිවැරදිව පිරවිය යුතු බව මතක තබා ගත යුතුය.

සේවකයෙකු ව්යාපාරික චාරිකාවකින් ආපසු පැමිණ ලැබුණු වැඩ පැවරුම සම්පූර්ණයෙන්ම සම්පූර්ණ නොකරන්නේ නම්, සේවායෝජකයාට ඔහුගේ සාමාන්ය වැටුප අඩු කිරීමටත්, සේවකයාට දෛනික දීමනා සහ වෙනත් ගෙවීම් ලබා නොදීමටත් අයිතිය තිබේ. කාර්යය සම්පූර්ණ කිරීමට අපොහොසත් වීම සේවකයාගේ දුර්වල කාර්ය සාධනය නිසා නොවේ නම් (නිදසුනක් ලෙස, වෙනත් සංවිධානයක බලහත්කාරයෙන් බලහත්කාරයෙන්), එවිට සේවායෝජකයා සේවකයාට දඬුවම් අදාළ නොවේ.

මේ අනුව, නිල කාර්යය නිවැරදිව සම්පූර්ණ කිරීම සඳහා මෙන්ම අදාළ වියදම් සඳහා නීතියෙන් ලැබිය යුතු වන්දි මුදල් ලබා ගැනීම සඳහා, ඔබ විසින් සකස් කළ යුතු සංචාරක වාර්තාකරණ ලේඛන මොනවාදැයි පැහැදිලිව දැනගත යුතුය. නිවැරදිව හා නිවැරදිව ලියකියවිලි පිරවීමෙන් ඔබේ ව්යාපාරික සංචාරය සඳහා වියදම් කළ මුදල් පහසුවෙන් ආපසු ලබා ගත හැකි බව මතක තබා ගන්න.

වීඩියෝ "සංචාරක ලියකියවිලි"

පටිගත කිරීම නැරඹීමෙන් පසු, ව්යාපාරික සංචාරයකට අදාළ ලියකියවිලි සකස් කිරීමේදී පවතින විශේෂිත ලක්ෂණ මොනවාදැයි ඔබ සොයා බලනු ඇත.

ඒ අතරම, බදු ගෙවන්නන් මතක තබා ගත යුත්තේ ව්‍යාපාරික චාරිකාවලට අදාළ ඒවා ඇතුළුව ඇපකර සහ වන්දි ලබා දෙන බවයි. සේවකයින්ට පමණක් අදාළ වේසංවිධානය සමඟ රැකියා ගිවිසුමක් ඇති කර ගත් අය. GPC (සිවිල් නීතිය) ගිවිසුමක් යටතේ සේවය කරන සේවකයින් කම්කරු නීති සම්පාදනයට සහ විධිවිධානවලට අනුකූලව කම්කරු නීති ප්රමිතීන් අඩංගු අනෙකුත් ක්රියාවලට යටත් නොවේ.

සමාන රීතියක් අංක 749 යෝජනාවේ 2 ඡේදයේ අඩංගු වේ:

සමන්විත සේවකයින් කම්කරු සබඳතා වලදීසේවායෝජකයා සමඟ.

සටහන: වෙනත් ඕනෑම සංචාරයක් ව්‍යාපාරික සංචාරයක් ලෙස නොසැලකේ.

ඒ අනුව, සේවකයෙකු GPC ගිවිසුමක් යටතේ සමාගමක සේවය කරන්නේ නම්, ඔහු නිල අවශ්‍යතා සඳහා සංචාරයක් යැවීම ව්‍යාපාරික සංචාරයක් නොවේ. මෙයින් අදහස් කරන්නේ එවැනි සේවකයෙකුට ගමන් වියදම් සඳහා වන්දි ගෙවීමට සංවිධානයට බැඳීමක් නොමැති බවයි. එබැවින්, ව්‍යාපාරික සංචාරය හා සම්බන්ධ වියදම් ප්‍රමාණයෙන් GPC ගිවිසුමේ (වැටුප් මුදල) ​​මිල වැඩි නොකිරීමට මෙන්ම “අමතර” බදු නොගෙවීම සඳහා, වන්දි ගෙවීමේ හැකියාව ක්‍රියාත්මක කරන්නාට වේ. GPC ගිවිසුම (සිවිල් ස්වභාවය) සඳහා පැවරීම සැපයිය යුතුය.

බදු සහ ගිණුම්කරණය යන දෙකෙහිම, ව්‍යාපාරික චාරිකාවලට අදාළ ව්‍යාපාරික ගනුදෙනු පිළිබිඹු කරන විට, ගිණුම්කරණය විසඳිය යුතු සම්පූර්ණ පරාසයක කාර්යයන් සහ ගැටළු පැන නගී. ව්යාපාරික චාරිකා සඳහා සේවකයින් යැවීම සේවකයින් සහ සංවිධානය අතර රැකියා සම්බන්ධතාවයේ කොටසකි. මෙම ගැටලුව සඳහා කැපවී ඇත.

මෙම පරිච්ඡේදයට අනුකූලව, සංචාරක සේවකයින් සමඟ වැටුප් ගණනය කිරීම සඳහා විශේෂ ක්රියා පටිපාටියක් යෙදීම අවශ්ය වේ. සියල්ලට පසු, ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා සේවකයෙකු යැවීමේදී, ඔහු රඳවා තබා ගැනීමට සහතික වේ: 1) ඔහුගේ සේවා ස්ථානය (තනතුර), 2) සාමාන්ය ඉපැයීම් මෙන්ම, ප්රතිපාදන වලට අනුකූලව ව්යාපාරික සංචාරයට සම්බන්ධ වියදම් ආපසු ගෙවීම.

මෙනුවට

ව්යාපාර ගනුදෙනු ලියාපදිංචි කිරීම සහ ගිණුම්කරණය සඳහා ක්රියා පටිපාටිය

අවශ්‍යතාවලට අනුකූලව, ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් සඳහා යවන අවස්ථාවකදී, සේවායෝජකයා සේවකයාට වන්දි ගෙවීමට බැඳී සිටී:

• ඔබගේ ගමනාන්තයට සහ ඉන් පිටතට ගමන් වියදම්;
• නේවාසික පරිශ්ර කුලියට ගැනීම සඳහා වියදම්;
• දෛනික දීමනාව - ස්ථිර පදිංචි ස්ථානයෙන් පිටත ජීවත්වීම හා සම්බන්ධ අමතර වියදම්;
• සේවායෝජකයාගේ අවසරය හෝ දැනුම ඇතිව සේවකයා විසින් දරනු ලබන අනෙකුත් වියදම්.

