Apabila membuat keputusan untuk bekerjasama dengan syarikat atau usahawan individu, persoalan kebolehpercayaan dan kejujuran Counterparty sentiasa timbul. Ini terpakai pada situasi apabila Individu memesan produk atau perkhidmatan, dan pada situasi apabila Entiti Undang-undang memulakan kerjasama dengan Pembekal / Rakan Kongsi / Pelanggan baharu.

Apabila membuat pembayaran (prabayaran) untuk barangan atau perkhidmatan, anda mesti memahami dengan jelas bahawa Pembekal akan memenuhi semua kewajipannya, menghantar barangan atau menyediakan perkhidmatan dengan jelas dan tepat pada masanya.

Adalah penting untuk menyemak Counterparty dan memilih syarikat yang boleh dipercayai untuk menghapuskan kemungkinan risiko penghantaran barangan yang tidak berkualiti, kekurangan perkhidmatan waranti.

Bagi entiti Undang-undang, pengesahan Pihak Rakan Semula adalah tindakan utama untuk mencegah risiko kewangan dan cukai. Perkhidmatan Cukai Persekutuan amat mengesyorkan menyemak Pihak Rakan Sejawat dan melaksanakan Usaha Wajar menggunakan semua sumber maklumat terbuka dan undang-undang yang tersedia. Cara paling mudah untuk Memeriksa Pihak Rakan Kongsi adalah untuk mendapatkan ekstrak daripada Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersatu/Daftar Usahawan Individu Negeri Bersatu di laman web cukai. Untuk mendapatkan maklumat yang lebih lengkap, adalah disyorkan untuk menggunakan perkhidmatan pengesahan rakan niaga CHESTBUSINESS.

Di portal CHESTNYBUSINESS, anda boleh menyemak secara percuma Kontraktor entiti undang-undang atau usahawan individu menggunakan maklumat daripada sumber terbuka rasmi (Perkhidmatan Cukai Persekutuan, Rosstat, dll.)

Data pada portal dikemas kini setiap hari dan disegerakkan dengan perkhidmatan nalog.ru Perkhidmatan Cukai Persekutuan Persekutuan Rusia*.

Untuk cek percuma Rakan niaga oleh INN / OGRN / Nama Penuh / Nama, gunakan baris carian:

Untuk melakukan ini, masukkan INN atau OGRN syarikat dalam bar carian.

Jika anda tidak mempunyai butiran yang tepat, ia sudah cukup untuk memasukkan nama syarikat. Jika nama itu biasa dan permintaan anda menghasilkan senarai, adalah dinasihatkan untuk menjelaskan permintaan anda:
. masukkan nama syarikat + nama keluarga pengarah (contohnya: TEKHPROM IVANOV)
. atau: nama syarikat + lokasi (contohnya: TEKHPROM MOSCOW)
. atau semua parameter sekaligus (contohnya: TEKHPROM IVANOV MOSCOW)

Algoritma ringkas untuk menyemak Counterparty (cara mengenal pasti Counterparty yang boleh dipercayai menggunakan CHESTNYBUSINESS.RF):

1. Organisasi mesti wujud, statusnya mestilah Aktif.
2. Syarikat itu tidak sepatutnya berada dalam daftar khas perkhidmatan cukai (FTS), jika tidak, tulisan merah akan muncul pada kad di bawah nama syarikat. Sebagai contoh:
   Tiada kaitan dengan entiti undang-undang oleh entiti undang-undang. alamat (mengikut Perkhidmatan Cukai Persekutuan).
3. Syarikat yang telah beroperasi kurang daripada setahun telah meningkatkan risiko (ditentukan oleh tarikh pendaftaran). Mengikut statistik, setiap syarikat ke-3 menghentikan operasi dalam tahun pertama.
4. Syarikat mesti ditempatkan di alamat berdaftar. Syarikat tidak boleh mempunyai alamat pendaftaran massa. Bilangan syarikat yang masih berdaftar di alamat ini ditunjukkan dalam kad di bawah alamat. Alamat pukal sering digunakan oleh syarikat yang tidak bertanggungjawab atau shell.
5. Aktiviti syarikat mestilah bertepatan makna dengan aktiviti sebenar syarikat.
6. Ketua (pengarah) syarikat. Jika anda tahu siapa ketua syarikat, semak data ini. Terdapat kes apabila syarikat didaftarkan atas nama pengurus nominal, i.e. orang yang tidak mengambil bahagian dalam aktiviti tersebut. Ini adalah salah satu tanda utama syarikat yang tidak bertanggungjawab.
7. Semak bilangan pekerja. Syarikat yang tidak mempunyai pekerja sendiri dan asas material dan teknikal mungkin tidak memenuhi kewajipannya.
8. Semak pendaftaran dengan dana belanjawan tambahan. Tanpa pendaftaran, contohnya dengan Kumpulan Wang Pencen, syarikat tidak boleh menyumbang dana kepada Kumpulan Wang Pencen.
9. Modal dibenarkan syarikat. Minimum di Persekutuan Rusia ialah 10,000 rubel. Lebih besar modal dibenarkan, lebih rendah risiko apabila bekerja dengan Counterparty.
10. Ia juga bernilai memberi perhatian kepada penunjuk Kewangan (tidak terpakai kepada syarikat yang telah wujud kurang daripada setahun). Sila beri perhatian kepada artikel: "Keuntungan bersih (kerugian)" - syarikat yang tidak menguntungkan mungkin mempunyai masalah kewangan. Artikel “Aset Tetap” menunjukkan kehadiran Harta dalam pemilikan syarikat.
11. Perhatian khusus harus diberikan kepada data Mahkamah Timbang Tara (tab berasingan dalam kad Entiti Undang-undang atau Usahawan Individu di portal PERNIAGAAN CHEST). Kehadiran kes mahkamah kerana tidak memenuhi kewajipan dan tuntutan untuk mendapatkan semula dana terhadap Organisasi yang diperiksa menunjukkan ketidakpercayaan Pihak Rakan.
12. Semak data FSSP. Kehadiran prosiding penguatkuasaan menunjukkan kutipan paksa dana daripada syarikat yang diaudit.