ඉහත ඒවාට අමතරව, කිරීමට ගමන් වියදම්සම්බන්ධ:

• පිටත්වන ස්ථාන, ගමනාන්තය හෝ ස්ථාන මාරුවීම්වලදී ගුවන් තොටුපළට හෝ දුම්රිය ස්ථානයට ගමන් කිරීම සඳහා වියදම්,
• ගමන් මලු පිරිවැය,
• සන්නිවේදන සේවා සඳහා වියදම්,
• විදේශ ගමන් බලපත්‍රය, වීසා බලපත්‍ර සහ වෙනත් සංචාරක ලියකියවිලි ලබා ගැනීම සහ ලියාපදිංචි කිරීම සඳහා වන වියදම්,
• මෝටර් රථ ප්‍රවාහනයට ඇතුළුවීමේ හෝ ප්‍රවාහනයේ අයිතිය සඳහා ගාස්තු,
• අනිවාර්ය සෞඛ්ය රක්ෂණයක් ලබා ගැනීම සඳහා වියදම්,
• මුදල් හුවමාරු කිරීම හෝ මුදල් විදේශ මුදල් සඳහා බැංකු චෙක්පත සම්බන්ධ වියදම්,
• ගුවන් තොටුපල සේවා ගාස්තු, කොමිස් ගාස්තු,
• වෙනත් අනිවාර්ය ගෙවීම් සහ ගාස්තු.

ව්යාපාරික චාරිකා සම්බන්ධ දෛනික වියදම් ආපසු ගෙවීමේ ක්රියා පටිපාටිය සහ ප්රමාණය තීරණය කරනු ලබන්නේ සාමූහික ගිවිසුමක් හෝ දේශීය රෙගුලාසි මගිනි. මේ අනුව, කම්කරු සංග්රහය ප්‍රමිතීන් සකසා නොමැතගමන් වියදම් ආපසු ගෙවීම සඳහා වන්දි ගෙවීම්. සාමූහික ගිවිසුමක හෝ දේශීය රෙගුලාසි (උදාහරණයක් ලෙස, ව්‍යාපාරික චාරිකා පිළිබඳ රෙගුලාසි), ගෙවනු ලබන දෛනික දීමනා ප්‍රමාණය ඇතුළුව ව්‍යාපාරික චාරිකා හා සම්බන්ධ වියදම් ප්‍රතිපූරණය කිරීමේ ක්‍රියා පටිපාටිය සහ ප්‍රමාණය ස්වාධීනව තීරණය කිරීමට සේවා යෝජකයන්ට අයිතිය ලබා දී ඇත.

මෙනුවට

ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා ඇණවුම් කරන්න, නිල කාර්යය, සංචාරක සහතිකය

ව්‍යාපාරික චාරිකාවලට අදාළ ව්‍යාපාරික ගනුදෙනු ලේඛනගත කිරීම සඳහා, අනුමත කරන ලද ඒකාබද්ධ පෝරම 2004 ජනවාරි 5 දිනැති රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ රාජ්ය සංඛ්යාලේඛන කමිටුවේ යෝජනාව. අංක 1“ශ්‍රමය සහ එහි ගෙවීම් පිළිබඳ ප්‍රාථමික ගිණුම් ලේඛනවල ඒකාබද්ධ ආකෘති අනුමත කිරීම මත”:

• අංක T-9 "සේවකයෙකු ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යැවීම පිළිබඳ නියෝගය (උපදෙස්)"
• අංක T-9a “ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් සඳහා සේවකයන් යැවීම පිළිබඳ නියෝගය (උපදෙස්)”
• අංක T-10a “ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් යැවීම සඳහා නිල පැවරුම සහ එය ක්‍රියාත්මක කිරීම පිළිබඳ වාර්තාවක්”

සේවකයාගේ සංචාරයේ අරමුණ සහ එහි අවසාන ප්රතිඵල පිළිබඳ තොරතුරු අඩංගු වේ. එය T-9 ආකෘතියේ නියෝගයක් නිකුත් කිරීම සඳහා පදනම වන අතර ව්යාපාරික චාරිකා වියදම්වල ආර්ථික සාධාරණීකරණය තහවුරු කිරීම සඳහා සේවය කරයි.

ඔබ විසින්ම සංවර්ධනය කර ඇති ඒවා භාවිතා කරමින් සේවකයින්ට ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් යාමට ඔබට සංවිධානය කළ හැකිය. සේවායෝජකයාගේ නියෝගය (ORDER). නිශ්චිත කාලයක් සඳහා, ස්ථිර වැඩ කරන ස්ථානයෙන් පිටත නිල පැවරුමක් සිදු කිරීම සඳහා (අංක 749 යෝජනාවේ 3 වන වගන්තිය). යෝජනාවේ 6 වන ඡේදයට අනුව, සංචාරයේ අරමුණසේවකයා යවන සංවිධානයේ ප්‍රධානියා විසින් තීරණය කරනු ලබන අතර සේවායෝජකයා විසින් අනුමත කරන ලද රැකියා විස්තරයේ දක්වා ඇත.

GASPROM LLC
TIN 4308123456, මුරපොල 430801001, OKPO 98756423

සංවිධානයේ සම්පූර්ණ නම

නියෝගය අංක 90

සේවකයෙකු ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යැවීම ගැන

මොස්කව් 08/20/2019

ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා ඇලෙක්සි ඉවානොවිච් පෙට්රොව් යවන්න.
ගමනාන්තය - රුසියාව, Yekaterinburg, LLC "නිෂ්පාදන සමාගම "මාස්ටර්".
සේවකයාගේ ස්ථානය උපකරණ ගැලපුම්කරු වේ.
ව්යුහාත්මක ඒකකය - ඉංජිනේරු වැඩමුළුව.
ව්‍යාපාරික චාරිකාවේ කාලසීමාව 2019 අගෝස්තු 24 සිට අගෝස්තු 26 දක්වා (දින දර්ශන දින 3) වේ.
රැකියා විස්තරය: උපකරණ අලුත්වැඩියා කිරීම සහ ගැලපීම.
ප්‍රවාහනය (යටි ඉරි) - පොදු/පුද්ගලික/නිල/තෙවන පාර්ශ්ව ප්‍රවාහනය.

LLC "නිෂ්පාදන සමාගම "මාස්ටර්" හි වියදමෙන් ව්යාපාරික සංචාරය සිදු කරනු ලැබේ.

අධ්යක්ෂ _________ A.V. ඉවානොව්

මම නියෝගය කියෙව්වා:

උපකරණ ගැලපුම්කරු ____________ A.N. පෙට්රොව්

සේවායෝජකයාගේ නියෝගය අනුව සේවකයෙකු රුසියානු සමූහාණ්ඩුවෙන් පිටත ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යවනු ලැබේ ගමන් බලපත්රයක් නොමැතිව, අන්තර් රාජ්‍ය ගිවිසුම් අවසන් කර ඇති CIS සාමාජික රටවලට ව්‍යාපාරික චාරිකා හැර, දේශසීමා බලධාරීන් ඇතුළුවීම සහ පිටවීම සඳහා ලේඛනවල රාජ්‍ය දේශ සීමාව තරණය කිරීම පිළිබඳ සටහන් නොකරන්නේ (යෝජනා).

එය වසර 5 කි (දිගුකාලීන විදේශ ව්යාපාරික චාරිකා සඳහා - අවුරුදු 10).

ආකෘති අංක T-10. සංචාරක සහතිකය

2015 ජනවාරි 8 සිට ලේඛනය අනිවාර්ය නොවේ. යමෙක් මෙම ලේඛනය ඔවුන්ගේ භාවිතයේදී භාවිතා කරන්නේ නම්, ඔබට බාගත හැකිය:

• හිස් හඳුනාගැනීමේ පෝරමය (.docx, 21 Kb)
• සම්පුර්ණ කරන ලද නියැදි සංචාරක පෝරමය (.docx, 16 Kb)

මෙනුවට

ව්‍යාපාරික චාරිකාවේ කාලසීමාව, පිටත්වීම, සති අන්තයේ පැමිණීම, සංචාරක ලියකියවිලි නොමැත

ව්‍යාපාරික චාරිකාවක පිටත්වන දිනය සහ සති අන්තයේ හෝ නිවාඩු දිනවල යෙදෙන ව්‍යාපාරික චාරිකාවකින් පිටත් වන දිනය අවම වශයෙන් දෙගුණයක් ගෙවිය යුතුය. ව්යාපාරික සංචාරයකදී මාර්ගයේ දින සඳහාද අදාළ වේ.

මෙනුවට

සංචාරක ලියකියවිලි නොමැති විට ව්යාපාරික සංචාරයක රැඳී සිටීමේ කාලය තහවුරු කරන්නේ කෙසේද?

ව්‍යාපාරික චාරිකාවක ගමනක් ගමන් ප්‍රවේශපත්‍ර නිකුත් නොකර තෙවන පාර්ශවීය ප්‍රවාහන සමාගමක මෝටර් රථයක සිදු කළේ නම්, ව්‍යාපාරික සංචාරයේ රැඳී සිටින කාලය වාහනයේ මාර්ගය සනාථ කරන සංදේශ සහ ලේඛන වලින් තීරණය කළ හැකිය. සංචාරක ලියකියවිලි නොමැති විට, ව්යාපාරික සංචාරයේ සේවකයාගේ රැඳී සිටීමේ කාලය සංදේශයක් සහ (හෝ) ව්යාපාරික සංචාරයේ සේවකයාගේ සැබෑ රැඳී සිටීමේ කාලය තහවුරු කරන ලද පාර්ශවයෙන් වෙනත් ලියවිල්ලක් මගින් තහවුරු කරනු ලැබේ.

සටහන: 2015 නොවැම්බර් 24 දිනැති අංක SD-4-3 / 20427 දරන ලිපියේ රුසියාවේ ෆෙඩරල් බදු සේවයේ ලිපිය.

ව්යාපාරික චාරිකා සඳහා සේවකයින් යැවීමේ විශේෂතා පිළිබඳ රෙගුලාසි වලට අනුව (රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ රජයේ නියෝගය 2008 ඔක්තෝබර් 13 දිනැති අංක 749 මගින් අනුමත කර ඇත.

රෙගුලාසිවල 7 වන ඡේදයේ සඳහන් වන්නේ: ව්යාපාරික සංචාරයේ ස්ථානයේ සේවකයාගේ සැබෑ රැඳී සිටීමේ කාලය තීරණය වන්නේ ව්යාපාරික සංචාරයකින් ආපසු පැමිණීමෙන් පසු සේවකයා විසින් ඉදිරිපත් කරන ලද සංචාරක ලියකියවිලි මගිනි. කිසියම් හේතුවක් නිසා සංචාරක ලියකියවිලි නොමැති නම්, ව්යාපාරික සංචාරයක සේවකයාගේ රැඳී සිටීමේ සැබෑ කාලය නේවාසික පරිශ්රයන් කුලියට ගැනීම සඳහා ලියකියවිලි මගින් තහවුරු වේ. එවැන්නක් නොමැති විට, සේවකයා ව්‍යාපාරික චාරිකාවක සේවකයාගේ රැඳී සිටීමේ සත්‍ය කාලසීමාව සනාථ කරන ලද පාර්ශවයෙන් සංදේශයක් සහ (හෝ) වෙනත් ලියවිල්ලක් ඉදිරිපත් කරයි (2015 ඔක්තෝබර් 19 දිනැති අංක 2450-6-1 දරන රොස්ට්‍රඩ් ලිපියද බලන්න. )

සංචාරය නිල, පුද්ගලික ප්‍රවාහනයෙන් හෝ තෙවන පාර්ශවයන්ගේ මෝටර් රථයකින් (ප්‍රොක්සි මගින්) සිදු කර ඇත්නම්, සේවකයා සේවා සටහනට මාර්ග බිල්පතක්, මාර්ග පත්‍රිකාවක්, ඉන්වොයිසි, රිසිට්පත්, මුදල් රිසිට්පත් සහ ප්‍රවාහන මාර්ගය සනාථ කරන වෙනත් ලියකියවිලි ඇමිණිය යුතුය. .

ව්‍යාපාරික සංචාර ප්‍රතිපාදන ව්‍යාපාරික චාරිකාවක සේවකයෙකු සඳහා විය හැකි සියලුම ගමන් විකල්පයන් ආවරණය නොකරයි. විශේෂයෙන්, ටිකට්පත් නිකුත් නොකළ තෙවන පාර්ශවීය ප්‍රවාහන සමාගමක (සුදුසු ගිවිසුමක් මත පදනම්ව) මෝටර් රථයකින් සංචාරය කරන්නේ නම්, ව්‍යාපාරික සංචාරයේ ස්ථානයේ සේවකයෙකු ගත කරන කාලය තීරණය කරන්නේ කෙසේද යන්න මෙම ලේඛනයේ සඳහන් නොවේ.

මෙනුවට

ව්යාපාරික චාරිකාවක සේවකයාගේ සැබෑ කාලය තහවුරු කළ හැකි ලේඛන මොනවාද?

ෆෙඩරල් බදු සේවාව විශ්වාස කරන්නේ සංචාරක ලියකියවිලි නිකුත් කිරීම සමඟ ගමන් කිරීම අවශ්‍ය නොවන ඕනෑම අවස්ථාවක, ව්‍යාපාර සංචාර පිළිබඳ රෙගුලාසිවල 7 වන වගන්තියේ 2 වන ඡේදයේ විධිවිධාන මගින් යමෙකු මෙහෙයවිය යුතු බවයි. එනම්, සේවකයෙකු ව්‍යාපාරික සංචාරයක රැඳී සිටින කාලසීමාව සංදේශයක් සහ ව්‍යාපාරික සංචාරයේ ස්ථානයට සහ ආපසු යාමට මෙම ප්‍රවාහනය භාවිතා කිරීම සනාථ කරන ලියකියවිලි මගින් තීරණය කළ හැකිය (මාර්ග බිල්පත්, මාර්ග පත්‍ර, ඉන්වොයිසි, රිසිට්පත්, මුදල් රිසිට්පත් සහ ප්රවාහන මාර්ගය තහවුරු කරන වෙනත් ලියකියවිලි) . මෙම අවස්ථාවෙහිදී, සේවකයාගේ සංදේශයේ දක්වා ඇති කාල සීමාව සේවකයා ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යැවීමට කළමනාකරුගේ අනුරූප තීරණයෙහි නියම කර ඇති කාල සීමාව නොඉක්මවිය යුතුය.