Kami berharap anda bekerja dengan Kontraktor yang boleh dipercayai dan jujur!
Kerja yang mudah dan selesa apabila menyemak Counterparties di portal!
PERNIAGAAN JUJUR anda.RF.

* Data daripada Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersatu / Daftar Negeri Bersatu Usahawan Individu terbuka dan disediakan berdasarkan perenggan 1 Perkara 6 Undang-undang Persekutuan 08.08.2001 No. 129-FZ “Pada pendaftaran negeri entiti undang-undang dan usahawan individu": Maklumat dan dokumen yang terkandung dalam daftar negeri adalah terbuka dan tersedia untuk umum, kecuali maklumat yang aksesnya terhad, iaitu maklumat tentang dokumen yang mengenal pasti individu. Di laman web ZACHESTNYYBIZNES.RF anda boleh menyemak Counterparty secara percuma dan menjalankan Usaha Wajar. Semua arahan dan keperluan yang dibentangkan di laman web ZACHESTNYYBIZNES.RF adalah tidak wajib dan bersifat nasihat. Cadangan diberikan untuk kemungkinan pengurangan risiko ekonomi. Apabila membuat urus niaga, pembayar cukai, pertama sekali, perlu mengambil kira peruntukan Perlembagaan Persekutuan Russia dan Kanun Sivil Persekutuan Rusia. Disebabkan oleh prinsip kebebasan aktiviti ekonomi, pembayar cukai menjalankan aktiviti perniagaan secara bebas atas risikonya sendiri. Pentadbiran laman web ZACHESTNYYBIZNES.RF tidak bertanggungjawab terhadap kemungkinan kerugian ekonomi/kes kehilangan pendapatan dan tidak memberikan sebarang jaminan atau jaminan kepada pihak ketiga.

28.08.18 38 833 26

Bagaimana untuk menyemak rakan niaga

Dan mengapa ia penting

Sebuah syarikat mungkin kelihatan makmur di luar, mempunyai pejabat yang cantik dan jabatan jualan yang sopan, tetapi di dalamnya terdapat hutang yang besar, mahkamah dan pengarah sedang dalam pelarian.

Alena Iva

Dan jika anda memotong VAT, pejabat cukai mungkin memberi anda tempoh bertahun-tahun hanya kerana rakan niaga itu nampaknya tidak boleh dipercayai.

Oleh itu, rakan niaga mesti diperiksa. Begini cara melakukannya.

Izinkan saya membuat tempahan dengan segera: terdapat 16 cara untuk menyemak rakan niaga menggunakan pangkalan data, tapak dan perkhidmatan yang berbeza, dan jika anda menggunakan semuanya, ia akan memakan masa. Sebaliknya, rakan niaga yang telah menyelesaikan semua 16 langkah adalah emas. Jika anda mula menyemak, dan lima peringkat pertama ternyata gagal, anda boleh segera menolak rakan niaga ini - tidak mungkin anda akan menemui sesuatu yang lebih baik lagi.

Mengapa menyemak rakan niaga?

Syarikat yang tidak bertanggungjawab sangat pandai berpura-pura boleh dipercayai. Anda tidak boleh mempercayai pengiklanan yang banyak di Internet, diskaun yang banyak atau sut mahal. Itulah sebabnya anda perlu menyemak rakan niaga anda berdasarkan dokumen.

Kenal pasti mereka yang tidak akan menunaikan kewajipan mereka. Pelanggan saya sering bercakap tentang ketidakjujuran pasangan mereka. Salun kecantikan telah diubah suai dengan buruk dan hilang - kerugian berjumlah satu pertiga daripada jumlah pembaikan asal. Pelanggan tidak membayar pembina untuk kerja yang dilakukan selama tiga tahun - mereka terpaksa menyaman, tetapi pelanggan itu muflis.

Selalunya berlaku bahawa pembeli menerima barang dan tidak membayar. Atau sebaliknya: pembekal menerima pendahuluan dan tidak menghantar barang. Cek akan membantu anda memutuskan sama ada ia berbaloi untuk bekerjasama dengan rakan niaga, atau sama ada terdapat risiko bahawa dia tidak akan memenuhi kewajipannya.

Jangan bekerja dengan satu hari. Rakan niaga itu mungkin berubah menjadi syarikat shell yang telah dicipta seminggu yang lalu khusus untuk mengambil pendahuluan daripada pelanggan dan menghilang. Dalam kes ini, anda hanya akan kehilangan wang, tetapi ini juga tidak menyenangkan.

Ia mungkin ternyata bahawa syarikat itu tidak wujud sama sekali. Ada laman web, ada nama dan akaun untuk memindahkan wang, tetapi tidak ada entiti yang sah, dan di belakang laman web itu ada penipu.

Kenal pasti penipu. Rakan niaga anda mungkin berprestasi jenayah kewangan, sebagai contoh, terlibat dalam pengeluaran tunai atau mengutip pinjaman haram. Dalam kes ini, agensi penguatkuasaan undang-undang akan memeriksa bukan sahaja rakan niaga, tetapi juga anda sebagai rakan kongsinya.

Elakkan bekerja dengan bankrap. Anda boleh menghubungi syarikat yang muflis. Jika anda memindahkan wang kepada syarikat sedemikian, anda tidak akan melihatnya tidak lama lagi, jika ada.

Pemiutang mempunyai hak untuk mencabar sebarang transaksi dengan bankrap, termasuk anda, di mahkamah. Untuk mendapatkan wang kembali, anda perlu dimasukkan ke dalam daftar pemiutang dan tunggu sehingga tamat prosedur kebankrapan, yang boleh bertahan beberapa tahun.