මෙනුවට

ව්‍යාපාරික චාරිකාවකට අදාළ වියදම් සඳහා සේවකයෙකුට ගෙවීම, මුදල, ගණනය කිරීම සහ DIEMS ගෙවීම, ගිණුම් සහතිකය

2017 සිට, වැඩිවන ගමන් දීමනා නිසා රක්ෂණ වාරික ඉතිරි කර ගැනීමට රක්ෂණ ඔප්පු හිමියන්ට නොහැකි වනු ඇත. රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ බදු සංග්රහයට සංශෝධන සිදු කර ඇති අතර, ඒ අනුව ස්ථාපිත සීමාවන් තුළ දෛනික දීමනා පමණක් රක්ෂණ දායක මුදල් වලට යටත් නොවේ ().

සටහන: රුසියාවේ ව්‍යාපාරික චාරිකා සහ විදේශ ව්‍යාපාරික සංචාර සඳහා බදු අරමුණු සඳහා දෛනික දීමනා අනුපාත (.pdf 120 Kb)

රුසියානු ව්යාපාරික චාරිකා සඳහා, දෛනික දීමනා සීමාව වේ 700 රූබල්, සහ විදේශ සංචාර සඳහා - 2 500 රූබල්

අනුමත දෛනික දීමනා ප්‍රමාණය වෙනස් නොකිරීමට සමාගම් සහ තනි ව්‍යවසායකයින්ට අයිතියක් ඇත. නමුත් කවදාද යන කාරණය සැලකිල්ලට ගැනීම අවශ්ය වේ දෛනික දීමනා වැඩි කළාඔබ අතිරික්තය මත රක්ෂණ වාරික ගෙවීමට සිදු වනු ඇත.

මෙනුවට

රුසියාවේ සහ විදේශයන්හි ව්‍යාපාරික චාරිකා සඳහා දෛනික දීමනා ප්‍රමිතීන් ස්ථාපිත කිරීම පිළිබඳ නියෝගය

ආදායම් බදු ගණනය කිරීමේදී දෛනික දීමනා සැලකිල්ලට ගැනීම අවශ්ය වනු ඇත. සාමූහික ගිවිසුමේ අනුමත මුදලෙහි දෛනික දීමනාව හෝ කළමනාකරුගේ නියෝගය සම්පූර්ණයෙන්ම වියදම්වලට ඇතුළත් කළ හැකිය.

දෛනික දීමනා ප්‍රමිතීන් ස්ථාපිත කිරීමේ නියෝගයේ ස්වරූපය අත්තනෝමතික ය. ඇණවුමේ පෙළෙහි, දෛනික දීමනාව ස්ථාපිත කරන කාල සීමාව, ව්යාපාරික චාරිකාවල විශේෂතා සහ දෛනික දීමනා ප්රමාණය සඳහන් කරන්න.

සටහන: දෛනික දීමනා ප්‍රමිතීන් ස්ථාපිත කිරීමේ ඇණවුම බාගන්න (.docx, 17 Kb)

ව්යාපාරික චාරිකාවක් සඳහා දෛනික දීමනා ප්රමාණය

ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා අත්තිකාරම් ගෙවීමේ කොටසක් ලෙස දෛනික දීමනා නිකුත් කරනු ලැබේ, සංචාරයේ සැලසුම්ගත කාලසීමාව සැලකිල්ලට ගනිමින් (කම්කරු නීති සංග්‍රහයේ 168 වැනි වගන්තිය.)

ඔබ ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා අත්තිකාරම් ගෙවීමේ කොටසක් ලෙස නොව දෛනික දීමනාව ගෙවන්නේ නම් කුමක් කළ යුතුද? නිදසුනක් වශයෙන්, සේවකයා ආපසු පැමිණෙන විට, සංචාරයේ සැබෑ කාලසීමාව සැලකිල්ලට ගනිමින් ඔහුට මුදල් දෙන්න. මෙම අවස්ථාවෙහිදී, දෛනික දීමනා ගෙවීමේ ප්‍රමාදය සඳහා ඔබට අතිරේකව ගණනය කර වන්දි ගෙවීමට සිදුවනු ඇත - වැටුප් ප්‍රමාදය සඳහා වන්දි සමඟ ප්‍රතිසමයෙන්. විනිසුරුවන් සිතන්නේ මෙයයි (2015 ජූලි 13 දිනැති ටාටාර්ස්තාන් ජනරජයේ ශ්‍රේෂ්ඨාධිකරණයේ අභියාචනා තීන්දුව 2015 අංක 33-10274/2015, 2012 ජනවාරි 25 දිනැති ඔම්ස්ක් ප්‍රාදේශීය අධිකරණයේ කසාෂන් තීන්දුව අංක 33-413/2012 )

දෛනික දීමනාව ගෙවීම මෙන්ම ගමන් වියදම් ප්‍රතිපූරණය කිරීම සංවිධානයට මුදල් සහ මුදල් නොවන ආකාර දෙකෙන්ම සිදු කළ හැකිය. ව්යවසායක මුදල් ලේඛනයෙන් මුදල් නිකුත් කිරීමේදී, ව්යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යන සේවකයා, වගකිවයුතු පුද්ගලයෙකු ලෙස, වගකිය යුතු මුදල් නිකුත් කිරීම සඳහා ඕනෑම ආකාරයකින් ඇඳීමට බැඳී සිටී. මෙම යෙදුමේ මුදල් ප්‍රමාණය සහ එය නිකුත් කරන කාලසීමාව පිළිබඳව සමාගමේ ප්‍රධානියා අතින් ලියන ලද සටහනක් අඩංගු විය යුතුය. අයදුම්පත ද සමාගමේ ප්රධානියා විසින් දින නියම කර අත්සන් කළ යුතුය.

වර්තමානයේ, වගකිවයුතු පුද්ගලයින් සමඟ පියවීම් සඳහා සමාගම් වැඩි වැඩියෙන් මුදල් නොවන මාධ්‍යයන් භාවිතා කරයි. සේවකයින් ව්‍යාපාරික සංචාරයක යෙදී සිටින විට, මුදල් නොවන ගෙවීම් විශේෂයෙන් අදාළ වේ. කෙසේ වෙතත්, සේවකයින්ගේ "වැටුප්" ප්ලාස්ටික් කාඩ්පත් වෙත වගකිව යුතු මුදල් මාරු කිරීමේදී, ඇතැම් බදු අවදානම් මතු විය හැකිය. ඔවුන් වැටුප් සඳහා වගකිව යුතු ලෙස මාරු කරන ලද අරමුදල් නැවත සුදුසුකම් සමඟ සම්බන්ධ වේ. විගණනයක් සිදු කරන විට, බදු අධිකාරීන් එවැනි මුදල් සඳහා අතිරේක රක්ෂණ වාරික, පුද්ගලික ආදායම් බදු, දඩ සහ දඩ මුදල් අය කළ හැකිය.