Tiada masalah dengan pihak berkuasa cukai. Jika pejabat cukai menganggap bahawa anda belum menyemak dengan secukupnya integriti rakan niaga yang berpotensi, anda mungkin dinafikan faedah cukai. Iaitu, anda tidak akan dapat membayar cukai yang lebih rendah - menerima potongan cukai atau menggunakan kadar cukai yang lebih rendah.

Kes dari kehidupan seseorang. Selepas audit cukai Satu syarikat dikenakan cukai pendapatan tambahan dan VAT dalam jumlah 10 juta rubel. Denda dan penalti berjumlah 4 juta lagi.

Sebabnya adalah satu kontrak bekalan. Pejabat cukai berkata bahawa syarikat itu tidak menjalankan usaha wajar semasa membuat perjanjian: rakan niaga tidak dapat menjalankan aktiviti ekonomi, tidak membayar cukai dan umumnya hanya wujud di atas kertas.

Kami pergi ke mahkamah, tetapi dia berpihak kepada inspektorat. Ternyata rakan niaga itu benar-benar dikecualikan daripada daftar entiti undang-undang.

Semasa audit, pejabat cukai mendapati bahawa pasport orang yang menandatangani perjanjian bagi pihak rakan niaga tidak wujud, dan tandatangan itu dipalsukan. Kemudian polis terlibat dalam kes ini dan keseronokan sebenar bermula. Polis sedang mencari barang yang tidak dihantar, pengarah besar, dan meningkatkan kesedaran semua rakan kongsi kontraktor yang tidak jujur, termasuk syarikat kami yang malang, yang akhirnya terpaksa membayar cukai tambahan dan denda.

Prosiding penguatkuasaan bermula selepas kes dimenangi di mahkamah. Ini menunjukkan bahawa bakal rakan kongsi bukan sahaja mendakwa dan kalah, tetapi juga terus tidak membayar bilnya.

Pada sumber yang sama anda boleh melihat hutang cukai; ia juga dikutip melalui bailif.

Semak rakan niaga dalam fail kes timbang tara

Adalah tidak menyenangkan untuk mengetahui bahawa pengarah besar, wakil oleh proksi atau usahawan individu mempunyai pasport yang tidak sah. Fakta ini jelas menunjukkan bahawa anda perlu berhati-hati dengan rakan niaga sedemikian. Mungkin terdapat masalah dalam program perakaunan data pasport, atau mungkin pasport itu digunakan oleh penipu yang mencurinya.

Semak sama ada surat kuasa wakil telah tamat tempoh

Jika seseorang yang mempunyai kuasa wakil yang disahkan akan menandatangani kontrak di pihak rakan niaga, adalah lebih baik untuk bermain dengan selamat dan menyemak surat kuasa wakil menggunakan butiran di laman web Dewan Notari Persekutuan.

Jika tiada surat kuasa wakil di laman web atau ia telah dibatalkan, perjanjian itu tidak boleh ditandatangani - transaksi sedemikian boleh diisytiharkan tidak sah. Mula-mula anda perlu menghubungi ketua rakan niaga, dapatkan bukti kelulusan transaksi dan minta surat kuasa wakil yang baru.

Semak kesahihan lesen

Jika rakan niaga anda mesti mempunyai lesen untuk menjalankan aktiviti, adalah lebih baik untuk menyemak kesahihannya - anda tidak tahu. Tanpa lesen, dia tidak mempunyai hak untuk melakukan transaksi.

Kehadiran lesen boleh dilihat dalam petikan daripada Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersepadu di laman web cukai, dan kesahihannya boleh disemak secara langsung.

Sebagai contoh, anda boleh menyemak lesen untuk menjual alkohol dalam daftar lesen Perkhidmatan Persekutuan untuk Peraturan Pasaran Alkohol, dan pada aktiviti pendidikan- dalam daftar lesen Perkhidmatan Persekutuan untuk Penyeliaan Pendidikan dan Sains.

Kemasukan dalam daftar pembekal yang tidak bertanggungjawab tidak serta-merta mencirikan organisasi sebagai tidak boleh dipercayai. Tetapi bersama-sama dengan kaedah pengesahan lain ia akan mencipta gambar besar oleh rakan niaga.

Peraturan supaya tidak keliru dan terlupa apa-apa

Pada 1 Ogos, pejabat cukai menerbitkan lebih banyak maklumat tentang syarikat dalam domain awam. Tetapi maklumat ini adalah sebab saya telah menyediakan Peraturan Pengesahan Pihak Bersatu, yang boleh dicetak dan dilampirkan pada urus niaga. Dengan cara ini anda akan menunjukkan kepada pihak berkuasa cukai atau mahkamah bahawa anda telah menyemak pasangan anda dengan seberapa terperinci yang mungkin.

Peraturan juga akan membantu anda memutuskan sama ada masuk akal untuk bekerjasama dengan rakan niaga yang berpotensi.

Saya mengesyorkan mempertimbangkan semua langkah pengesahan bersama-sama. Jika rakan niaga yang berpotensi tidak lulus pengesahan dalam satu atau dua langkah, anda boleh menjelaskan sebabnya dengannya dan kemudian memutuskan untuk membuat perjanjian. Jika anda melihat bahawa rakan niaga itu tidak lulus proses pengesahan untuk kebanyakan langkah, anda tidak seharusnya mengambil risiko - cari rakan kongsi yang lebih dipercayai.

Bahagian terbesar keengganan untuk memotong VAT input dan mengiktiraf kos transaksi adalah disebabkan oleh rakan niaga yang tidak bertanggungjawab (NC). Pengesahan yang tidak mencukupi untuk rakan kongsi perniagaan masa hadapan, terutamanya untuk transaksi utama, mungkin bukan sahaja menimbulkan risiko tidak memenuhi obligasi di bawah kontrak, tetapi juga tuntutan daripada pihak berkuasa kawal selia mengenai potongan dan perbelanjaan yang diisytiharkan ke atas keuntungan. Anda boleh melindungi diri anda dengan memeriksa pasangan anda dengan teliti dalam setiap cara yang mungkin. hidup masa ini terdapat lebih daripada 17 daripadanya.