බදු අධිකාරීන් සමඟ ගැටුම් වළක්වා ගැනීම සහ බදු අවදානම් අවම කිරීම සඳහා, සංවිධානවලට පහත සඳහන් ආකාරවලින් ආරක්ෂා විය හැකිය:

1. ආයතනවල ගිණුම්කරණ සහ බදු ගිණුම්කරණයේ අරමුණු සඳහා ගිණුම්කරණ ප්‍රතිපත්ති පිළිබිඹු කිරීම සඳහා ඕනෑම සේවක විස්තරයක් භාවිතා කරමින් වගකිවයුතු මුදල් නිකුත් කිරීම සඳහා මුදල් නොවන අරමුදල් මාරු කිරීමේ හැකියාව.
2. ගෙවීමේ අරමුණ "වගකීම් සහිත අරමුදල් මාරු කිරීම" ලෙස පැහැදිලිව සඳහන් කරන්න සහ සේවා බැංකුව ගෙවීමේ අරමුණ වෙනස් කිරීමට උත්සාහ කරන්නේ නම් ඔබේ ස්ථාවරය අවධාරණය කරන්න.
3. අත්තිකාරම් වාර්තා සහ ඒවාට අනුයුක්ත ලියකියවිලි පිළිබඳ වාර්තා කාලෝචිත හා සම්පූර්ණ ලෙස තබා ගන්න.

සේවකයෙකු විදේශ ප්‍රාන්ත දෙකක හෝ වැඩි ගණනකට ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් සඳහා යවන විට, ප්‍රාන්ත අතර දේශ සීමාව තරණය කරන දිනය සඳහා දෛනික දීමනා සේවකයා යවන ප්‍රාන්තය සඳහා ස්ථාපිත කර ඇති ප්‍රමිතීන්ට අනුව විදේශ මුදලින් ගෙවනු ලැබේ ( අංක 749).

ව්‍යාපාරික සංචාරයක යෙදී සිටියදී සේවකයෙකු අසනීප වුවහොත්, ඔහු:

• නේවාසික නිවාස කුලියට ගැනීම සඳහා වන වියදම් ප්‍රතිපූරණය කරනු ලැබේ (පසුකර ඇති සේවකයා නේවාසික ප්‍රතිකාර ලබන අවස්ථා හැර),
• සෞඛ්‍ය හේතූන් මත ඔහුට පවරා ඇති නිල පැවරුම ඉටු කිරීම ආරම්භ කිරීමට හෝ ඔහුගේ ස්ථිර පදිංචි ස්ථානයට ආපසු යාමට නොහැකි වන තෙක් මුළු කාලය සඳහාම දෛනික දීමනා ගෙවනු ලැබේ.

තාවකාලික ආබාධිත කාලය තුළ, රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ නීති සම්පාදනයට අනුකූලව සේවකයාට තාවකාලික ආබාධිත ප්රතිලාභ ගෙවනු ලැබේ. මෙම අවස්ථාවෙහිදී, තාවකාලික ආබාධිතභාවය නියමිත ආකාරයෙන් ලේඛනගත කළ යුතුය (විභේදන අංක 749 හි 25 වන වගන්තිය).

මෙනුවට

ගිණුම් සහතිකය, දෛනික දීමනාව ගණනය කිරීම

බදු විගණනයකදී උදාහරණයක් ලෙස ගෙවන ලද දෛනික දීමනා ප්‍රමාණය සාධාරණීකරණය කිරීමට අවශ්‍ය වනු ඇත.

සේවකයින්ට දෛනික දීමනා ගෙවනු ලැබේ:

• සති අන්ත සහ නිවාඩු දින ඇතුළුව ව්‍යාපාරික චාරිකාවක සෑම දිනකම;
• බලහත්කාරයෙන් ප්‍රමාද වීම ඇතුළුව ගමන් කරන සියලුම දින සඳහා (පිටවීම සහ පැමිණීමේ දිනය ඇතුළුව).

රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ කම්කරු සංග්රහයේ 168 වැනි වගන්තියට අනුව, පළ කරන ලද සේවකයින් සඳහා දෛනික දීමනා ප්රමාණය, සාමූහික (කම්කරු) ගිවිසුමක් හෝ කළමනාකරුගේ නියෝගය අනුව ස්ථාපිත කළ හැකිය. මෙම ප්රමාණය තීරණය වන්නේ:

• වාණිජ සංවිධානවල - ස්වාධීනව;
• රාජ්ය අංශයේ සංවිධානවල - අදාළ රෙගුලාසි මගින්.

දෛනික දීමනාව ගෙවීම සඳහා ගණනය කිරීමේ සහතිකය බාගත කරන්න(.docx, 19 Kb)

මෙනුවට

සංචාරක දීමනා පිළිබඳ වාර්තාමය තහවුරු කිරීම, සංචාර වාර්තාව

අංක 749 යෝජනාවේ 24 වන ඡේදයට අනුව, සාමූහික ගිවිසුමක් හෝ ප්‍රාදේශීය රෙගුලාසි මගින් තීරණය කරනු ලබන නඩු, ක්‍රියා පටිපාටි සහ ප්‍රමාණයන්හි ව්‍යාපාරික චාරිකාවලට අදාළ අනෙකුත් වියදම් ප්‍රතිපූරණය කිරීම මෙම වියදම් සනාථ කරන ලියකියවිලි ඉදිරිපත් කිරීමෙන් පසුව සිදු කරනු ලැබේ:

• ව්‍යාපාරික සංචාරයට අදාළව වියදම් කළ මුදල පිළිබඳ අත්තිකාරම් වාර්තාවක් සහ ව්‍යාපාරික සංචාරය සඳහා පිටත්ව යාමට පෙර ඔහුට නිකුත් කරන ලද ගමන් වියදම් සඳහා මුදල් අත්තිකාරම් සඳහා අවසාන ගෙවීමක් කරන්න. අත්තිකාරම් වාර්තාව සමඟ වාසස්ථාන කුලියට ගැනීම, සැබෑ ගමන් වියදම් (ප්‍රවාහනයේදී මගීන්ගේ අනිවාර්ය පුද්ගලික රක්ෂණය සඳහා රක්ෂණ වාරිකයක් ඇතුළුව, ගමන් ලියකියවිලි නිකුත් කිරීම සහ දුම්රියවල ඇඳ ඇතිරිලි සැපයීම සඳහා වන සේවාවන් සඳහා ගෙවීම) සහ ඒ හා සම්බන්ධ අනෙකුත් වියදම් පිළිබඳ නිසි ලෙස ක්‍රියාත්මක කරන ලද ලියකියවිලි ඇතුළත් වේ. ව්යාපාරික සංචාරය සමඟ;