Hampir setiap syarikat sekurang-kurangnya sekali dalam hidupnya telah berhadapan dengan keengganan untuk memotong cukai nilai tambah dan mengiktiraf perbelanjaan ke atas keuntungan disebabkan oleh rakan niaga yang tidak bertanggungjawab. Pihak berkuasa cukai mengiktiraf transaksi dengan orang tersebut sebagai ragu, perbelanjaan sebagai tidak disahkan dan melambung, dan faedah cukai sebagai tidak wajar. Rakan kongsi yang kelihatan boleh dipercayai dan agak nyata pada akhir urus niaga itu kemudiannya diiktiraf oleh pihak berkuasa cukai sebagai "terbang demi malam" atau "syarikat transit". Timbul persoalan munasabah: bagaimana untuk memeriksa rakan niaga sebelum transaksi penting dan membuktikan kepada pihak berkuasa cukai bahawa usaha wajar dan berhati-hati telah dilaksanakan. Terdapat beberapa kaedah yang boleh dibahagikan kepada 5 kumpulan:

• Perkhidmatan pengesahan elektronik (FTS, FAS, FMS FSSP, RNP, dll.);
• Permintaan kepada pihak berkuasa kerajaan (pemeriksa cukai);
• Menyediakan pakej dokumen daripada rakan kongsi transaksi;
• Pertemuan peribadi dengan rakan niaga (wakilnya)
• Tinjauan syarikat dan usahawan individu yang bekerjasama dengan pembekal/kontraktor/pelaksana/penjual ini;
• Mengkaji laman web syarikat/usahawan individu dan ulasan mengenainya di Internet

Apakah risiko bagi organisasi apabila bekerjasama dengan rakan kongsi yang tidak disahkan?

• Kerugian material, perjanjian yang rosak, reputasi yang tercalar
• Keengganan untuk memotong (mengurangkan) VAT;
• Caj tambahan cukai nilai tambah;
• Keengganan untuk mengiktiraf perbelanjaan sebagai wajar untuk tujuan cukai keuntungan dan pengurangan asas cukai pada orang yang kontroversi;
• Cukai pendapatan tambahan (IP);
• Membawa kepada liabiliti cukai kerana tidak membayar VAT, NP;
• Pengiraan denda dan penalti
• Pelantikan audit cukai di tapak (VNP)

Interaksi dengan syarikat yang meragukan (usahawan) boleh menjadi asas untuk pelantikan KNK. Hak ini diberikan kepada pihak berkuasa kawal selia dalam fasal 12 Konsep untuk menjalankan pemeriksaan di tapak:

Perenggan ini mengandaikan penggunaan pengelakan cukai dan skim pengurangan cukai. Penggunaan "syarikat shell" adalah salah satu skim tersebut. Ia terdiri daripada mengurangkan beban cukai ke atas VAT dan keuntungan, pembayaran balik haram cukai nilai tambah daripada belanjawan, dan pengiktirafan yang tidak wajar bagi perbelanjaan ke atas keuntungan. Oleh itu, interaksi dengan syarikat tidak disahkan (IP) yang diiktiraf oleh pihak berkuasa cukai sebagai tidak bertanggungjawab, syarikat "terbang demi malam" mengancam pembayar cukai dengan audit di tapak. Dokumen utama yang membimbing pihak berkuasa kawal selia dalam situasi ini ialah Resolusi Plenum FAS No. 53. Ia mentakrifkan kriteria utama bagi seseorang untuk melaksanakan usaha wajar dan berhati-hati (DIO).

Perlu diingat bahawa pada masa ini tidak ada senarai tindakan yang jelas, komisen yang akan menjadi pengesahan yang tidak jelas tentang manifestasi DOIO. Walaupun semua kaedah pengesahan yang disenaraikan di bawah dijalankan, pihak berkuasa cukai mungkin mengiktiraf rakan niaga itu sebagai tidak jujur ​​dan faedah cukai tidak wajar.

Sebabnya ialah pada masa ini pembayar cukai tidak mempunyai hak yang diberikan kepada agensi kerajaan, khususnya: menyoal siasat pengurus dan pengasas rakan niaga yang dipertikaikan, permintaan kepada bank dan pemeriksa di tempat pendaftaran, meminta dokumen dan banyak lagi. Tetapi menggunakan semua orang cara yang mungkin memeriksa rakan dagangan lebih berkemungkinan melindungi daripada risiko akibat buruk.

Sumber elektronik untuk mengesahkan rakan niaga

Menggunakan tapak Internet agensi kerajaan rasmi, anda boleh mendapatkan maklumat asas tentang rakan kongsi perniagaan masa depan, mengetahui sama ada entiti undang-undang itu dalam proses muflis, membuat perubahan pada Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersepadu, sama ada pegawai utama syarikat telah telah hilang kelayakan, semak ketepatan data asas entiti undang-undang dan banyak lagi.

Laman web Perkhidmatan Cukai Persekutuan

Perlu diingatkan bahawa orang yang hilang kelayakan tidak mempunyai hak untuk menandatangani dokumen bagi pihak syarikat, jadi adalah dinasihatkan untuk menggunakan carian ini apabila membuat kesimpulan. urus niaga utama.

Jika rakan niaga tidak hadir di alamat pendaftaran, ini selalunya merupakan satu lagi tanda ketidakjujuran pembayar cukai, yang dirujuk oleh pihak berkuasa cukai semasa audit.

Anda boleh mengetahui sama ada sesebuah organisasi ialah plaintif atau defendan dengan merujuk kepada fail kes timbang tara.

Apabila menyemak maklumat menggunakan sumber Internet, adalah perlu untuk menyimpan tangkapan skrin cek untuk mengesahkan fakta DOIO sekiranya berlaku tuntutan daripada pihak berkuasa cukai.

Mendapatkan ekstrak daripada Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersatu

Salah satu cara utama untuk memeriksa kapasiti undang-undang sesebuah organisasi sebelum membuat kontrak adalah untuk mendapatkan ekstrak daripada daftar negeri. Komitmen daripada tindakan ini, walaupun tanpa bukti lain, boleh menjadi asas untuk mengesahkan fakta berlakunya DOI apabila memilih rakan kongsi perniagaan. Terdapat dua cara untuk mendapatkan ekstrak daripada Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersatu:

• Melalui pihak berkuasa cukai;
• Melalui permintaan elektronik di laman web Perkhidmatan Cukai Persekutuan

Untuk menerima penyata dalam bentuk kertas, anda mesti membayar perkhidmatan untuk penyerahannya dalam jumlah:

• 200 gosok. - tempoh penerimaan adalah lima hari dari saat pihak berkuasa cukai menerima permintaan;
• 400 gosok. - penyata segera, tempoh penerimaannya adalah 1 hari.

Anda juga mesti menyerahkan permintaan untuk ekstrak ini. Ia disusun dalam apa jua bentuk. Ia mesti menunjukkan nama, INN, OGRN organisasi anda dan rakan niaga, alamat pos (elektronik) dan nombor telefon pemohon.

Untuk menerima penyata elektronik anda mesti mempunyai Kawasan Peribadi pembayar cukai atau berdaftar di laman web Perkhidmatan Cukai Persekutuan.

Penyata elektronik disediakan secara percuma, mempunyai tandatangan elektronik dan bersamaan dengan kertas satu.

Menerima pakej dokumen daripada rakan kongsi masa depan

Tanda ketelitian dan berhati-hati apabila memilih rakan kongsi perniagaan akan menjadi fakta permintaan dari pakej terakhir dokumen yang diperlukan, antaranya:

• Piagam;
• Sijil pendaftaran negeri;
• Sijil pendaftaran dengan pihak berkuasa cukai;
• Keputusan mengenai pemilihan (pelantikan) ketua entiti undang-undang;
• Lesen atau sijil kemasukan ke jenis tertentu berfungsi (SRO)

Anda boleh menyemak lesen di laman web yang sepadan dengan jenis kerja. Kesahihan data sijil SRO adalah di laman web organisasi kawal selia kendiri, serta dengan meminta cabutan daripada daftar ahli SRO.

Perlu diingatkan bahawa dokumen-dokumen ini mesti sah bukan sahaja pada masa kesimpulan kontrak, tetapi juga pada tarikh pengiktirafan perbelanjaan.

• Dokumen yang mengesahkan kuasa orang yang mempunyai hak untuk bertindak tanpa surat kuasa wakil.

Dokumen tersebut ialah: salinan pasport orang tersebut, salinan perintah pekerjaan, salinan protokol mesyuarat agung pengasas, salinan kad bank, surat kuasa wakil, jika orang tersebut bukan ketua organisasi.

Salinan mesti disahkan oleh meterai dan tandatangan orang yang berkaitan.

Ia juga dinasihatkan untuk mengesahkan tandatangan dalam pasport dan kad bank.

Anda boleh mengesahkan ketulenan dokumen pengenalan anda di tapak web FMS.

Anda juga boleh meminta daripada organisasi:

• Sijil mengenai status penyelesaian dengan bajet;
• Surat cadangan daripada syarikat yang bekerjasama dengan entiti undang-undang ini;
• Sijil nilai dan kuantiti aset tetap;
• Mengenai ketersediaan sumber buruh;
• Kunci kira-kira dan penyata pendapatan
• Laman web rakan kongsi perniagaan dan ulasan mengenainya
• Ia juga bernilai mengkaji dengan teliti laman web syarikat, jika ia mengandungi nombor TIN dan sijil, dan membandingkannya dengan dokumen yang diterima dengan sengaja. Ia juga perlu menyemak ulasan dengan teliti tentang organisasi di Internet.

Pertemuan peribadi dengan Ketua Pengarah

Sebelum membuat perjanjian atau kontrak utama, lebih baik berjumpa dengan pengarah atau pengurus secara peribadi. Selalunya, urus niaga yang dijalankan "in absentia" dan melalui pos menimbulkan keraguan di kalangan pihak berkuasa cukai dan, sebagai peraturan, adalah wajar.

Kesimpulannya, perlu diingatkan bahawa semua semakan rakan niaga di atas, walaupun secara keseluruhannya, tidak boleh berfungsi sebagai pengesahan 100% bahawa organisasi itu akan menjadi pembayar cukai yang bonafide, tetapi mereka akan membantu mengesahkan fakta manifestasi DOI apabila memilih pihak dalam kontrak. Sebagai peraturan, walaupun pihak berkuasa cukai enggan memotong dan mengiktiraf perbelanjaan untuk entiti undang-undang yang dipertikaikan, mahkamah berpihak kepada pembayar cukai yang bona fide jika mereka mempunyai dokumen yang mengesahkan bahawa mereka telah menunjukkan DIO.

Anda juga boleh membiasakan diri dengan kaedah ini dan kaedah lain untuk mengesahkan entiti undang-undang dalam video berikut:

Untuk meringkaskan perkara di atas, kami akan memikirkan secara ringkas cara untuk menyemak kebolehpercayaan rakan kongsi masa depan:

• Melalui sumber Internet (laman web Perkhidmatan Cukai Persekutuan, Perkhidmatan Migrasi Persekutuan, FAS, FSSP, Daftar pembekal yang tidak bertanggungjawab dan maklumat tentang fakta aktiviti entiti undang-undang);
• Permintaan untuk pakej dokumen;
• Mendapatkan cabutan daripada daftar negeri;
• Menyemak laman web syarikat dan ulasan;
• Pertemuan peribadi dengan ketua organisasi

Sebelum membuat kontrak, syarikat mengetahui apa yang diketahui tentang rakan kongsi perniagaan yang berpotensi. Untuk menyemak rakan niaga, adalah mudah untuk menggunakan perkhidmatan percuma Perkhidmatan Cukai Persekutuan. Pergi ke tapak web pejabat cukai dan dapatkan maklumat yang diperlukan.