නියමිත පරිදි ක්‍රියාත්මක කරන ලද පහත ලේඛන අත්තිකාරම් වාර්තාවට අමුණා ඇත:

• නේවාසික පරිශ්ර කුලියට ගැනීම ගැන,
• ගමන් වියදම් තහවුරු කිරීම (ප්රවාහනයේදී මගීන්ගේ අනිවාර්ය පුද්ගලික රක්ෂණය සඳහා රක්ෂණ වාරිකය, ගමන් ලියකියවිලි නිකුත් කිරීම සහ දුම්රියවල ඇඳ ඇතිරිලි සැපයීම සඳහා සේවා සඳහා ගෙවීම ඇතුළුව),
• ව්යාපාරික සංචාරයට අදාළ අනෙකුත් වියදම් ගැන;
• සේවා යෝජකයාගේ ව්‍යුහාත්මක ඒකකයේ ප්‍රධානියා සමඟ ලිඛිතව එකඟ වූ ව්‍යාපාරික චාරිකාවක සිදු කරන ලද කාර්යය පිළිබඳ වාර්තාවක්.

අනුව, සංවිධානයේ වියදම් සාධාරණීකරණය කර ලේඛනගත කළ යුතුය. මෙම අවශ්යතාව ගමන් වියදම් සඳහා ද අදාළ වේ.

මෙනුවට

දෛනික දීමනා භාවිතා කිරීම තහවුරු කරන ලියකියවිලි සැපයීම අවශ්ය නොවේ.

දෛනික දීමනා ආකාරයෙන් වියදම් සැලකිල්ලට ගැනීම සඳහා අත්තිකාරම් වාර්තාවක් තිබීම ප්රමාණවත්ය. ව්‍යාපාරික චාරිකාවකින් ආපසු පැමිණෙන සේවකයෙකුගෙන් සැබෑ වියදම් සනාථ කරන මුදල් රෙජිස්ටර් රිසිට්පත්, ඉන්වොයිසි, රිසිට්පත් සහ වෙනත් ලියකියවිලි සේවා යෝජකයාට අවශ්‍ය නොවිය යුතුය. රුසියාවේ මුදල් අමාත්යාංශය විසින් 2015 දෙසැම්බර් 11 දිනැති අංක 03-03-06/2/72711 දරන ලිපියකින් මෙය වාර්තා කළේය.

1 වන ඡේදයේ 12 වන උප ඡේදයට අනුව, දෛනික දීමනා සහ ක්ෂේත්‍ර දීමනා ව්‍යාපාරික ගමන් වියදම්වලට සම්බන්ධ වන අතර ඒවා ලාභ බදු අරමුණු සඳහා නිෂ්පාදන හා විකුණුම් හා සම්බන්ධ අනෙකුත් වියදම්වල කොටසක් ලෙස සැලකිල්ලට ගනී. ඕනෑම වියදමක් මෙන්, දිනකට ගෙවීමේ පිරිවැය ලේඛනගත කළ යුතුය. එහෙත් මුදල් අමාත්‍යාංශය පැහැදිලි කරන පරිදි, සේවකයාට දෛනික දීමනා ගැන වාර්තා කිරීමට සිදු නොවේ. වෙනත් වචන වලින් කිවහොත්, දෛනික දීමනාවල වියදම් සනාථ කරන චෙක්පත්, රිසිට්පත් සහ වෙනත් ලියකියවිලි ඉදිරිපත් කිරීමට ඔහුට අවශ්‍ය නොවේ.

ගමන් වියදම් දිනය යනු අත්තිකාරම් වාර්තාව අනුමත කරන දිනයයි (උප වගන්තිය 5, වගන්තිය 7). ඒ අනුව, දෛනික දීමනාව සඳහා වෙන් කරන ලද අරමුදල් කපා හැරීම සඳහා, අත්තිකාරම් වාර්තාවක් තිබීම ප්රමාණවත්ය.

මෙනුවට

ව්යාපාරික ගමන් වියදම් පිළිබඳ මුදල් අමාත්යාංශයේ ලිපි

1. සංචාරක ලියකියවිලි (ප්රවේශපත්ර) සහ හෝටල් සේවා ගෙවීම සඳහා වියදම් තහවුරු කරන ලියකියවිලි

ඔහුගේ තුළ 2011 නොවැම්බර් 10 දිනැති ලිපිය අංක 03-03-07/51, මුදල් අමාත්යාංශය විසින් දෙවන සේවකයින් විසින් සංචාරක ලියකියවිලි සඳහා ගෙවීමේ පිරිවැය තහවුරු කිරීම සඳහා අවශ්ය ලියකියවිලි ලැයිස්තුවක් පෙන්වා දුන්නේය.

“සේවකයෙකු ව්‍යාපාරික සංචාරයක් සඳහා යවන විට, ටිකට්පත් සහ (හෝ) හෝටල් සේවා සඳහා ගෙවීම සඳහා ඔහුගේ වියදම් සනාථ කරන ලියකියවිලි:

• මුදල් ලේඛන ලදුපත;
• සේවකයෙකු සතුව ඇති බැංකු කාඩ්පතක් භාවිතා කරමින් ගනුදෙනු සිදු කරන විට ඉලෙක්ට්රොනික පර්යන්තවල ස්ලිප්, චෙක්පත්;
• බැංකු කාඩ්පතක් භාවිතා කරන ගනුදෙනු සඳහා සපයනු ලබන සේවකයාට බැංකු ගිණුමක් ඇති ණය ආයතනය සහ සිදු කරන ලද ගෙවීම් ගනුදෙනුව තහවුරු කිරීම;
• හෝ අනුමත දැඩි වාර්තාකරණ පෝරමයක් මත සකස් කරන ලද ගෙවීම් තහවුරු කරන වෙනත් ලියවිල්ලක්.

සටහන: දෙවන සේවකයින් දරන ලද වියදම් ගෙවීම තහවුරු කරන ලියකියවිලි ගැන අමතක නොකළ යුතුය (මුදල් රෙජිස්ටර් රිසිට්පත් සහ ස්ලිප්).

මෙනුවට

2. ඉලෙක්ට්රොනික ගමන් ලියකියවිලි නිකුත් කරන්නේ නම් වියදම් තහවුරු කරන්නේ කෙසේද?