Perhatian! Anda berada di tapak web profesional dengan kandungan undang-undang khusus. Pendaftaran mungkin diperlukan untuk membaca artikel ini.

Untuk menyemak rakan niaga dengan cepat, Perkhidmatan Cukai Persekutuan menawarkan perkhidmatan percumanya sendiri

Salah satu peringkat persediaan untuk urus niaga ialah mendapatkan maklumat tentang rakan niaga masa depan. Jika syarikat tidak berinteraksi sebelum ini, anda perlu mengetahui cara rakan niaga menjalankan perniagaan, sejauh mana ia boleh dipercayai, dan sama ada terdapat sebarang masalah dengan pihak berkuasa cukai atau syarikat lain. Ini akan membolehkan anda meramalkan risiko transaksi dan mengurangkannya. Di samping itu, syarikat perlu berhati-hati: jika ia memeterai perjanjian dengan rakan niaga yang tidak boleh dipercayai atau syarikat shell, akibatnya akan jatuh ke atasnya. Khususnya, Perkhidmatan Cukai Persekutuan mungkin menganggap transaksi sedemikian sebagai percubaan untuk mengelak kewajipan cukai. Syarikat perlu membayar cukai tambahan atau menghabiskan masa mencabar akruan.

Untuk mengelakkan akibat negatif, ketahui tentang rakan kongsi perniagaan masa depan, yang menjalankan syarikat, sama ada ia benar-benar wujud di alamat yang ditentukan, dsb. Anda boleh menyemak rakan niaga melalui TIN atau data lain di laman web rasmi Perkhidmatan Cukai Persekutuan nalog.ru (walaupun jika anda memasukkan "nalog.ru" dalam pelayar anda dalam bahasa Rusia, enjin carian akan secara automatik mengubah hala ke tapak web cukai, dan perkhidmatan pengesahan akan tersedia). Anda boleh mendapatkan maklumat tentang syarikat:

• oleh TIN,
• menurut OGRN,
• dengan nama.

Cara menyemak rakan niaga di tapak web cukai

Menyemak rakan niaga dan mendapatkan maklumat mengenainya menggunakan laman web Perkhidmatan Cukai Persekutuan tidak akan mengambil banyak masa: cukup untuk mengetahui TIN atau nama. Algoritma langkah demi langkah seperti:

1. Buka halaman rumah tapak.
2. Cari bahagian "Perkhidmatan Elektronik" padanya.
3. Dalam bahagian, pilih pautan "Risiko perniagaan: semak diri anda dan rakan niaga anda."

Pada halaman pengesahan:

1. Pilih pilihan "Entiti undang-undang" jika rakan niaga ialah organisasi, atau "Usahawan individu/ladang petani" jika anda akan membuat perjanjian dengan usahawan individu.
2. Masukkan nama INN, OGRN atau syarikat anda ke dalam borang carian. Apabila memasukkan nama, anda juga boleh menunjukkan wilayah di mana pejabat utamanya terletak, tetapi ini tidak perlu. Untuk mencari maklumat tentang usahawan individu, bukannya OGRN, masukkan OGRNIP, dan bukannya nama, masukkan nama penuh dan wilayah kediaman.
3. Masukkan gabungan pengesahan huruf dan nombor.
4. Klik Cari.

Jika sistem mempunyai maklumat tentang orang yang anda minati, ia akan memberikannya.

Apabila menyemak, tapak web cukai menyediakan maklumat tentang rakan niaga daripada Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersatu

Maklumat yang anda terima semasa pengesahan adalah data daripada daftar entiti undang-undang (atau Daftar Negeri Bersepadu Usahawan Individu, jika anda menyemak usahawan individu). Sistem menjana fail dalam format PDF untuk dimuat turun. Khususnya, fail tersebut mengandungi maklumat:

• mengenai pendaftaran syarikat;
• mengenai pihak berkuasa pendaftaran;
• mengenai pendaftaran cukai;
• pada pendaftaran pemegang polisi dengan Kumpulan Wang Pencen Persekutuan Rusia dan Kumpulan Wang Insurans Sosial;
• atas modal dibenarkan (modal saham, modal dibenarkan, sumbangan saham);
• tentang ketua syarikat yang mempunyai hak untuk bertindak bagi pihaknya tanpa surat kuasa;
• tentang skop aktiviti syarikat mengikut OKVED;
• mengenai lesen syarikat;
• mengenai pejabat perwakilan dan cawangan;
• tentang perubahan dalam maklumat dalam pendaftaran.

Sekiranya anda perlu mengesahkan bahawa anda telah menyemak rakan niaga, minta cabutan daripada Perkhidmatan Cukai Persekutuan. Ia boleh diperolehi dalam format elektronik, dokumen itu diperakui dengan tandatangan yang dipertingkatkan. Untuk menerima ekstrak sedemikian, sila gunakan borang khas.

Pejabat cukai menganalisis maklumat yang diberikan kepadanya dengan teliti semasa mendaftarkan syarikat baharu atau apabila penyusunan semula berlaku, pertukaran pengarah LLC, dsb. Sebagai peraturan, data dalam Daftar Entiti Undang-undang Negeri Bersepadu boleh dipercayai. Walau bagaimanapun, terdapat risiko bahawa rakan niaga memberikan maklumat yang salah atau tidak betul, dan ini terlepas daripada perhatian pihak berkuasa cukai. Ia juga berlaku bahawa syarikat itu tidak melaporkan perubahan, walaupun ia diwajibkan. Dan data pendaftaran sudah lapuk. Ini perlu diambil kira apabila anda menyemak rakan kongsi perniagaan masa depan. Lebih banyak analisis penuh anda berbelanja, lebih rendah risikonya. Di laman web Perkhidmatan Cukai Persekutuan, anda boleh menyemak secara bebas sama ada alamat syarikat itu termasuk dalam senarai massa, dan juga sama ada pengarahnya berada dalam senarai orang yang hilang kelayakan atau dalam kalangan pengarah yang mempunyai beberapa syarikat disenaraikan sekaligus. Tapak ini juga akan membolehkan anda mengetahui sama ada rakan niaga itu mempunyai hutang cukai yang besar. Jawapan positif kepada setiap soalan ini mungkin menunjukkan rakan niaga yang tidak selamat.

Proses mengesahkan rakan niaga boleh mengambil banyak masa: anda perlu menggunakan bukan sahaja tapak web Perkhidmatan Cukai Persekutuan, tetapi juga sumber percuma lain: kabinet fail kes timbang tara, Sumber Persekutuan, dsb. Perkhidmatan "Pengesahan Pihak Berbanding" akan menjimatkan masa dan usaha. Perkhidmatan ini dibayar, tetapi anda tidak perlu mengumpul maklumat daripada pelbagai sumber sendiri: sistem akan melakukannya untuk anda. Kedalaman dan kepelbagaian cek bergantung pada tarif yang anda gunakan. Tetapi walaupun dengan tarif yang paling mudah, anda akan menerima maklumat yang akan membolehkan anda menilai risiko transaksi.

Menyemak rakan niaga melalui TIN: 4 sebab untuk menyemak + ujian asas dalam 1 minit + algoritma untuk menyemak rakan niaga oleh TIN di tapak web Perkhidmatan Cukai Persekutuan + 3 perkhidmatan berbayar.

Menurut statistik, setiap transaksi ke-20 yang berlaku dalam ruang perniagaan berlaku dengan rakan niaga yang tidak boleh dipercayai.

Ini bermakna pasangan baru anda yang sopan Sergei Ivanovich pada hakikatnya ternyata tidak wajib seperti dalam kata-kata.

Akibatnya, bagi usahawan ini mengakibatkan kerugian kewangan, mencemarkan reputasinya dan juga masalah dengan perkhidmatan cukai!

Sungguh memalukan, bukan, untuk mendapati diri anda berada dalam kedudukan sedemikian, walaupun anda sendiri tidak melakukan apa-apa kesalahan.

Malah, mereka melakukannya: mereka terlupa semak rakan niaga melalui TIN atau terlalu malas untuk menumpukan 15 minit masa mereka untuk ini.

Bagaimana, anda masih tidak tahu apa yang perlu anda lakukan untuk menyemak kebolehpercayaan pasangan masa depan anda? Artikel itu akan menjawab persoalan bagaimana untuk menyediakan transaksi untuk melindungi diri anda dan perniagaan anda.

Apakah TIN?

Kenapa TIN? Hakikatnya setiap pembayar cukai mempunyai nombor ini. Tanpa itu, adalah mustahil untuk melibatkan diri dalam aktiviti keusahawanan.

Mana-mana pemilik usahawan individu atau entiti undang-undang menerima nombor pengenalan melalui salah satu cara berikut:

• Apabila mencapai umur 14 tahun, untuk sebarang keperluan, pergi ke pejabat Perkhidmatan Cukai Persekutuan yang sepadan dengan tempat pendaftaran anda.
• Apabila mendaftarkan status anda dengan perkhidmatan cukai bersama-sama dengan dokumen lain yang mengesahkan penciptaan usahawan individu atau LLC.

Selain itu, TIN tidak disembunyikan dan digunakan dalam semua prosedur rasmi:

• ia ditunjukkan apabila membuat kesimpulan pelbagai transaksi;
• jika syarikat itu mempunyai laman web, pasti akan ada dokumen mengenai pendaftaran perusahaan, yang juga menunjukkan TIN;
• TIN mesti direkodkan pada meterai syarikat;
• akhirnya, anda boleh mengetahui di laman web rasmi Perkhidmatan Cukai Persekutuan menggunakan khas percuma perkhidmatan (cukup untuk mengetahui nama dan wilayah rakan niaga): https://egrul.nalog.ru/.

Iaitu, sudah cukup untuk mengetahui TIN, dan anda akan dapat menjelaskan semua maklumat asas mengenai aktiviti pasangan anda.

Mengapakah perlu menyemak rakan niaga melalui TIN?

Menyemak melalui TIN memberi anda maklumat yang boleh dipercayai tentang dia, yang boleh dibandingkan dengan apa yang dilaporkan oleh rakan kongsi itu sendiri.

Anda juga boleh mencari data penting yang cuba disembunyikan oleh rakan niaga daripada anda (kami akan bercakap tentang yang mana kemudian).

Jika anda meluangkan masa untuk menyemak rakan kongsi anda, anda boleh:

• mengelakkan kerugian kewangan daripada kerjasama dengan seseorang yang akan menghilangkan diri selepas menerima bayaran pendahuluan;
• mengenal pasti sebarang aktiviti penipuan sebelum anda mengalaminya;
• melindungi aliran kerja anda daripada kemungkinan tertunda penghantaran produk daripada rakan niaga atau kualiti yang tidak baik;
• elakkan masalah dengan perkhidmatan cukai, kerana dengan membuat perjanjian dengan syarikat yang tidak boleh dipercayai, anda bertanggungjawab sepenuhnya untuk keputusan ini.

Sekarang adakah anda yakin bahawa menyemak TIN pasangan masa depan anda adalah sangat penting? Kemudian kita boleh beralih ke bahagian praktikal soalan.

Ujian asas untuk kebolehpercayaan TIN

Cara paling mudah untuk menyemak rakan niaga adalah berdasarkan fakta bahawa nombor pengenalan bukan sekadar set nombor yang huru-hara.

Apabila mengarang kod, Perkhidmatan Cukai Persekutuan dipandu oleh satu algoritma.