ඉලෙක්ට්‍රොනික ප්‍රවේශපත්‍ර නිකුත් කිරීමේදී වියදම් තහවුරු කිරීමේ ක්‍රියා පටිපාටිය හෙළිදරව් කර ඇත 2012 පෙබරවාරි 27 දිනැති මුදල් අමාත්‍යාංශයේ ලිපිය. අංක 03−03−07/6:

"විද්‍යුත් මගී ප්‍රවේශපත්‍ර සමඟ සංචාරක ලියකියවිලි නිකුත් කිරීමේදී, 2006 නොවැම්බර් 8 දිනැති රුසියානු ප්‍රවාහන අමාත්‍යාංශයේ නියෝගයේ 2 වන වගන්තියට අනුව අංක 134 දරන "ආකෘතිය ස්ථාපිත කිරීමේදී එය සැලකිල්ලට ගත යුතුය. සිවිල් ගුවන්සේවාවේ ඉලෙක්ට්‍රොනික මගී ප්‍රවේශපත්‍ර සහ ගමන් මලු කුවිතාන්සිය,” විද්‍යුත් මගී ටිකට් පතක් සහ ගමන් මලු කුවිතාන්සියක් (ගුවන් ප්‍රවාහනය ලියාපදිංචි කිරීම සඳහා ස්වයංක්‍රීය තොරතුරු පද්ධතියෙන් උපුටා ගැනීම) මාර්ගය / ලැබීම දැඩි වාර්තා කිරීමේ ලේඛනයක් වන අතර එය සංවිධාන සහ තනි ව්‍යවසායකයින් සඳහා භාවිතා වේ. මුදල් රෙජිස්ටර් උපකරණ භාවිතයෙන් තොරව ගෙවීම් කාඩ්පත් භාවිතයෙන් මුදල් ගෙවීම් සහ (හෝ) ගෙවීම් සිදු කිරීමට.

මේ අනුව, ගුවන් ටිකට් පතක් ලේඛනගත නොකළ ආකාරයෙන් (ඉලෙක්ට්‍රොනික ටිකට් පතක්) මිල දී ගෙන තිබේ නම්, බදු අරමුණු සඳහා ගුවන් ටිකට් පතක් මිලදී ගැනීමේ පිරිවැය සනාථ කරන ආධාරක ලේඛන වන්නේ ස්වයංක්‍රීය තොරතුරු පද්ධතිය මගින් ජනනය කරන ලද විද්‍යුත් ලේඛනයේ (ගුවන් ටිකට්) මාර්ගය / ලැබීමයි. කඩදාසි මත ගුවන් ප්‍රවාහනය ලියාපදිංචි කිරීම සඳහා, ගුවන් ගමනේ පිරිවැය පෙන්නුම් කරන, විද්‍යුත් ටිකට් පතේ දක්වා ඇති මාර්ගයේ වගකිව යුතු පුද්ගලයාගේ පියාසැරිය සනාථ කරන බෝඩිං බලපත්‍රයක්.

මෙනුවට

3. ව්යාපාරික චාරිකාවක් තුළ නවාතැන් කුලියට ගැනීම සඳහා වියදම් පිළිබඳ ලේඛන සාක්ෂි

ලේඛන මගින් සහාය නොදක්වන ගමන් වියදම් රක්ෂණ වාරිකවලට යටත් වේ

පළ කරන ලද සේවකයා ඔහුගේ ගමන් වියදම් සහ කුලී වියදම් සනාථ කරන ලියකියවිලි ඉදිරිපත් කර නොමැති නම්, එවැනි වියදම් සඳහා වන්දි මුදල සඳහා රක්ෂණ වාරික අය කිරීමට සේවායෝජකයා බැඳී සිටී. මෙම ස්ථාවරය මුදල් අමාත්‍යාංශයේ 02/09/18 අංක 03-04-05/7999 දරන ලිපියේ දක්වා ඇත.

4. ව්‍යාපාරික චාරිකාවක් අතරතුර සේවකයෙකු පුද්ගලික පුද්ගලයෙකු සමඟ රැඳී සිටින්නේ නම්, නිවාස කුලියට ගැනීමේ පිරිවැය තහවුරු කිරීමට භාවිතා කළ හැකි ලේඛන මොනවාද?

මෙම නඩුවේදී, ඉඩම් හිමියා සමඟ ගිවිසුමක් හෝ ක්රියාවක් මගින් වියදම් තහවුරු කරනු ලැබේ. මක්නිසාද යත් ව්යාපාරික චාරිකාවක් අතරතුර, සේවකයෙකුට හෝටලයක පමණක් නොව, වෙනත් නේවාසික පරිශ්රයන්හි (උදාහරණයක් ලෙස, කුලියට ගත් මහල් නිවාසයක) ජීවත් වීමට අයිතියක් ඇත. ඕනෑම ආකාරයකින් සකස් කරන ලද ලියකියවිලි සමඟ මෙම තත්ත්වය තුළ නිවාස කුලියට ගැනීමේ පිරිවැය ඔබට තහවුරු කළ හැකිය (, 2008 පෙබරවාරි 26 දිනැති වයඹ දිස්ත්රික්කයේ ෆෙඩරල් ඇන්ටිමොනොපොලි සේවයේ යෝජනාව අංක A26-1621/2007). නිදසුනක් වශයෙන්, ඉඩම් හිමියා (මහල් නිවාසයේ හිමිකරු) විසින් අත්සන් කරන ලද පනතක්, එක් අතකින්, සහ සේවායෝජකයා (දෙවන සේවකයා), අනෙක් පැත්තෙන්. මෙම ලේඛනය 2011 දෙසැම්බර් 6 වන දින අංක 402-FZ නීතිය මගින් සපයනු ලබන සියලුම අනිවාර්ය තොරතුරු අඩංගු විය යුතුය.

සංවිධානයක් ස්වාධීනව ව්යාපාරික සංචාරකයින් සඳහා පෞද්ගලික නිවාස කුලියට ගන්නේ නම්, එහි හිමිකරු සමඟ දිගුකාලීන ගිවිසුමක් අවසන් කළ හැකිය. සංවිධානය නිතිපතා තම සේවකයින් එකම ප්‍රදේශයකට යවන්නේ නම් මෙය සුදුසුය. කොන්ත්රාත්තුවේ කුලී ප්රමාණය ඕනෑම කාල සීමාවක් සඳහා නියම කළ හැකිය. මෙම නඩුවේදී, නිවාස කුලියට ගැනීමේ පිරිවැය තහවුරු කරන ලියවිල්ලක් ද ක්රියාවක් විය හැකිය.

ගෙවීමේ කාරණය පනතේ සටහන් කිරීමට වග බලා ගන්න, එසේ නොමැති නම් සේවකයා වියදම් දැරූ බව සලකනු ලැබේ. ආදායම් බදු ගණනය කිරීමේදී ජීවන වියදම් වියදම් ලෙස හඳුනා ගැනීම සඳහා ගෙවීමේ කාරනය සටහන් කිරීම අවශ්ය වේ ()

5. සේවකයා තම නිවාඩුව ගත කළේ ව්‍යාපාරික චාරිකාවේ ස්ථානයේ ය: ආපසු ටිකට් පතක් සඳහා ගෙවීම පුද්ගලික ආදායම් බදු සහ දායක මුදල් වලට යටත් වේද?