Anda boleh menyemak TIN untuk "realiti" dalam dua cara:

Algoritma untuk menyemak ketulenan TIN secara manual

Kaedah pengesahan undang-undang secara literal dalam "bahasa rasmi" boleh dipelajari di laman web negeri: http://www.egrul.ru/test_inn.html


Sekarang mari kita lihat dengan contoh. Mari ambil ICS 5 Finance LLC. Daripada laman web rasmi kami mendapat maklumat tentang TIN rakan niaga ini: 7715630469 .

• 7*2 + 7*4 + 1*10 + 5*3 + 6*5 + 3*9 + 0*5 +4*6 +6*8 +9*0 = 196
• 196 / 11 = 17 (9 baki)
• 9 ialah digit semakan kami, yang mesti sepadan dengan aksara ke-10 TIN

Seperti yang anda lihat, persamaannya betul, kodnya adalah nyata.

Yang tidak menghairankan, kerana... LLC ini mempunyai rangkaian kedai runcit yang telah lama bertapak: Pyaterochka, Perekrestok dan Karusel.

Jelas sekali, jika nombor tidak bertambah semasa pengesahan, rakan niaga anda sudah cuba menipu anda dengan mengeluarkan data yang salah.

Bagaimanakah kontraktor disahkan oleh TIN menggunakan Perkhidmatan Cukai Persekutuan?

Anda boleh melakukan semakan yang lebih serius dan mendapatkan data tambahan tentang rakan niaga di tapak web Perkhidmatan Cukai Persekutuan.

Untuk melakukan ini, anda tidak perlu membayar apa-apa atau bangun dari kerusi anda! Cuma lawati sumber rasmi dan klik pada pautan yang ditandakan dalam tangkapan skrin:

Data yang anda peroleh bergantung pada siapa yang anda semak.

Memeriksa usahawan individu atau ladang petani

Jika rakan niaga anda ialah usahawan individu atau ketua isi rumah, maka selepas permintaan anda akan diberikan maklumat berikut:

• maklumat tentang orang itu sendiri - nama penuh, serta negara mana dia menjadi warganegara;
• maklumat tentang pendaftarannya: nombor, tarikh dan wilayah prosedur, apa Kod OKVED pada masa yang sama ditunjukkan;
• jika usahawan ada lesen, mereka juga akan diberi perhatian.

Pengesahan entiti undang-undang

Jika anda semak entiti, sebagai tindak balas kepada permintaan, maklumat lain akan diberikan:

• tajuk penuh;
• siapa yang menganjurkan LLC dan bila, di bawah nombor berapa kemasukan itu dimasukkan ke dalam daftar;
• apakah alamat yang ditunjukkan semasa pendaftaran sebagai alamat sah;
• sama ada terdapat perubahan dalam struktur LLC (keluar daripada pengasas, penyusunan semula, pemberhentian sepenuhnya aktiviti);
• segala-galanya mengenai lesen dan cawangan organisasi;
• dan juga saiz modal dibenarkan!

Bagaimana untuk menyemak rakan niaga melalui TIN pada sumber berbayar?

Biasanya percuma dan pengesahan rasmi di laman web Perkhidmatan Cukai Persekutuan ia memberikan semua maklumat yang diperlukan untuk memahami sama ada seseorang itu berbohong kepada anda atau layak dipercayai.

Walau bagaimanapun, dalam praktiknya ternyata data ini sahaja tidak mencukupi. Apa yang perlu dilakukan dalam kes ini?

Rujuk sumber berbayar.

1. Semak di laman web Kontur.Focus

https://focus.kontur.ru/

"Contour.Focus" adalah sumber berbayar, akses yang akan menelan belanja yang rapi (22 ribu rubel).

Oleh itu, adalah jelas bahawa ia tidak sesuai untuk pemeriksaan sekali sahaja. Tetapi apabila anda perlu menyemak dengan kerap, anda tidak perlu berhemat.

Akhirnya, kerugian daripada kerjasama dengan penipu boleh menjadi lebih serius.

Di samping itu, untuk wang ini anda mendapat senarai data tersedia yang sangat mengagumkan:

Bagi mereka yang ingin menguji sumber, terdapat versi demo percuma. Anda juga boleh membuka akses selama sehari untuk 1,300 rubel.

2. Semak di laman web FiraPro

https://www.fira.ru/

Berbeza dengan laman sebelum ini, FiraPro menawarkan perkhidmatan pada harga yang lebih berpatutan. Untuk satu cek anda hanya akan membayar 250 rubel.

Untuk menyemak di sini sebarang bilangan kontraktor pada siang hari, anda perlu mengeluarkan 300 rubel.

Berikut ialah perkara yang anda dapat akses untuk wang ini:

Berikut ialah perkara yang anda dapat akses untuk wang ini:

3. Semak menggunakan perkhidmatan Unirate 24

https://my.unirate24.ru/

Sumber dengan harga paling berpatutan. Untuk satu pemeriksaan, seorang usahawan akan membayar hanya 20 rubel - perkara kecil semata-mata.

Walau bagaimanapun, perlu diperhatikan bahawa senarai maklumat yang tersedia adalah lebih sederhana:

Jika perlu, anda boleh memesan akses demo (percuma, sudah tentu).

Selepas menonton video ini hingga tamat, anda akan mempelajari cara bagaimana untuk menyemak rakan niaga sebelum menandatangani perjanjian, perjanjian atau kontrak:

Tujuan utama artikel ini adalah untuk menyampaikan fakta mudah: pengesahan rakan niaga oleh TIN- Ini adalah asas dan boleh diakses, tetapi pada masa yang sama prosedur yang sangat penting.

Latih diri anda dan pekerja anda untuk membuat "semak" sebelum membuat transaksi. Dengan cara ini anda akan menyelamatkan diri anda daripada kekecewaan, dan perniagaan anda daripada kerugian dan keruntuhan.