වැඩ පැවරුමක් සම්පූර්ණ කිරීමෙන් පසු, සේවකයා ව්යාපාරික සංචාරයේ ස්ථානයෙන් ආපසු නොපැමිණෙන නමුත් ඔහුගේ නිවාඩුව ගත කිරීමට එහි රැඳී සිටියි. සේවා යෝජකයෙකු තම ස්ථිර සේවා ස්ථානයට සේවකයෙකු සඳහා මිලදී ගත් ආපසු ටිකට් පතක පිරිවැය මත රක්ෂණ වාරික ගෙවිය යුතුද? ඔව්, එය කළ යුත්තේ, 05/11/18 අංක BS-4-11/8968 දරන ලිපියකින් රුසියාවේ ෆෙඩරල් බදු සේවයට පිළිතුරු ලබා දීමයි.

මෙනුවට

රක්ෂණ වාරික ගණනය කිරීම් මාර්ගගතව පුරවන්න, පරීක්ෂා කරන්න සහ ඉදිරිපත් කරන්න

ව්‍යාපාරික චාරිකාවකදී පොදු ප්‍රවාහනය, කුලී රථ, වෙනත් වියදම් සඳහා වන වියදම්

ලාභ බදු අය කිරීමේදී සේවකයෙකු සේවයේ යොදවා ඇති නගරයේ පොදු ප්‍රවාහන සේවයේ ගමන් කිරීමේ පිරිවැය සැලකිල්ලට ගත හැකිය. සේවකයාට ගමන් වියදම් සඳහා ප්‍රතිපූරණය කිරීමට සේවායෝජකයා බැඳී සිටී, එනම් ව්‍යාපාරික සංචාරයේ ස්ථානයට සහ ස්ථිර සේවා ස්ථානයට ආපසු යාමේ පිරිවැය (රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ රජයේ නියෝගයෙන් අනුමත කරන ලද රෙගුලාසි වල 12 වන වගන්තිය. ඔක්තෝබර් 13, 2008 අංක 749). ව්‍යාපාරික සංචාරකයෙකුගේ වෙනත් ගමන් වියදම් සඳහා ප්‍රතිපූරණය ලබා නොදේ.. කෙසේ වෙතත්, ව්‍යාපාරික චාරිකාවකදී පොදු ප්‍රවාහනයෙන් සේවක ගමන් සඳහා වන වියදම් ගමන් වියදම්වල කොටසක් ලෙස සැලකිල්ලට ගත හැකිය (). මේවා අමතර ගමන් වියදම් වනු ඇත.

ලාභ බදු අරමුණු සඳහා මෙම වියදම් සැලකිල්ලට ගැනීම සඳහා, දේශීය රෙගුලාසි (උදාහරණයක් ලෙස, සාමූහික ගිවිසුමක, සංවිධානයේ ව්යාපාරික චාරිකා පිළිබඳ රෙගුලාසි) ඔවුන්ගේ ප්රතිපූරණය සඳහා ලබා දෙන්න. ඊට අමතරව, ඔවුන් ආර්ථික වශයෙන් යුක්ති සහගත සහ ලේඛනගත කළ යුතුය (රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ බදු සංග්රහයේ 252 වගන්තියේ 1 වන වගන්තිය).

සටහන: 2011 ජූලි 21 දිනැති රුසියානු මුදල් අමාත්යාංශයේ ලිපි අංක 03-03-06/4/80, 2011 ජූලි 12 දිනැති රුසියාවේ ෆෙඩරල් බදු සේවාව අංක ED-4-3/11246.

ව්‍යාපාරික චාරිකාවකදී පොදු ප්‍රවාහනයේදී සේවක ගමන් වියදම් සඳහා වන්දි මුදල් පුද්ගලික ආදායම් බද්දට යටත් නොවේ. නමුත් මෙම මුදල් දෛනික දීමනාවෙහි කොටසක් ලෙස සහ දෛනික දීමනාව සඳහා රුසියානු සමූහාණ්ඩුවේ බදු සංග්‍රහය මගින් ස්ථාපිත කර ඇති සීමාවන් තුළ සැලකිල්ලට ගතහොත් පමණි (රුසියාවේ ව්‍යාපාරික සංචාරයක සෑම දිනකම රුබල් 700 ට නොඅඩු සහ නොඉක්මවිය යුතුය. විදේශගත වන විට දිනකට රුබල් 2,500). 2006 නොවැම්බර් 24 දිනැති අංක A26-11318/2005-210 දරන වයඹ දිස්ත්‍රික්කයේ ෆෙඩරල් ඇන්ටිමොනොපොලි සේවයේ යෝජනාවෙන් විශේෂයෙන්ම මෙම නිගමනය පහත දැක්වේ.

අනිවාර්ය විශ්රාම වැටුප් (සමාජ, වෛද්ය) රක්ෂණ සහ අනතුරු සහ වෘත්තීය රෝග එරෙහිව රක්ෂණ සඳහා රක්ෂණ දායක මුදල් ව්යාපාරික සංචාරය තුළ සේවක ගමන් වියදම් ආපසු ගෙවීමේ ප්රමාණය සඳහා ගණනය කළ යුතුය. මෙයට හේතුව රක්ෂණ වාරික අය නොකෙරේ සේවක ප්රතිලාභ ලැයිස්තු වසා දැමීමයි. ඔහු යවනු ලබන නගරයේ පොදු ප්‍රවාහන සේවයේ ගමන් කිරීම සඳහා සේවකයාගේ වියදම් සඳහා වන්දි ගෙවීම වැනි මෙම ආකාරයේ ගෙවීම් ඒවායේ සඳහන් නොවේ. මෙම නිගමනය 1 වන කොටසේ 1 වන ඡේදයේ විධිවිධාන වලින් සහ තාවකාලික ආබාධිත අවස්ථාවකදී සහ මාතෘත්වය සම්බන්ධයෙන් අනිවාර්ය සමාජ රක්ෂණය සඳහා, ජූලි 24 දින නීතියේ 20.2 වගන්තියේ 2 වන ඡේදයේ 1 වන ඡේදයේ 2 වන උප ඡේදයේ 10 සහ 12 ඡේදවල ඡේදය අනුගමනය කරයි. , 1998 අංක 125-FZ.

අදාළ ගමන් වියදම්- කුලී රථයක පිරිවැය, ව්‍යාපාරික සංචාරයේ ස්ථානයේ කාර් කුලියට ගැනීම, ගුවන් තොටුපලවල සහ දුම්රිය ස්ථානවල V IP විවේකාගාරවල සේවා, ගමන් මලු ඇසුරුම් කිරීම සහ කළමනාකරු විසින් අනුමත කරන ලද සහ ප්‍රවේශපත්‍ර, බෝඩිං පාස්, රිසිට්පත් යනාදිය මගින් තහවුරු කරන වෙනත් වියදම්. දෛනික දීමනා වලදී මෙන්, ටිකට්පත් නැති වුවහොත්, වාහකයාගෙන් පිටපත් ඉල්ලා සිටීම වඩා ආරක්ෂිත වේ. නැතහොත් නිශ්චිත සේවකයෙකු නිශ්චිත දිනයක සහ නිශ්චිත වේලාවක ප්‍රවාහන සේවා භාවිතා කළ බව පැහැදිලි වන වෙනත් ලේඛනයක් ඉල්ලා සිටින්න.